第二章风险管理的发展

v 风险自留 v 保险 v 套期保值 v 融资型风险转移
第二章风险管理的发展
续五
（三）内部风险抑制 ——通过内部的协调机制、约束和激励机制降
低风险损失后果的变动幅度，使之具有更好 的可测性和可预期性。
v 分散与复制 v 信息管理与沟通
第二章风险管理的发展
（四）风险管理措施框架图
•控制型措施
•规避
•损失控制
•控制型风险 转移
•风险自 留
•保险
•分散与 复制
•套期保值
•信息管理
•其他合约化风 险转移措施
•沟通
第二章风险管理的发展
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/12/10
第二章风险管理的发展
v 危害性风险与金融风险（投机风险）纳入到风险 管理的范畴，金融风险日益受到重视；
第二章风险管理的发展
v 相继发生的科技大灾难
•1.1979年3月美国三里岛核电站的爆炸事故
第二章风险管理的发展
2.1984年12月3日美国联合碳化物公司在印度的一家 农药厂发生的毒气泄漏事故
第二章风险管理的发展
3.1986年前苏联乌克兰切尔诺贝利核电站发生的核 事故
•风险管理
•战略管理
•经营管理
第二章风险管理的发展
(二) 风险管理的必要性 基于以下两方面的理由： v 人类的安全需求； v 风险的代价；
第二章风险管理的发展
马斯洛（A.H.Maslow) 需求理论
• 自我实现 • 尊重需求 • 社交需求 • 安全需求 • 生理需求
第二章风险管理的发展
人类的安 全 需 求
v 风险因素所导致的社会生产力和社会个体福 利水平的下降。
v 风险因素所导致的社会资源分配的失衡。
v 处理风险的费用
第二章风险管理的发展
四、风险管理的特点
v 对象具有特殊性 v 范围具有广泛性 v 原理的应用性 v 风险管理的全面性
第二章风险管理的发展
第二节 风险管理组织
一、风险管理组织的定义 ——为实现风险管理目标而设置的内部管 理层次和管理机构，包括风险管理组织的 结构、组织活动和相关的规章制度。
第二章风险管理的发展
2020/12/10
第二章风险管理的发展
本章学习目标
v 了解风险管理的起源与发展 v 理解风险管理的含义与特点 v 掌握风险管理的组织与实施程序
第二章风险管理的发展
本章主要内容
v 第一节 风险管理的产生和发展 v 第二节 风险管理的组织 v 第三节 风险管理程序
第二章风险管理的发展
•燃烧着的切尔诺贝利核电站第四二章风号险管机理的组发展
（五）第五阶段：20世纪90年代至今
v 金融衍生工具造成的金融风暴
－巴林银行 －日本大和银行 －美国橙县财政危机
v 风险价值（VAR）的提出
－危害性风险和金融风险的整合进入风险 管理的决策流程。
第二章风险管理的发展
•二、风险管理在企业经营管理中的地位
——二者成为风险管理发展史上的标志性事件
第二章风险管理的发展
一、风险管理的产生和发展 （一）第一阶段：早期风险管理意识的萌芽
v 神灵佑护 v “有力者疾以助人”、“有力以劳人”（墨子） v 公元4000年前长江商人分筏运货…..
第二章风险管理的发展
（二）第二阶段：19世纪末至20世纪初
v 1929年至1933年的经济大危机，经济衰退、工厂 倒闭，工人失业……
－直方图 －圆饼图 －折线图
第二章风险管理的发展
续三
（三）损失资料的保存与分析（风险管理信息 系统－RMIS）
v 位置量数—描述集中趋势
－众数
－中位数
－算术平均数
v 变异量数—描述离散趋势
－全距（极差）：R=Max-Min
－方差（标准差）
－变异系数
第二章风险管理的发展
四、风险评价
——在风险衡量的基础上，对引发风险事故的 风险因素进行综合评价，以确定合适的风险
v 社会福利意识的增强 －1948年美国钢铁工人大罢工
v 1955年“全美保险购买者协会”（NAIB）改名 为“美国保险管理协会”（ASIM）
第二章风险管理的发展
v 1956年拉塞尔.格拉尔(Gallagher)《风险管理－成 本控制的新时期》正式提出“风险管理”概念；
v 学术上对风险管理作为学科进行系统研究的，是 以1963年梅尔和赫奇斯《企业风险管理》和1964 年威廉姆斯和汉斯《风险管理与保险》这两本书 的出版为标志。
v 1930美国管理协会（AMA）成立，所罗门.许布 纳指出“防患于未然就是最大的保险”
v 风险客观说处于支配地位，安全管理与保险以危 害性风险（纯粹风险）的处置为对象。
第二章风险管理的发展
（三）第三阶段：20世纪初至20世纪70年代
v 企业巨额损失机会增加，范围扩大 －1953年美国通用汽车公司火灾事件）
v 劳动安全 v 职业安全 v 生活稳定 v 希望免于灾难 v 希望未来有保障等 v 安全需要比生理需要较高一级，当生理需要得
到满足以后就要保障这种需要。每一个在现实 中生活的人，都会产生安全感的欲望、自由的 欲望、防御的实力的欲望。
第二章风险管理的发展
风险的代价
v 风险事故的代价
v 风险因素的代价
第二章风险管理的发展
五、风险管理措施的选择
（一）控制型风险管理措施 ——通过避免、消除和减少风险事故发生的
机会以及控制损失幅度来减少期望损失成 本。
v 风险规避 v 损失控制 v 控制型风险转移
第二章风险管理的发展
续五
（二）融资型风险管理措施 ——获取风险损失发生后融通资金用于弥补损
失，将消除和减少风险损失的成本分摊在一 定时期内，避免因随机的巨大损失引致财务 上的大幅波动。
政领导人的参谋，不能对下级行政单位下达命令。 风险管理部门协助企业高层领导，起着咨询服务
作用。它对下级无命令权，只是进行指导和监督。 领导层由于由专业人员的帮助，可以较为正确
的进行风险处理。另一方面，由于相对集权整个企 业又可以在统一的领导下，进行生产经营活动。
第二章风险管理的发展
（四）风险管理组织的部门内架构
第二章风险管理的发展
三、风险衡量
——在风险识别的基础上，对大量的、过去损失资 料定量和定性的分析，估测出风险发生的概率和 造成损失的幅度。
（一）损失资料的收集
v 完整性 v 一致性 v 有关主题 v 数据有组织
第二章风险管理的发展
续三
（二）损失资料的整理 v 按大小顺序排列整齐 v 编制频数分布表 v 利用统计图表描述损失特征
——职能制要求企业除主管领导人之外，大中型企业 专门设有风险管理部门，并配备专职的风险管理 人员，负责拟定有关风险管理的计划，从事风险 管理控制处理，在职权范围内，可向下级下达命 令。 使用专业的人才，有助于风险管理水平提高， 但是比较容易形成多头领导，造成秩序紊乱
第二章风险管理的发展
（三）直线-职能制组织结构 ——各级行政单位设置的风险管理职能机构是各级行
风险管理的基本程序流程图
第二章风险管理的发展
一、风险管理计划
v 明确风险管理目标 v 确定风险管理人员的责任以及与其他
部门的合作关系
第二章风险管理的发展
二、风险识别
——识别出企业所面临的风险类别、形成原因 及其影响。
v 公司资产与人员构成与分布进行全面总结和归类； v 对人员和资产所面临的风险进行辨识； v 分析损失原因； v 对后果与损失形态进行归类和分析；
第二章风险管理的发展
二、常见的风险管理组织结构
（一）直线制组织结构
——由企业领导人全权负责，不设职能机构，只设协 助人员。 适用于小型企业。 风险管理简单明了，责权分明，效率较高。但 是管理效果在很大程度上依赖于领导的能力，对 领导的素质要求较高。无法处理复杂的风险。
第二章风险管理的发展
（二）职能制组织结构
•风险经理
•风险管理工程师
•保险经理
•安全、环 保和防损经
理
•保 •保 险险 规办
•安全 主管
•工业 卫生 主管
划事
员 员 •安全 •工业
工程 卫生
师
专家
•索赔经理
•风险分 析经理
•消防 •索 •危 •金
主管 赔管 害性 融
理员 风险 风
分析 险
•消防
员
分
工程
析
师
第二章风险管理的发展
员
（五）部门间的风险管理架构
本章重点与难点
v 重点：风险管理的概念 v 难点：风险管理组织架构的设计与实施
第二章风险管理的发展
第一节 风险管理的起源与发展
引言
v 1948年，美国钢铁行业因退休金及团体人身保 险的劳工福利引起了工人大罢工，时间长达半 年之久。
v 1953年，美国通用汽车公司发生大火，损失达 一亿美元。此事件的连锁反应，影响很大，给 美国经济带来严重后果。
第二章风险管理的发展
v 1963年伊利诺伊大学教材《企业风险管理》， 1964年沃顿商院教材《风险管理》，随后许多大 学开设了风险管理课程。
v 1975年，美国保险管理学会更名为“风险与保险 管理协会（RIMS），在1983年会通过“101风险 管理准则”，成为风险管理规范化与科学化的标 志。
v 70年代后期，风险管理服务从保险为核心的风险 管理脱离出来，出现专业的风险管理资询公司。
•股东大会
•董事会－风险管理委员会
•监事会
•总经理
•风险管理部
•稽核部
•人力资源 部
•财务 部
•生产操 作部门
•法律 部
•战略 组
•监控组
•市场营销部
•产品开发部
第二章风险管理的发展
第三节 风险管理的程序
•制订风险管理计划
•
•风险识别
风 险
管
•风险衡量
理
效
•选择风险管理措施
果 评
价
•实施风险管理决策
管理技术。
v 人为要素（人的素质与心理状态）
－判断、操作失误、违章、疲劳和精力不集中等
v 机械设备要素
－结构不良、强度不够、防护器具缺陷等
第二章风险管理的发展
续四 v 物质要素
－有毒、有害、易燃、易爆品的储存和运输
v 环境要素
－工作环境中的湿度、通风及邻近区域的灾害事故
v 管理要素
－安全生产制度及安全管理水平
第二章风险管理的发展
（四）第四阶段：20世纪70年代至20世纪90年 代
v 1971年布雷顿森林体系（Bretton woods System） 崩溃，金融风险空前突出。
•布雷顿森林体系以黄金为基础，以美元
作为最主要的国际储备货币;美元直接与 黄金挂钩，各国货币则与美元挂钩，并可 按35美元一盎司的官价向美国兑换黄金; 国际货币基金组织(IMF)则是维持这一体 系正常运转的中心机构，它有监督国际汇 率、提供国际信贷、协调国际货币关系三 大职能。