应收应付账款系统概要设计
应收应付账款系统概要设计
应收、应付账款系统设计文档2014年2月13日目录1、应收、应付账款系统介绍 (4)1.1、系统建设意义 (4)2、系统设计 (4)2.1、整体架构 (4)2.2、基本流程 (5)3、功能说明 (5)3.1、基础信息管理 (5)3.1.1、帐套管理 (5)3.1.2、开户 (5)3.1.3、账户状态管理 (5)3.2、业务处理 (6)3.2.1、应收、应付账款登记 (6)3.2.2、应收、应付账款勾销 (6)3.2.3、记账 (6)3.2.4、可保理应收账款信息提供 (7)3.2.5、坏账处理 (7)3.3、报表查询 (7)3.3.1、账户信息查询 (7)3.3.2、交易应收、应付账款信息查询 (7)3.3.3、账户明细账查询 (8)3.3.4、账款到期日应收应付汇总查询 (8)3.3.5、账款到期日应收应付明细查询 (8)3.3.6、到期日账户应收应付明细查询 (8)4、数据结构 (8)4.1、帐套信息 (8)4.2、摘要信息 (8)4.3、账户信息 (9)4.4、交易应收、应付账款信息 (9)4.5、应收应付明细账 (9)4.6、账户日汇总信息 (10)4.7、日志表 (10)5、接口 (10)5.1、开户接口 (11)5.2、账户状态管理接口 (11)5.3、应收、应付账款登记接口 (11)5.4、应收/ 应付账款勾销接口 (11)5.5、应收/ 应付坏账处理接口 (11)5.6、可保理应收账款查询 (11)5.7、可保理应收账款生成/撤销/生效 (11)5.8、账户信息查询接口 (11)5.9、账户明细帐查询接口 (11)5.10、账款到期日应收、应付汇总查询接口 (11)5.11、账款到期日应收、应付明细查询接口 (11)5.12、交易应收、应付账款信息查询接口 (11)5.13、交易应收、应付账款信息勾销明细查询接口 (11)5.14、交易应收、应付账款余额平衡查询接口 (12)5.15、到期日催款消息查询接口 (12)5.16、到期日资金头寸消息查询接口 (12)6、系统异常码 (12)1、应收、应付账款系统介绍1.1、系统建设意义1、为各业务系统提供应收、应付账款数据服务和管理。
应收账款管理系统SDSV概要设计说明书
应收账款管理系统概要(体系结构)设计说明书中联重工科技发展股份有限公司中联重工科技发展股份有限公司版权所有仅限于内部使用未经许可不得扩散版本历史记录目录1.项目概述................................................................................................... 错误!未指定书签。
1.1编写目的 ............................................................................................ 错误!未指定书签。
1.2项目背景 ............................................................................................ 错误!未指定书签。
1.3项目范围 ............................................................................................ 错误!未指定书签。
1.4参考文献 ............................................................................................ 错误!未指定书签。
1.5术语与缩写解释 ................................................................................ 错误!未指定书签。
2.设计约束................................................................................................... 错误!未指定书签。
应付账款管理系统说明设计——毕业设计
编号毕业设计（论文）题目应付款管理系统二级学院专业班级学生姓名学号指导教师评阅教师时间毕业论文写作声明毕业论文题目：应付款管理系统本人声明所呈交的毕业论文是本人在导师指导下进行的。
据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得重庆理工大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。
与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。
毕业论文作者：签字日期：年月日目录摘要 (I)ABSTRACT (II)1引言 (2)1.1编写目的 (2)1.2背景 (2)1.2.1系统名称 (3)1.2.2提出者、开发者 (3)2 任务概述 (4)2.1目标 (4)2.2用户和软件的特点 (4)2.2.1用户特点 (4)2.2.2软件特点 (4)2.3假定与约束 (4)3 需求分析 (5)3.1功能需求 (5)3.2数据需求 (5)3.3可行性分析 (5)3.4账务处理流程图 (6)3.5数据流程分析 (7)3.6.1实体的描述 (7)3.6.2处理描述 (8)3.6.3数据流的描述 (9)3.7概念模型设计 (9)4 总体设计 (11)4.1基本设计概念 (11)4.2物理模型设计 (11)4.2.1物理模型 (11)4.2.2系统所涉及的表 (12)4.3会计管理系统说明 (14)4.4功能模块设计 (15)4.4.1系统总功能图(如图4.1) (15)4.4.2用户管理功能图(如图4.2) (15)4.4.3会计科目及期初余额管理系统功能图(如图4.3) 错误！未定义书签。
4.4.4账簿管理系统功能图(如图4.4) .............. 错误！未定义书签。
5.1输入设计 (19)5.1.1 总账科目设置输入界面 (19)5.1.2明细科目及期初余额设置输入界面 (20)5.1.3总账科目期初余额设置输入界面 (20)5.1.4编制明细分类账输入界面 (20)5.1.5编制总分类账输入界面 (21)5.1.6试算平衡输入界面 (21)5.1.7日记账制作输入界面 (22)5.1.8制作科目汇总表输入界面 (22)5.1.9财务报表编制输入界面...................... 错误！未定义书签。
应收应付款管理系统概述
（3）单据结算（收款单） 单据结算是指收款结算，企业的收款业务管理是应收系 统管理的重要组成部分，它标志着企业债权的收回及资金 的流入。在系统中，发生的收款业务录入后，生成应收账 款所需的账款信息，然后对发票及应收单进行核销 ①收款单录入
收到客户款项时,该款项有三种可能用途:一是客户 结算所欠货款;二是客户提前支付的预付款;三是用于支付 其他费用。系统用表款项类型来区别不同的用途。如果对 于同一张收款单，同时有几种用途，那么应该在表体记录 中分行显示。
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
坏账准备设置
坏账准备期初余额
▪ 第一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目
提取比率
三、本单位开户银行（基础设置）
在开具销售发票时需要列示本企业开户银行的信息，以便 与客户之间进行收付结算。所以在录入销售发票之前应设置要 单位的开户银行。
11.26 111
客户 名称 北京 天益 明兴
大地
明兴
伟达
销售 部门
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 二科
科目 货物 数 编码 名称 量
1122 甲产 3 品
1122 甲产 3 品
1121 乙产 2 品
1122 运费
无税单 价 2000
2000
500
2131
价税 合计 7020
7020
1170
期末处理
五、应收款系统与其他系统的主要关系
销售子系统
应付款子系统
转账
发票 应收款子系统
嫌对账麻烦，财务主管做了个应收应付账款系统，自动对账，方便
嫌对账麻烦，财务主管做了个应收应付账款系统，自动对账，
方便
对于会计来说对账是一件很麻烦的事情，每次对账都需要浪费很多的时间。
我们财务主管嫌对账麻烦，用了1周的时间做了个应收应付账款管理系统，填入基础数据，即可自动生成对账表，简直太方便了！
今天小编就把这套应收应付对账管理系统分享给大家，接下来我们一起来看下吧！
目录（文末有电子版领取方式）
1、应付款管理表
2、期初余额表
期初余额表中，事先设置好录入各种基础信息及相关金额；
3、入票
入票明细表中录入入库日期，供应商名称，金额方向，年初余额等；
4、承兑支付记录
5、余额表
《余额表》自动生成数据，自动生成余额表并进行数据汇总。
6、对账表
《对账表》自动生成数据，可以选择不同的供应商会生成相应的对账表，超级方便。
8.应收、应付款管理系统 (1)
1、 2应收款管理系统参数设置 （1） 账套参数设置① 常规选项。
应收款核销方式：按单据。
单据审核日期依据：单据日期。
汇兑损益方式：月末处理。
坏账处理方式：应收余款百分比。
代垫费用类型：其他应收单。
应收账款核算类型：详细核算。
自动计算现金折旧。
② 凭证选项。
受控科目制单方式：明细到客户。
非受控科目制单方式：汇总方式。
控制科目依据：按客户。
销售科目依据：按存货。
月末结账前全部制单。
预收冲应收生成凭证。
③ 权限与预警选项。
根据信用额度自动报警，提前比率20%。
包含信用额度为0。
（2） 基本科目设置应收科目：应收账款1122。
预收科目：预收账款2203。
应交增值税科目：22210104。
银行承兑科目：1121。
票据利息科目：财务费用660301。
现金折扣科目：财务费用660302。
编码 客户简称 应收科目预收科目001 宏大 11222203002 华兴 003 万达 004远大存货编码 存货名称 销售收入科目应交增值税科目销售退回科目0101 A 产品 600101 22210104 600101 0102B 产品60010222210104600102坏账准备提取率0.5%。
期初余额1 170元。
坏账准备科目：1231。
对方科目：6701。
序号 起止比率 总比率 级别名称01 0%-10% 10% A 02 10%-30% 30% B 03 30%-50% 50% C 04 50%-100% 100% D 05100%以上E（7） 应收账款期初余额录入： ①销售专用发票有关资料开票日期 2012.12.26 科目 1122 客户名称 远大 开户银行 工行 账号 6666 税号 4444 销售部门 销售二部 业务员 付晓倩 币种 人民币 货物名称 A 产品 计量单位 件 数量 1 000 无税单价（元／件）100 价款（元） 100 000 税额（元） 17 000 开票日期 2012.12.27 科目 1122 客户名称 万达 开户银行 光大 账号 7777 税号 3333 销售部门销售二部业务员陈清明币种人民币货物名称 B 产品 计量单位 件 数量 10 000 无税单价（元／件）10价款（元） 100 000 税额（元）17 000 （8） ①应收票据期初余额录入：银行承兑汇票资料票据编号 121025 开票单位 宏大 承兑银行 光大 票据面值 351 000 票据余额 351 000 签发日期 2012.10.25 收到日期 2012.10.27 到期日 2013.01.25 部门 销售二部 业务员 付晓倩 摘要销售商品科目应收票据（1121）2、应付款管理系统参数设置 （1）账套参数设置①常规选项。
应收应付款系统课件
应付款系统的应用场景与价值
应用场景：应付款系统广泛应用于各类企业，包括制造 、零售、物流和服务等行业。主要涉及采购订单管理、 发票管理、付款结算等业务场景。
提高付款准确性和及时性，降低财务风险；
价值：应付款系统能够帮助企业实现以下价值 优化企业现金流管理，提高资金使用效率；
简化与供应商之间的结算流程，提高协同效率；
《应收应付款系统课件》
xx年xx月xx日
contents
目录
• 应收款系统概述 • 应收款系统架构及功能 • 应收款系统核心模块详解 • 应收款系统与其他系统的集成 • 应收款系统的实施与优化 • 应付款系统概述与架构 • 应付款系统核心模块详解 • 应付款系统与其他系统的集成
01
应收款系统概述
对系统进行性能优化，提高系统的响应速 度和处理能力。
移动化发展
将系统与移动设备相结合，实现随时随地 的数据查询和处理。
云端化趋势
将系统迁移到云端，实现数据共享和协同 工作。
成功案例分享与经验总结
案例一
某大型企业成功实施应收款系统，提高了财务处理效率 和管理水平。
案例二
某中小型企业优化应收款系统，降低了坏账率和资金成 本。
采购订单管理模块
订单创建与编辑
支持创建新的采购订单，并允许对已创建的订单 进行编辑。
订单状态管理
根据采购进度，更新订单状态，如待付款、待收 货等。
订单提醒与通知
支持设置订单提醒，如订单到期提醒、逾期提醒 等，并支持通过邮件等方式通知相关人员。
付款管理模块
付款计划制定
根据采购订单和合同，制定付 款计划。
定义与特点
定义
应收款系统是指企业销售商品或提供服务后，客户需要支付 的款项进行管理的系统。
应收应付款系统课件
将系统划分为多个层次，每个层次负责不同的功能，通过各 层之间的接口进行通信和交互。
系统开发语言
Java
基于Java语言开发，Java语言跨平台型强，应用范围广泛。
C/C#
支持C和C#等语言开发，C具有较高的执行效率和较强的实时性；C#具有简洁 的语法和丰富的类库。
系统数据库
关系型数据库
采用关系型数据库管理系统（RDBMS），如MySQL、Oracle、SQL Server等， 支持数据的持久化存储和管理。
02
系统功能模块
账单管理模块
账单录入
支持手动录入账单信息，包括 账单编号、账单日期、账单金
额等。
账单查询
可以根据账单编号、账单日期等 条件查询账单信息。
账单审批
支持对账单进行审批，并可以设置 审批流程和审批权限。
合同管理模块
合同录入
支持手动录入合同信等。
合同查询
通过系统内置的自动化流程，减 少手动操作和人为错误，降低工 作量。
提高数据处理速度
系统能够快速处理和核对大量数据 ，提高数据处理速度和准确性。
降低财务风险
避免坏账风险
通过及时跟踪应收账款和应付 账款的到期情况，及时采取措 施催收或支付款项，降低坏账
风险。
降低资金占用成本
通过实现资金的集中管理和调 配，降低企业资金占用成本。
可以根据合同编号、合同日期 等条件查询合同信息。
合同审批
支持对合同进行审批，并可以 设置审批流程和审批权限。
发票管理模块
01
02
03
发票录入
支持手动录入发票信息， 包括发票编号、发票日期 、发票金额等。
发票查询
可以根据发票编号、发票 日期等条件查询发票信息 。
会计信息系统分析设计应收应付管理子系统chap56
直接转销法：在实际发生坏账时，确认坏账损失， 计入期间费用，同时注销该笔应收账款。
备抵法：按期估计坏账损失，形成坏账准备，当某 一应收账款全部或者部分被确认为坏账时，应根据其 金额冲减坏账准备，同时转销相应的应收账款金额。
24
直接转销法
例：某公司欠本公司的账款6000元已超过三年，屡催无效， 断定无法收回，则应对该客户的应收账款作坏账损失处理。我 公司编制会计分录：
设置相应的计 提科目及计提
比率
31
产品演示
备抵法—余额百分比法---计提坏账准备
坏账准备可以一年一次，也可以随时计提。坏账准 备的计提方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计 提坏所账有准已备过账，凭并证产的该生相应的凭证。
科目相应方向的余额
×
=
+
系统设置中坏账 准备科目的余额 （仅包括已过账
凭证）
只有经过核销的应收单据才真正做为收款处 理，同时核销日期也做为计算账龄分析的重要依 据。
37
核销方式
应付款
预付单
付款单 采购发票 其它应付单
应收冲 应付
预收冲 预付
应收款
互冲
退款单
互冲
预收款 转销
收款单
收款冲 付款
核销
预收单
预收 冲应
收
应收款转 销
销售发票
其它应收单
其它应收单
自动产生
1、到款结算：包括收款 单、退款单与销售发票、 应收单核销。或收款单 与退款单互冲、红字销 售发票、应收单与蓝字 销售发票、应收单互冲。
第5章 应收账款管理
5.1 应收款业务概述 5.2 应收账款系统处理流程 5.3 应收账款系统设计 5.4 应收账款系统输出
第六章应收应付款管理系统(2014)
集成应用：同时使用销售管理
和应收款管理时，销售发票在销 售系统中录入，应收管理系统中
录入的单据仅限于应收单。
一 、应收业务—销售发票录入
销售发票：销售发票是指销售业务中的各类普通发票和专用发票。
一、 应收业务—应收单录入
应收单：应收单是指销售业务之外的应收单据（如代垫运费等） 在单据类型中选择“应收单”
提示：做过任意一种坏账处理(坏账计提、坏账发生、坏账收回)后 ，就不能再修改坏账准备设置数据，只允许查询。
八、初始设置—坏账准备设置
两种坏账处理的方式
备抵法：需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例、
或者输入账龄区间等，并在坏账处理中进行后续处理。
直接转销法：当坏账发生时，直接将应收账款转为费用。
贴现利息确认为“财务费用”
收到金额=票据金额-贴现利息
四、 票据管理
五、 转账业务
应收冲应收
作用：将应收款在客户、部门、业务员、项目和合同之间进行转 入、转出，实现应收业务的调整。解决应收款在不同客户、部门 、业务员、项目和合同间入错户或合并户问题。
重新判断企业信用标准
案例分析——四川长虹巨亏
2001年初，四川长虹董事长倪润峰急于扭转严重下滑的公司业绩，在 国内市场环境难以突围的情况下，决定加大国际市场的销售，带领长虹开 始实施“大市场大外贸”战略。从美国考察回来后的倪润峰踌躇满志，迅 速决定开始海外攻势，并将合作对象选定为APEX公司，初衷是通过小额交 易建立信誉，然后采用赊账的方式进行大额贸易。 于是从2001年7月开始，长虹彩电便源源不断地发向美国，由APEX公司 在美国直接提货，并冠以APEX公司的商标进行销售。APEX公司崇尚“不惜 一切代价，注重销量”的营销策略。 而APEX公司的掌舵人季龙粉，却因拖欠国内数家电器公司的货款早已 声名狼藉，是名声在外的“空手道大师”。在季龙粉以产品质量不合格等 种种借口，拒付或拖欠长虹货款时，长虹并没有按合同终止发货，反而在 季龙粉与长虹高层会晤后继续发货。于是在失去一次又一次亡羊补牢的机 会后，造成四川长虹积重难返的困局。 2004年长虹被APEX季龙粉骗取无法追讨的死账高达4.6亿美元，致使长 虹巨亏，倪润峰被迫引咎辞职，接受调查。
应收应付管理系统
2023
REPORTING
THANKS
感谢观看
XX
根据账龄、客户信用状况等因素，合理评估应收账款的坏账风险。
坏账处理
对确认为坏账的应收账款，按照公司政策进行核销处理，并记录相 关凭证。
风险防范
加强客户信用管理，定期对客户进行信用评估，以降低坏账风险。同 时，建立完善的催收机制，确保逾期款项能够及时回收。
2023
PART 04
应付账款管理
REPORTING
业务流程支持
系统支持从订单到收款的完整业务流程，包括发票管理、收款管理 、付款管理等。
数据分析与决策支持
通过对应收应付数据的统计、分析，为企业提供决策支持，优化现 金流管理。
系统建设目标
提高财务管理效率
01
通过自动化、标准化的管理流程，提高应收应付账款的处理速
度和准确性。
加强风险控制
02
通过建立完善的风险评估和控制机制，降低企业的财务风险。
2023
应收应付管理系统
汇报人：XX
XX
REPORTING
2023
目录
• 系统概述与目标 • 基础数据管理 • 应收账款管理 • 应付账款管理 • 报表分析与决策支持 • 系统集成与扩展性考虑
2023
PART 01
系统概述与目标
REPORTING
应收应付管理系统定义
财务管理工具
应收应付管理系统是企业级财务管理软件，用于集中管理企业的 应收和应付账款。
定制开发
针对企业的特殊需求，系统应支持定制开发，提供 开放的API和开发工具，方便企业进行二次开发和 功能扩展。
多语言支持
为满足国际化企业的需求，系统应支持多语 言功能，提供不同语言环境下的操作界面和 报表输出。
《ERP财务应付账款系统设计与实现》范文
《ERP财务应付账款系统设计与实现》篇一一、引言随着企业信息化进程的推进，企业资源规划（ERP）系统已经成为现代企业管理不可或缺的一部分。
其中，财务应付账款系统作为ERP系统的重要组成部分，对于提高企业财务管理效率、优化企业资金运作、降低财务风险具有至关重要的作用。
本文将详细阐述ERP财务应付账款系统的设计与实现过程。
二、系统设计目标1. 提高应付账款处理的效率和准确性，降低人为操作错误。
2. 实现应付账款的自动化管理，减少人工干预，降低企业运营成本。
3. 提供丰富的数据分析功能，帮助企业决策者做出科学决策。
4. 保证系统安全、稳定、可靠，满足企业日常业务需求。
三、系统设计原则1. 实用性：系统设计应充分考虑企业实际业务需求，确保操作简便、直观。
2. 可靠性：系统应具备高度的稳定性和可靠性，保证企业日常业务的正常运行。
3. 灵活性：系统应具备良好的扩展性和可定制性，以满足企业不断发展的需求。
4. 安全性：系统应采用严格的安全措施，保障企业数据的安全性和隐私性。
四、系统设计架构ERP财务应付账款系统采用模块化设计，主要包括基础数据管理、应付账款录入、应付账款审核、付款管理、数据分析等模块。
系统架构采用B/S结构，支持跨平台、跨浏览器访问，方便企业进行远程管理和操作。
五、系统功能设计1. 基础数据管理：包括供应商信息、商品信息、合同信息等的管理，为应付账款处理提供基础数据支持。
2. 应付账款录入：支持手工录入和导入两种方式，方便快捷地录入应付账款信息。
3. 应付账款审核：对应付账款信息进行审核，确保数据的准确性和合法性。
4. 付款管理：包括付款申请、付款审批、付款执行等功能，实现付款流程的自动化管理。
5. 数据分析：提供丰富的数据分析功能，帮助企业决策者了解应付账款情况，做出科学决策。
六、系统实现1. 数据库设计：采用关系型数据库，确保数据的安全性和稳定性。
数据库设计应遵循三范式原则，保证数据的完整性和一致性。
用友ERP应收应付系统课件
该系统致力于为企业提供全面的 应收应付管理解决方案，帮助企 业实现业务管理流程的信息化、
自动化和智能化。
该系统适用于各类企业，特别是 需要精细化管理应收应付账款的
企业。
系统功能模块
合同管理
系统支持合同信息的录入、查 询和统计分析，方便企业进行 合同管理。
应付款管理
系统支持应付款的录入、查询 和统计分析，方便企业进行应 付款管理。
数据导入与核对问题
01
总结词
数据是系统的核心，数据导入与核对问题也是使用过程中经常遇到的问
题。
02
详细描述
在数据导入时，可能会出现数据格式不匹配、数据丢失、数据重复等问
题；在数据核对时，可能会出现数据不一致、核对效率低下等问题。
03
解决方案
确保数据格式符合系统要求，对数据进行预处理；采用数据备份和恢复
发票管理
发票录入
将供应商提供的发票信息录入系统，包括发票号、开票日期、金 额等。
发票核对
核对发票信息与采购订单是否一致，确保发票的准确性。
发票付款
根据发票信息进行付款操作，确保货款及时支付给供应商。
付款单据管理
付款单据生成
01
根据发票和其他应付账款信息，生成付款单据。
付款单据审核
02
对付款单据进行审核，确保付款金额、账户等信息准确无误。
措施，防止数据丢失；利用系统提供的数据核对工具，提高核对效率和
准确性。
操作流程与规范问题
总结词
操作流程与规范问题主要涉及到系统的使用方法和操作习 惯。
详细描述
在操作过程中，可能会出现操作步骤混乱、操作不规范、 操作错误等问题；在规范方面，可能会出现不符合企业内 部控制要求、不符合财务管理规定等问题。
《应收应付款系统》课件
通过自动化管理，减少了人工操作和繁琐的手续，提高了工作效率。
提高了工作效率
系统自动处理数据和信息，降低了人为错误和误差率。
提高了准确性
系统规范了业务流程和管理规则，优化了企业运营效率。
优化了业务流程
通过系统运用，加强了企业内外部的信息共享和沟通，提高了协同效率。
加强了信息共享和沟通
04
CHAPTER
提供查询条件，方便用户快速查找合同信息。
支持对已录入的合同信息进行修改和更新。
支持将合同信息与客户信息关联，便于管理和跟踪。
支持录入收款金额、收款时间、收款方式等信息。
收款记录录入
提供查询条件，方便用户快速查找收款记录。
收款记录查询
支持对已录入的收款记录进行核销，确保与合同金额一致。
收款记录核销
提供收款数据分析功能，帮助企业了解收款状况和趋势。
功能
定义
随着企业业务的不断扩大，应收应付账款的管理变得越来越重要。该系统能够降低坏账风险、提高资金周转率，并为企业决策提供数据支持。
重要性
广泛应用于各类企业，特别是商贸流通、制造业、服务业等领域。
应用领域
发展历程
从手工记账到简单的财务软件，再到现在的应收应付款系统，经历了漫长的历程。随着技术的进步，系统功能越来越强大，操作也越来越简便。
系统间信息不一致
建立统一的数据标准，确保不同系统间数据的准确性和一致性；采用中间件技术实现系统间的信息交换和数据同步。
解决方案
05
CHAPTER
应收应付款系统的未来展望
行业应用
随着企业对于财务管理需求的增加，应收应付款系统将在更多行业中得到广泛应用，如金融、物流、电商等。
市场潜力
《会计电算化》课件第七章应收款、应付款管理系统
提升客户满意度
通过及时、准确的账务处 理，提高客户满意度，增 强企业竞争力。
系统的发展历程
起步阶段
智能化阶段
早期的应收、应付账款管理系统主要 关注基本的账务处理功能，如录入发 票、收款和付款等。
现代的应收、应付账款管理系统更加 注重智能化和自动化，通过数据分析 为企业提供决策支持。
集成化阶段
随着技术的发展和企业对财务管理需 求的提高，系统逐渐集成了更多的功 能模块，如客户和供应商管理、对账 等。
案例二：某企业的应付账款管理实践
总结词
企业通过应用应付账款管理系统，简化了应付账款处理流程，提高了支付准确性和效率。
详细描述
某企业原有的应付账款处理流程繁琐，容易出错。引入应付账款管理系统后，企业能够实现自动对账、批量支付 和自动化审批等功能。系统还提供了应付账款的实时跟踪和预警功能，有效降低了人工操作的错误率，提高了支 付的准确性和效率。
科目设置
对应收账款、应付账款等 科目进行设置，并指定相 应的核算项目和辅助核算 项。
初始数据录入
根据企业历史数据，录入 应收账款、应付账款等科 目的初始余额。
日常业务处理
录入发票信息
根据实际业务，录入销售发票或采购 发票信息，包括发票号、开票日期、 销售方或采购方名称等。
审核单据
对录入的发票信息进行审核，确保单 据信息的准确性和完整性。
功能
该系统主要提供客户和供应商的账务 管理、发票管理、收款和付款管理、 对账等功能，帮助企业实现对应收、 应付账款的全面管理。
系统的重要性
01
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03
提高财务管理效率
通过自动化和信息化的管 理方式，提高财务管理的 工作效率，减少手工操作 和人为错误。
应收应付款系统课件
02
应收应付款系统的架构与 组成
系统架构设计
基于B/S架构
方便用户通过浏览器进行操作
分布式结构
提高系统的可扩展性和可维护性
三层架构
表示层、业务逻辑层、数据访问层，明确职责分 工，便于维护和升级
系统组成模块介绍
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销售订单管理模块
用于创建和管理销售订单，包括 订单的录入、修改、审核等操作
应收应付款系统的基本功能
订单管理
对订单信息进行记录和管理， 实现订单状态的实时更新。
发票管理
对发票进行开票、查询和统计 ，保证发票信息的准确性和完 整性。
客户信息管理
对客户信息进行录入、编辑、 查询等操作，方便企业了解客 户情况。
收款管理
对收款记录进行登记、查询和 统计，确保款项及时到账。
提醒功能
部分应收应付款系统的操作复杂，使用困 难，需要简化操作流程，提高系统的易用 性。
系统的安全性问题也是需要关注的问题之 一，需要加强系统的安全性，保护企业商 业秘密和客户信息的安全。
不同的企业有着不同的业务需求，部分应 收应付款系统可能无法满足企业的个性化 需求，需要开发更为灵活的系统来满足企 业的个性化需求。
采购订单与付款模块
通过订单信息关联，实现订单状态的跟踪和应付账款 的管理
财务模块与上述模块
进行账务处理，实现财务数据的汇总和分析，为决策 提供支持
03
应收账款管理
应收账款的生成与维护
总结词
记录、更新、监控
详细描述
应收账款的生成通常涉及销售合同、发票和收据等文件的记录和更新，确保准 确记录每笔交易的详细信息。同时，需要监控应收账款的账龄和欠款情况，及 时发现并解决逾期欠款问题。
项目八应收、应付子系统
系统目标
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自动化处理
通过系统自动完成应收账 款和应付账款的录入、核 对、更新等操作，减少人 工干预，提高工作效率。
风险管理
系统能够实时监控应收账 款和应付账款的状态，及 时发现并处理异常情况， 降低坏账风险。
报表分析
提供各类财务报表和分析 工具，帮助企业进行财务 分析和决策。
系统功能
应收账款管理
测试方法
采用黑盒测试、白盒测试、灰 盒测试等多种测试方法，进行 单元测试、集成测试和系统测 试。
测试环境
搭建与生产环境相似的测试环 境，包括硬件、软件、网络等
配置。
测试结果与反馈
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测试结果记录
详细记录每个测试用例的执行 结果，包括通过、失败或异常
情况。
缺陷跟踪与管理
对测试过程中发现的缺陷进行 跟踪与管理，确保缺陷得到及
与OA系统集成
通过办公自动化系统，实现流程审批、单据传递等业务协同，提高 工作效率。
系统的接口设计
标准化接口
01
遵循国际通用的接口标准，如RESTful API、SOAP等，便于与
其他系统进行集成。
数据传输安全
02
采用加密技术、数字签名等方式，确保数据传输过程中的安全
性和完整性。
接口的灵活性和扩展性
设计合理的验收流程，确保验收工作有序进 行。
验收评审与决策
组织专家或评审委员会对系统进行验收评审， 根据验收结果做出决策。
07
培训与维护
用户培训方案
培训目标
提高用户对系统的操作熟练度和使用效率，确保系统功能的充分 利用。
培训内容
系统功能介绍、操作流程、常见问题处理等。
《ERP财务应付账款系统设计与实现》范文
《ERP财务应付账款系统设计与实现》篇一一、引言随着企业信息化的快速发展，ERP（企业资源规划）系统已经成为企业现代化管理的重要工具。
其中，财务应付账款系统作为ERP系统的重要组成部分，其设计与实现对于企业的财务管理和运营效率具有至关重要的作用。
本文将详细介绍ERP财务应付账款系统的设计与实现过程，包括系统需求分析、设计思路、技术实现及系统应用效果等方面。
二、系统需求分析在ERP财务应付账款系统的设计与实现过程中，首先需要进行系统需求分析。
这一阶段主要分析企业的业务需求、业务流程、数据流程等，为后续的系统设计提供依据。
1. 业务需求分析：应付账款是企业运营过程中必须面对的一项重要工作，涉及供应商、采购订单、发票、付款等多个环节。
因此，ERP财务应付账款系统需要满足企业对供应商信息管理、采购订单处理、发票管理、付款处理等业务需求。
2. 业务流程分析：应付账款业务的流程包括供应商信息录入、采购订单生成与审批、发票录入与审核、付款申请与审批等环节。
系统需要支持这些业务流程的高效、准确处理。
3. 数据流程分析：应付账款系统的数据涉及供应商信息、采购订单、发票、付款等数据。
系统需要确保数据的准确性、完整性和安全性，支持数据的查询、统计和分析等功能。
三、设计思路根据系统需求分析结果，我们可以得出ERP财务应付账款系统的设计思路。
1. 系统架构设计：采用模块化、层次化的系统架构，将系统分为数据层、业务层和应用层。
数据层负责数据的存储和管理，业务层负责业务逻辑的处理，应用层负责用户界面的展示。
2. 功能模块设计：根据业务需求，将系统分为供应商信息管理、采购订单处理、发票管理、付款处理等模块。
每个模块具有独立的功能，同时又与其他模块相互关联，形成完整的应付账款业务处理流程。
3. 数据库设计：设计合理的数据库结构，包括表结构、字段定义、索引等，确保数据的准确性、完整性和安全性。
同时，采用数据库优化技术，提高数据的查询和处理速度。
应收应付款管理系统
教案编号：17授课时间：学时2 教学课型：理论课实验课□上机课□习题课□其它□题目（教学章、节或主题）：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化二、应付款管理系统初始化教学目的要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：了解应收款应付款管理系统的功能。
掌握应收应付款系统初始化的操作流程。
教学重点、难点：应收应付款系统初始化的操作教学方式、手段、媒介：课堂演示、多媒体教学过程：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化（一）应收款管理系统概述1.功能概述应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的管理。
教案编号：18授课时间：学时2 教学课型：理论课□实验课□上机课习题课□其它□题目（教学章、节或主题）：第六章应收应付款管理系统三、应收款管理系统的日常处理教学目的要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：掌握应收款日常处理的操作流程教学重点、难点：应收单据处理、收款单据处理、票据管理、转账处理、坏账处理的业务处理教学方式、手段、媒介：演示教学教学过程：三、应收款管理系统的日常处理以PPT讲解，采用用友公司ERP-U850软件进行实际操作讲解。
（一）应收单据处理如果应收款管理系统与销售管理系统集成使用，销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入，在应收款管理系统中可对这些单据进行查询、核销、制单等操作。
此时应收款管理系统需要录入的只限于应收单。
如果没有使用销售管理系统，则所有发票和应收单均需在应收款管理系统中录入。
1. 应收单据录入日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核，[批审]。
注意：△自动批审不包括对现结发票的审核。
对现结发票审核只能通过手工审核。
（2）手工审核日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核，[确认]，双击“选择”栏或[全选]，[审核]。
应收应付会计制度设计(3篇)
第1篇一、引言应收应付会计是企业财务管理中的重要组成部分，涉及到企业资金的流入和流出。
应收应付会计制度的设计是企业内部控制体系的关键环节，对于保障企业财务稳健、提高资金使用效率具有重要意义。
本文将从应收应付会计制度的设计原则、具体内容、实施与监督等方面进行详细阐述。
二、应收应付会计制度设计原则1. 完整性原则：应收应付会计制度应涵盖企业所有业务往来，确保会计信息的完整性。
2. 实质重于形式原则：会计处理应以经济实质为准，不应拘泥于形式。
3. 会计分期原则：应收应付会计制度应按照会计分期原则，合理划分会计期间，确保会计信息的准确性。
4. 权责发生制原则：应收应付会计制度应以权责发生制为基础，确认收入和费用。
5. 一贯性原则：应收应付会计制度应保持一致性，不得随意变更。
6. 合法性原则：应收应付会计制度应符合国家相关法律法规和会计准则的要求。
三、应收应付会计制度具体内容1. 应收账款会计制度（1）设置应收账款明细账，按客户分类进行明细核算。
（2）建立信用审批制度，对客户的信用状况进行评估，控制信用风险。
（3）定期对应收账款进行函证，核实客户应收账款的真实性。
（4）对应收账款进行坏账准备，预计可能发生的坏账损失。
（5）建立应收账款催收制度，及时催收逾期账款。
2. 应付账款会计制度（1）设置应付账款明细账，按供应商分类进行明细核算。
（2）建立采购审批制度，控制采购成本和付款风险。
（3）及时与供应商核对账目，确保应付账款的真实性。
（4）对应付账款进行预算管理，合理控制资金支出。
（5）建立付款审批制度，确保付款合规。
3. 其他应收应付事项会计制度（1）设置其他应收应付明细账，按事项分类进行明细核算。
（2）对应收款项进行定期核对，确保账实相符。
（3）对应付款项进行预算管理，合理控制资金支出。
（4）建立备用金管理制度，规范备用金的使用。
四、应收应付会计制度实施与监督1. 培训与宣传：加强对财务人员的培训，提高其业务水平，确保应收应付会计制度得到有效执行。
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应收、应付账款系统设计文档
2014年2月13日
目录
1、应收、应付账款系统介绍 (4)
1.1、系统建设意义 (4)
2、系统设计 (4)
2.1、整体架构 (4)
2.2、基本流程 (5)
3、功能说明 (5)
3.1、基础信息管理 (5)
3.1.1、帐套管理 (5)
3.1.2、开户 (5)
3.1.3、账户状态管理 (5)
3.2、业务处理 (6)
3.2.1、应收、应付账款登记 (6)
3.2.2、应收、应付账款勾销 (6)
3.2.3、记账 (6)
3.2.4、可保理应收账款信息提供 (7)
3.2.5、坏账处理 (7)
3.3、报表查询 (7)
3.3.1、账户信息查询 (7)
3.3.2、交易应收、应付账款信息查询 (7)
3.3.3、账户明细账查询 (8)
3.3.4、账款到期日应收应付汇总查询 (8)
3.3.5、账款到期日应收应付明细查询 (8)
3.3.6、到期日账户应收应付明细查询 (8)
4、数据结构 (8)
4.1、帐套信息 (8)
4.2、摘要信息 (8)
4.3、账户信息 (9)
4.4、交易应收、应付账款信息 (9)
4.5、应收应付明细账 (9)
4.6、账户日汇总信息 (10)
4.7、日志表 (10)
5、接口 (10)
5.1、开户接口 (11)
5.2、账户状态管理接口 (11)
5.3、应收、应付账款登记接口 (11)
5.4、应收/应付账款勾销接口 (11)
5.5、应收/应付坏账处理接口 (11)
5.6、可保理应收账款查询 (11)
5.7、可保理应收账款生成/撤销/生效 (11)
5.8、账户信息查询接口 (11)
5.9、账户明细帐查询接口 (11)
5.10、账款到期日应收、应付汇总查询接口 (11)
5.11、账款到期日应收、应付明细查询接口 (11)
5.12、交易应收、应付账款信息查询接口 (11)
5.13、交易应收、应付账款信息勾销明细查询接口 (11)
5.14、交易应收、应付账款余额平衡查询接口 (12)
5.15、到期日催款消息查询接口 (12)
5.16、到期日资金头寸消息查询接口 (12)
6、系统异常码 (12)
1、应收、应付账款系统介绍1.1、系统建设意义
1、为各业务系统提供应收、应付账款数据服务和管理。
2、为保理系统提供应收账款转让的交易数据服务。
2、系统设计
2.1、整体架构
保理系统——改成可保理应收账款管理系统。
2.2、基本流程
3、功能说明
3.1、基础信息管理
3.1.1、帐套管理
应收、应付账款系统是为公司各个业务系统做统一的应收、应付账款管理，
系统应能区别出每个业务系统产生的应收、应付账款信息。
在系统中我们统一采用帐套的方式区分每个业务系统，每个业务系统对应一个唯一的帐套信息。
3.1.2、开户
应收、应付账款系统为各业务系统提供开户功能，各业务系统必须给参与其中的客户在应收、应付账款系统中开设唯一的账户信息，基本要素包括：客户所属帐套、客户名称、账户、应收账款余额、应付账款余额。
3.1.3、账户状态管理
系统提供各业务系统提供客户状态的统一管理，如：冻结、销户。
3.2、业务处理
3.2.1、应收、应付账款登记
各业务系统向应收应付账款系统提供凭证信息。
凭证信息中应包含能形成一条应收、应付账款记录最基本的要素，如：收款方名称、收款方账户、付款方名称、付款方账户、金额、账款到期日等。
注意在应收应付账款登记时，可能存在上下游的关联交易。
3.2.2、应收、应付账款勾销
应收账款还款之后，业务系统根据应收应付账款生成信息，将对应的应收、应付账款进行勾销，应收应付账款系统并记账。
注意在应收应付账款登记时，可能存在上下游的关联交易，所以在勾销一笔应收应付时要判断上游交易的状态。
3.2.3、记账
在应收应付账款生成和勾销之后，系统根据凭证信息形成记账信息，系统进行记账处理。
记账处理流程要反映出交易双方应收、应付账户余额的变化，账户交易流水、账户在具体账款到期日期的应收、应付明细和合计。
一、记账数据处理示例
（假设A、B账户的应付、应付初始余额都是0，在A、B账户之间发生一笔10w应收应付款。
到期日为D1。
到期时发生勾销）
1、登记记账数据处理示例：
应收、应付账款信息：
收款账户付款账户原交易金额应收余额应付余额到期日应收状态应付状态A B 10w +10w +10w D1 待勾销待勾销账户信息：
账号应收余额累计应付余额累计
A +10w 0
B 0 +10w
应收应付明细账：
账号应收/应付标识收付标识发生额
A 应收收10w
B 应付付10w
账户日汇总信息：
账号应收/应付标识到期日金额累计
A 应收D1 +10w
B 应付D1 +10w
2、勾销记账数据处理示例：
应收、应付账款信息：
收款账户付款账户交易金额应收余额应付余额到期日应收状态应付状态A B 10w -10w -10w D1 已勾销已勾销账户信息：
账号应收余额累计应付余额累计
A -10w 0
B 0 -10w
应收应付明细账：
账号应收/应付标识收付标识发生额
A 应收付10w
B 应付收10w
账户日汇总信息：
账号应收/应付标识到期日金额累计
A 应收D1 -10w
B 应付D1 -10w
3.2.4、可保理应收账款信息提供
各业务系统可以根据业务实际情况，可以将应收、应付账款系统中具备保理条件的应收账款形成保理系统应收账款转让信息，结合其他保理资料开展保理业务。
生成可保理应收账款之后，只能做可保理应收账款的撤销和生效，不能直接做勾销处理。
可保理应收账款生效之后，对应的应收、应付账款记录自动做全部勾销处理。
3.2.5、坏账处理
（坏账的定义，到期日之后，超过宽限期之后未能勾销记录）
3.3、报表查询
3.3.1、账户信息查询
可以通过功能查询各业务系统客户的账户信息，例如：账号、账户名称、状态、应收账款余额、应付账款余额等。
3.3.2、交易应收、应付账款信息查询
可以通过此功能查询各业务系统交易应收、应付账款信息，如付款方信息、收款方信息、金额、该交易凭证状态等。
3.3.3、账户明细账查询
可以通过功能查询每个账户的交易明细，如：账号、发生额、收付标示、发生日期。
3.3.4、账款到期日应收应付汇总查询
可以通过功能查询各账户在不同的账款到期日应收金额合计、应付金额合计等信息。
以便于形成催款计划和资金头寸。
3.3.5、账款到期日应收应付明细查询
可以通过功能查询某个账户在单一账款到期日应收应付账款明细
3.3.6、到期日账户应收应付明细查询
可以通过此功能查询某一到期日账户应收、应付账款的明细。
4、数据结构
4.1、帐套信息
4.2、摘要信息
4.3、账户信息
4.4、交易应收、应付账款信息
4.5、应收应付明细账
4.6、账户日汇总信息
4.7、日志表
5、接口
应收、应付账款系统统一采用接口的方式和外系统进行交互，定义如下：
5.1、开户接口
5.2、账户状态管理接口
5.3、应收、应付账款登记接口
5.4、应收/应付账款勾销接口
5.5、应收/应付坏账处理接口
5.6、可保理应收账款查询
5.7、可保理应收账款生成/撤销/生效
5.8、账户信息查询接口
5.9、账户明细帐查询接口
5.10、账款到期日应收、应付汇总查询接口
5.11、账款到期日应收、应付明细查询接口
5.12、交易应收、应付账款信息查询接口
5.13、交易应收、应付账款信息勾销明细查询接口(一笔应收应付账款的勾销明细)
5.14、交易应收、应付账款余额平衡查询接口5.15、到期日催款消息查询接口
5.16、到期日资金头寸消息查询接口
6、系统异常码。