操作风险的度量
第5章操作风险的度量
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审批权限的个人业务等，都处于管理监督末端，不法人员有较强的作案 动机和较大的作案空间。
(3)管理“病灶”易发风险 由于操作性风险是一种累积性风险，因此，经常产生违规问题、屡查 屡犯等“病灶”环节容易导致大家见怪不怪，从而引发案件。 如客户经 理代为对账、开户资料不全、印押证未坚持三分管等屡查屡犯问题，就 是很多大案要案的案发条件。 (4)交叉结合部易发风险 操作性风险的积累性特点，还使风险更易发生在柜台业务的上下手之 间、不同管理部门的职能交叉之间、不同分支机构之间， 以及银行间的 清算交换环节等结合部上。如接柜员与记账员票据传递环节、集团客户 在不同分支机构间贷款等。 (5)内外转型易发风险 外部转型包括宏观政策调整、市场供求急变、同业竞争加剧等变化； 内部转型包括业务增长方式的转变、业务流程的再造、新系统上线、新 产品开发等。这些变化都容易产生管理真空，给作案分子可乘之机。
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管理经验
操作风险管理程序
操作风险战略制订
操作风险点的设别
操作风险水平度量 操作风险状况
存款及柜台业务 信贷业务 ‥‥‥ 计算机信息系统 损失数据搜集 度量模型选择
操作风险的应对
风险管理评价与反馈
14
第一节
操作风险度量的历史演变
——兼述巴塞尔委员会对操作风险
的度量与监管
毕马威公司的全球风险调查：信用风险、市场风险
、操作风险及其他风险所要求的经济资本占资本总
额的比例依次由20世纪90年代初期之前的
55%,35%,5%，5%变成现在（2009年左右）的
40%，35%，20%和5%。将来有可能演变成30%
，25%，40%，5%。
操作风险度量及其在我国的应用的开题报告
操作风险度量及其在我国的应用的开题报告一、选题背景随着金融市场的不断发展，操作风险逐渐成为了一个重要的研究领域。
操作风险是指在经营过程中因内部失误、管理不当、技术故障、偶然事件等因素导致的风险，主要包括人为操作风险和系统操作风险。
在实践中，操作风险已经造成了诸多负面影响，给金融机构带来了巨大的损失和信誉风险。
因此，对操作风险进行科学合理的度量和控制成为了金融业发展中的重要任务。
二、研究内容本文将围绕操作风险度量的理论和方法研究展开，包括以下几个方面：（一）操作风险度量方法的理论体系：总结国内外的操作风险度量理论成果，分析各种度量方法的特点，包括敏感性分析、统计分析、事件树分析等。
（二）我国操作风险度量的现状：研究我国金融机构在操作风险度量方面的取得的成果和现状，探究操作风险度量在我国应用的问题与挑战。
（三）基于VAR模型的操作风险度量：VAR模型是一种普遍应用于金融风险管理中的模型，本文将探究如何利用VAR模型来度量操作风险，分析该方法的优点和缺点，并根据实证数据验证其准确性和可行性。
（四）操作风险度量在银行中的应用：以我国银行为例，研究操作风险度量在银行风险管理中的应用情况，分析其在风险控制、资本管理等方面的作用。
三、研究意义（一）加深对操作风险度量理论的理解：系统梳理操作风险度量相关理论，定量分析操作风险的各种可能性、影响等因素，以此为依据，更加准确和全面地识别操作风险。
（二）为我国银行操作风险管理提供参考：深入探究操作风险在银行中的应用，帮助银行更好地进行风险管理，从而提高金融机构的稳健性和可持续性。
（三）提升我国金融环境下的风险管理水平：本文研究的方法和理论，将有利于我国金融机构在风险管理中不断创新，形成更加高效和科学的管理模式，为中国金融环境下的风险管理提供参考。
四、研究方法本文将采用文献综述、实证研究、定量分析等方法，系统梳理操作风险度量相关理论和方法，以实证数据为支撑，探究操作风险度量的实际应用效果，找到较为合适的操作风险度量方法，为我国金融机构进行风险管理提供借鉴和参考。
我国上市商业银行操作风险度量研究
我国上市商业银行操作风险度量研究随着金融市场的不断发展和金融创新的不断涌现，商业银行所面对的风险也日益复杂和多样化。
操作风险是商业银行所面临的其中一种风险，也是影响商业银行经营稳定性和持续发展的重要因素。
因此，正确度量商业银行的操作风险对于保障金融机构的平稳运营，保障金融市场的稳定具有重要意义。
1. 操作风险概述操作风险是指因内部失误、系统故障、复杂度高的交易和技术缺陷等各种因素导致的损失风险。
其来源十分广泛，常见的操作风险包括人为操作失误、系统故障、数据输入错误、内部诈骗等。
在商业银行中，操作风险对金融机构及其客户产生了重要影响。
一方面，操作风险可能导致银行财务损失和声誉受损；另一方面，操作风险也可能导致金融机构无法及时或正确履行合同、满足客户需求等。
2. 操作风险度量方法操作风险的度量方法主要有贝塔分析法、场景分析法、敲定乘数法、历史分析法、溢价资产估值法等。
其中，历史分析法是当前操作风险度量常用的方法。
其核心在于将历史数据作为参考依据，通过对银行历史数据中发生的操作风险进行统计和分析，以评估未来可能的损失概率和损失程度。
在具体操作中，历史分析法可以采用以下步骤：①数据采集和整理。
对历史数据进行收集和整理，包括每日的操作记录和业务流程数据等。
②数据筛选和加工。
对筛选出的数据进行清理和加工，去掉无意义数据，修正输入错误数据，形成可供分析的数据集。
③风险指标计算。
通过对采集下来的数据进行分类、加权，计算出各种操作风险指标，包括损失金额、损失频率、风险容忍度等。
④风险评估和控制。
基于风险指标的计算结果，进行风险评估和控制。
在评估过程中，可以针对不同风险类型制定不同的风险缓解措施，采取多种方式降低操作风险的概率和程度。
在我国，上市商业银行对操作风险的度量和控制十分重视。
以中国工商银行为例，其对操作风险的度量主要采用了历史分析法，并将其纳入到风险管理框架中。
在具体操作过程中，中国工商银行采用了以下方式：①制定操作风险管理规定。
我国商业银行操作风险度量
我国商业银行操作风险度量张媛媛一、引言操作风险是金融机构所面临的最古老、最重要的风险之一。
新巴塞尔资本协议对其定义作出了解释——操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
一直以来，操作风险没有像信用风险和市场风险那样被视为一类独立的风险，而其管理也远远没有达到专业化和专门化的程度。
直到20世纪90年代，国际上一系列重大损失事件发生才使得金融界对操作风险的管理开始重视。
在我国，现实中的商业银行与现代商业银行的差距很大，操作风险在整个银行系统中广泛存在，据报道，中国银监会仅2003年就查处违规经营金融机构1242家，处理违规国有商业银行242家。
由于历史原因，操作风险在我国商业银行中的比重要高于国际上的同行水平，操作风险的管理一直处于以定性管理为主的阶段，没有将定量与定性管理有效结合在一起。
随着经济全球化、金融国际化以及中国入世之后面临的机遇与挑战，运用更加复杂的金融工具将很有可能进一步增大我国商业银行的操作风险。
因此，为了降低操作损失事件发生的频率，减少操作风险的损失金额，提高我国商业银行进行全面风险管理的能力，有必要对我国商业银行的操作风险进行研究，了解我国商业银行操作风险的总体状况，分析目前我国商业银行在此方面存在的问题。
二、模型的选择操作风险的度量是对操作风险进行有效管理的前提，操作风险的度量方法主要分为自上而下（Top-down Approaches ）和自下而上（Bottom-up Approaches ）两类。
在这两类模型中，前一种对数据要求较低，所得的结果较不准确，而后一种模型要求具有完善的关于操作风险损失事件的记录，以及内部经营的相关数据，所得结果相对更加准确。
另外，新巴塞尔资本协议提出了关于银行操作风险管理方面的计量模型与方法，如基本指标法（BIA ）、标准法(TSA)、高级计量法(AMA)。
目前国外的研究主要集中在高级计量法上面，其中包括损失分布法（LDA ）、极值法(EVT)等。
商业银行操作风险与系统性风险度量
汇报人： 2023-11-26
目 录
• 商业银行操作风险概述 • 操作风险度量方法 • 商业银行系统性风险概述 • 系统性风险度量方法 • 操作风险与系统性风险的关联性 • 风险管理技术展望与挑战
CHAPTER 01
商业银行操作风险概述
操作风险定义
01
操作风险是指由不完善或有问题 的内部程序、人员和系统或外部 事件所造成损失的风险。
基于金融变量的度量方法
财务比率分析
通过分析银行的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等，提取与操作风险相关的财务指标 ，如不良贷款率、逾期贷款率等，以评估操作风险。
金融衍生品定价模型
利用金融衍生品定价模型，如期权定价模型，通过输入相关参数，计算出银行面临的操作风险价值。
基于统计模型的度量方法
操作风险管理流程
商业银行操作风险管理流程包括风险识 别、评估、控制和监控四个环节。
监控是对整个风险管理过程进行持续观 察和记录，以确保有效的风险管理。
风险控制是根据评估结果采取措施来防 止或减轻操作风险，包括制定和实施政 策和流程、培训员工等。
风险识别是发现和记录潜在的操作风险 事件，可以通过定期的内部审计、员工 反馈和风险报告来实现。
和成本压力。
监管要求
随着金融监管的加强，风险 管理技术的实施需要符合相 关监管要求，否则可能面临 合规风险。
风险管理技术的实践与应用
在线监测
01
利用大数据和人工智能技术，实现对各类风险的在线
监测和预警，提高风险管理的实时性和有效性。
压力测试
02 通过压力测试，评估极端事件对资产组合和银行财务
状况的影响，为银行提供应对不利情况的政策建议。
操作风险的度量
第二节.基本指标法和标准法
标准法（SA) 针对于基本指标法不区分业务类型使用相同风险敏感系数 的缺陷，标准法进行了改进，即对金融机构的所有业务类 型进行了细分和归类，然后根据各业务类型的不同风险特 性分别确定了更加合理的、对应于各业务类型的操作风险 敏感系数，在此基础上对操作风险进行度量。
第二节.基本指标法和标准法
Yi,j是预期损失转化为监管资本的参数，由巴塞 尔委员会根据行业整体数据在一定置信水平一 定期间确定。RPIi,j为风险特征指数。
第三节.内部度量法
说明：EL＝EI· PE· LGE EI：风险暴露指标 PE:一定期间风险发生的概率 LGE:给定风险损失发生下的损失比率 内部衡量法的优点： 突出个性差异 更有针对性（非预期损失和期望损失间存在稳定 联系）
第三节.内部度量法
步骤：1、对金融机构的所有业务/损失类型进行划分 在标准化方法基础上，对每一业务类别进一步细分成7种 操作风险损失类型，对于每个业务类型和损失类型有56 种组合 2、估计基本的风险指标：EI，损失概率，平均损失比率 3、银行使用自己的损失数据计算该组合的预期损失值（ EL），再考虑到非预期损失（UL），则监管资本等于： 当EL和UL呈线性关系：K＝∑∑Yi,j· ELi,j 当EL和UL非线性关系：K＝∑∑Yi,j· ELi,j· RPIi,j
第四节.损失分布法
损失分布法应用时的几个难点： ①数据的完备性： 这是所有高级计量法均遇到的问题。 两类情况与处理方法： 第一是损失发生频率很高但是损失额较小。可以采用极大似然估计 （MLE）的方法进行处理。如果有较多的大额损失，则可以采用 Bootstrapping方法，当数据不呈正态分布时该方法特别适用。 第二种情形是发生频率较小，但损失数额很大。在这种情形下，样 本较小，通常的极大似然估计方法不太稳定，这时可以采用贝叶 斯模拟方法来给出参数估计。 ②如何合理有效地使用外部数据。 由于内部数据反映的是过去的情形，且数量有限，因此使用外部数 据尤为重要。使用时应当注意外部数据和自身的相关性以及对方 银行的规模，最好选择规模和自己相近，经营环境类似银行的数 据。如何确定外部数据的标准很多，银行应该采取适合自身的评 判方法，并且经常修改。 总之，损失分布法要求公司运用标准的统计方法计算给定时间段 下，每个业务类型和损失类型总损失的概率分布。
商业银行操作风险度量与预警研究
商业银行操作风险度量与预警研究在商业银行的运营过程中，操作风险是不可避免的。
操作风险是指由于内部操作失误、系统故障、人为疏忽或欺诈行为等因素导致的金融损失或声誉损害的风险。
为了有效管理操作风险，商业银行需要对其进行度量与预警研究。
操作风险度量是指利用一系列指标和方法来衡量操作风险的大小和影响程度。
常见的操作风险度量方法包括：事件损失数据库法、风险自评法和风险指标法等。
其中，事件损失数据库法是通过收集和记录操作风险事件发生的实际损失情况来进行度量的。
商业银行可以建立事件损失数据库，统计每个操作风险事件的损失金额，并进行分类和分析。
通过对历史事件损失数据的分析，可以衡量操作风险的频率和严重程度，对风险进行度量。
风险自评法是指商业银行通过自主开展风险自评工作，对各项业务和业务流程进行评估和识别潜在的操作风险。
这种方法可以帮助银行发现内部控制不足和操作风险暴露点，为风险管理提供依据。
风险自评可以通过问卷调查、访谈和实地观察等方法进行，以评估操作风险的发生概率、影响程度和控制措施的有效性。
风险指标法是通过制定一系列风险指标，对操作风险进行度量和监测。
商业银行可以根据自身风险管理的需要，设计和计算一些适用于操作风险的指标，如风险事件频率指标、风险事件损失指标、风险事件关联性指标等。
这些指标可以用来监测操作风险的变化和趋势，并设置相应的预警线，及时预警操作风险的异常波动。
在操作风险度量的基础上，商业银行还需要进行操作风险的预警研究。
操作风险预警是指及时发现和警示操作风险的异常情况，为管理者采取相应的风险控制措施提供依据。
操作风险预警可以通过风险指标法进行。
商业银行可以根据操作风险的指标，制定相应的预警线。
当操作风险指标超过或接近预警线时，预警系统会自动发出警报，提醒管理者存在潜在的操作风险问题。
预警系统还可以根据操作风险的变化趋势，进行预测和模拟，帮助管理者预判未来操作风险的可能性和影响程度。
此外，商业银行还可以通过建立操作风险控制措施的评估和监测机制来加强操作风险的预警工作。
金融风险中的新领域——操作风险的度量与管理
金融风险中的新领域——操作风险的度量与管理作者：饶芳喜来源：《现代经济信息》 2018年第11期一、引言近些年来随着金融风险研究工作的不断深入，目前金融风险逐渐成为金融经济学的核心。
立足于风险管理理论与实践现状，要想进一步加强风险管控，就必须重视金融工具的更新以及市场风险度量与管理工作，确保信用风险的研究获得持续的突破，以此来为金融产业转型创造新的条件。
为了更好的介绍金融风险控制中的操作风险的度量与管理，现就操作风险的相关内容分析如下。
二、操作风险概述1. 操作风险的定义金融风险从宏观的角度上进行划分的话可以包括三个主要部分，分别是市场风险、信用风险和操作风险。
与其他的风险类型不同，操作风险主要是指在整个交易过程中所出现的风险，包括未认可风险、没有包括在市场和信用风险中的内容等等。
另外，对于操作风险的定义，全球金融学术界并没有统一的观点。
除了大家所关注的风险管理的内容之外，还包括有风险事件的发生频率以及影响力方面的内容，但是大多数的操作风险管理都是以频率低、影响大的事件为主要的切入点。
比如在一些银行个体的追踪过程中难以通过个体评估整体的风险控制，都是操作风险的控制侧重点。
2. 操作风险的分布操作风险分布问题是近些年来我国金融风险控制中的主要控制环节。
操作风险使用损益分布的方式来表示，可以更好的凸显其价值。
从市场监管的角度上来看，市场风险一般需要10天来进行建立，在99% 置信度的基础上，信用风险的建立周期为一年。
对于操作风险而言，由于其尾部损失可以获得良好的衡量标准，所以其数据的匮乏往往难以进行度量，如果标准过低那么会导致出现大量的风险事件，过高则不利于顺利开展各项业务。
从时间区间的角度上看，市场风险与信用风险往往可以反映出不同的风险特性，而市场风险中经常会出现流动与风险对冲，信用风险的防范则需要更多的资金，所以市场风险的特点就是频繁的波动与冲减。
由此可见，选择合理的操作风险时间区间水平对于提升操作风险的控制效果具有重要的意义，但是要想选择合适的操作风险的时间区间水平，还是应该结合具体的案例进行分析，比如欺诈者交易者可以一天内被驱逐，但是如果出现工作氛围不佳的问题，可能会持续数个月甚至几年的时间。
商业银行操作风险的度量——基于内、外部损失数据与专家意见
2020年第02期（总第497期）戴丽娜商业银行操作风险的度量一、引言及文献综述随着操作风险大案要案的频发，银行和学术界对操作风险的重视程度越来越高。
操作风险是银行业最近几十年才开始关注的风险，国际活跃银行对操作风险的精确计算也才处于刚刚起步阶段。
操作风险完善计量体系的建立需要长期的过程，对操作风险度量的研究是当前的一个热点。
国外对操作风险度量的研究比国内开始得早。
Duncan Wilson （1995）[1]提出，VaR 可以用作度量操作风险的工具，并且从理论上给出了后来被广泛采用的操作风险的计量框架。
Hoffman &Johnson [2]（1996）在信孚银行的Risk 杂志发表了标题为“Operating Procedures”的文章，文章认为度量操作风险的方法是以损失数据为基础，计算损失的分布，并由此计算风险资金。
在各种对操作风险度量的方法中，损失分布法是很重要的一个方法。
2000年，以损失分布法为基础的高级计量法被银行业的一些技术工作小组开发出来，并且得到了广泛深入的讨论。
2001年9月，巴塞尔委员会正式地把损失分布法并入操作风险高级计量法的框架中。
损失分布法方法涉及两个分布函数：一个分布函数用来描述风险事件发生的频率，另外一个分布函数用来描述风险的损失额。
假定对第i 种风险类型与给定时期t （t=1，…，M ）来说，n t 表示损失事件发生的频率，X i 表示每次损失的损失额（也称为损失强度），则操作风险带来的总损失L t 可以表示为：L t =X 1+X 2+L +X n（1）损失发生的频率为一离散变量，损失额为一连续变量，因此n t 一般假定服从泊松分布，损失额具有右偏、厚尾的特征，本文把损失额X i 假定服从对数正态分布。
Cruz [3]（2004）对损失分布法做了全面的介绍。
Annalisa Di Clemente 和Claudio Romano [4]（2003）以损失分布法为基础对操作风险进行度量，拟合操作风险损失分布时采用了蒙特卡罗模拟和VaR 理论。
操作风险管理衡量及管理
巴塞尔委员会提供了更具选择性和操作性的替代 方法， 即在商业银行业务线和零售银行业务线中 以信贷量(以有余额贷款和垫款表示)作为风险暴露 指标，通过设定为0．035的m系数调整来替代总收 入指标，并提供这两条业务线与其他六条业务线 的 几种组合方式：
1.34
一般标准
为具备使用标准法和高级计量法的资格，银行必须 至少符合监管当局的以下规定： 银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作 风险框架的管理 银行的风险管理系统概念稳健，执行正确有效 有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审 计领域采用方法 银行用标准法（高级计量法）计算监管资本之 前，监管当局有权对该银行的标准法（高级计 量法）实施一段时间的监测
β值实际反映了 银行各产品线的
重要性，
在各个产品线中，总收入是一个广义的指标，代
表业务经营规模，因此也大致代表各个产品线的 操作风险暴露。计算各个产品线资本要求的方法 是，用银行的产品线总收入乘上一个该产品线适
用的系数（β）。 β 值代表行业在特定产品线的操
作风险损失经验值与该产品总收入之间的关系。
而交易规模及结构变化迅速的业务领域，如电子银 行业务，受到操作风险冲击的可能性却很大。
4.难以量化
迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作 。
不同机构、不同业务类型的操作风险具有各自的 特征，难以用统一的方法对各类操作风险进行准 确的识别和计量。
操作风险的损失可能性与原因
风险类型
流程风险
由于人为的、系统的错误而引起的内部控制缺乏 或信息系统的信息不足所导致的不可预见的损失 的风险。
金融风险管理 操作风险的度量与管理
13851 东北
损失按地区划分
不同地区的损失事件数目
13 12 11
华北
华东
华南
不同地区的损失金额
46023.7
52946.98
63542.69
华北
华东
华南
7 西北
4308.5 西北
13 西南 93207.96
西南
五、我国商业银行操作风险特征
操作风险具有很强的突发性；
人员因素引起的操作风险占了大多数；
• 客户、产品以及商业行为引起的风险事件（Client, Products & Business Practices）：无法满足顾客的特定需求，或者是由于产 品的性质、设计问题造成的失误。
• 有形资产的损失（Damage to Physical Assets）：由于灾难性事 件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。例如恐怖事件、 地震、火灾、洪灾等。
损失值（万元） 银行总资产（亿元）
111664.19
80000
60000
39846 40000 30111.53
20000
25478.2813908
25386 10081.15
0 工商银行
农业银行
建设银行
30618 中国银行
14 12 10
8 6 4 2 0
7 东北
100000 90000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0
• 经营中断和系统出错（Business Disruption & System Failure）： 例如软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。
• 涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件（Execution Delivery & Process Management）：交易失败、过程管理出错、 与合作伙伴的合作失败。例如交易数据输入错误、管理失误、 不完备的法律文件、合作伙伴的不当操作以及卖方纠纷等。
11.4.2操作风险度量模型2 - 商业银行操作风险度量
以收入法为例，收入法度量的是广义的操作风险，即除市场 风险和信用风险外的所有风险视为操作风险。在线性回归模型中 可决系数R2为回归平方和与离差平方和之比，主要反映目标变量 的波动在多大程度上能够被解释变量所解释。
模型假设银行净利润为目标变量，解释变量是市场风险和信 用风险，不能被解释变量解释的部分视为由操作风险引起的银行 净利润的波动。
（二）自下而上法
首先考虑企业运转的一些基本要素(例如资产、负 债、重要的经营过程、重要的资源等)，然后考虑这些 因素的潜在变化可能会对目标变量(以市场方式标价的 资产价值、净收入等)带来怎样的影响。模型中一般使 用风险因素或特定的损失事件来代表潜在的变化。
经常使用的自下而上的方法主要有：极值理论法、
表12-4 商业银行对人员风险的测量指标
指标 后台 中台
前台
质量 每天交易的数目 报告的及时性，系统执行的延迟，信息技术
反应时间
规范交易者的信息比销售接触的数目
数量 交易过程中错误的比例
报告中的错误，系统失灵的时间
检票错误的比例，时间标记的延 迟，接触的质量，顾客抱怨的数
目
（四）情景分析法（Scenario Analysis） 情景分析主要是研究一个特定的事件对企业造成
违背机构政策或准则的项目，立即上报高级主管人员，还可以监 督改正的进度。自我评估结合了内部控制和审计，将有助于对操 作风险的评估。
（二）风险图法（Risk Map） 设计风险图，首先根据情景分析或损失数据库的
资料，按操作风险的原因分类，如人员风险、技术风 险、外部事件引起的风险等，并在每类风险下确定次 级的风险种类，然后评估每类风险的大小、每个业务 种类中的重要性，现在已有的风险管理水平和可能发 生的最大损失，最后按评估结果排列各种风险，以便 有效的管理。
操作风险论文：我国商业银行操作风险的度量
操作风险论文：我国商业银行操作风险的度量摘要：为操作风险单独提取规范准备金是《巴塞尔新资本协议》的要求。
为此，文章运用蒙特卡罗模拟对我国商业银行操作风险的历史数据进行了实证分析。
研究表明，我国商业银行为操作风险需要配置约15亿元的资本，资本准备金率约为4.79%。
关键词：操作风险；资本计量；预警体系操作风险是我国商业银行实际工作中一个重要而生动的议题。
它是指由人的失误、系统的失败、不完善的控制和程序、未经授权的活动和外部事件导致的非预期损失。
在某些业务领域，操作风险比市场风险和信用风险更为重要。
许多银行承认，由操作风险引起的损失已经超过10亿美元。
国际上有很多银行没有为操作风险分配资本，我国的商业银行大多如此。
并不是因为操作风险不重要，而是大家并不知道如何为操作风险分配资本，分配多少。
正如1996年12月《欧洲货币》杂志上的一篇文章所指出的：“银行测度信用风险和市场风险并为其分配资本，是因为他们能够做到这一点，而不是因为信用风险和市场风险是他们所面临的最大风险。
其实，操作风险更加重大、更加危险，但没有人确切知道该对它做什么”。
所以，巴塞尔委员会在新资本协议中决定将操作风险纳入资本分配的框架。
一、我国商业银行操作风险的资本计量（一）商业银行操作风险资本风险资本又称为经济资本，是指公司或组织在一定时期内为防止或缓释非预期损失导致的支付危机所需的资金量。
相应地，操作风险经济资本则是减缓非预期的操作风险损失及其所带来的支付困难。
经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的。
计算经济资本的前提是必须要对银行的风险进行量化。
同样地，为操作风险分配资金也是建立在操作风险量化基础之上的，而这恰恰是操作风险管理最大的难题。
（二）商业银行操作风险的资本计量方法在新资本协议中，巴塞尔委员会提供了三种操作风险资本计量的方法：一是基本指标法：资本要求等于某种总体活动指标，如总收入的固定比例。
二是标准法：针对每条产品线应用基本指标法，然后加总得出总的操作风险资本要求。
商业银行操作风险度量与管理讲座课件
目前，金融机构所面临的风险大体可以概括为信用风险、市场风 险 以及操作风险。
信用风险是指由于机构外部的合作伙伴、借款人、供货商违约引
起的净收入或者净资产的波动。市场风险和信用风险很早就引起 了金融机构的重视，到目前为止都已经有了较为成熟的风险管理
技术。市场风险是指由于特定的市场风险因素变化而引起的净收
自我评估的工作流程
一阶段：全员风险识别与报告 二阶段：作业流程分析和风险识别与评估 三阶段：控制活动识别与评估 四阶段：制定与实施控制优化方案 五阶段：报告自我评估工作和日常监控
风险图
风险图法：首先根据情景分析或损失数据库 的资料，按操作风险的原因分类，并在每类 风险下确定次级的风险种类，然后评估每类 风险的大小、每个业务种类中的重要性、现 在已有的风险管理水平和可能发生的最大损 失，最后按评估结果排列各种风险以便有效 的管理。
巴塞尔银行业监管委员会推行的度量方法
（一）基本指标法
（二）标准法
（三）高级计量法
基本指标法
采用基本指标法银行持有的操作风险资本应等于前三年 总收入的平均值乘上一个固定比例(用α表示)。资本计算 公式如下： KBIA = GI x 其中，KBIA = 基本指标法需要的资本，GI = 前三年总收 入的平均值， = 15%，由巴塞尔委员会设定，将行业 范围的监管资本要求与行业范围的指标联系起来。 总收入定义为：净利息收入加上非利息收入。这种计算 方法旨在(1)反映所有准备(例如，未付利息的准备)的总 额；(2)不包括银行账户上出售证券实现的利润(或损失) ； (3)不包括特殊项目以及保险收入。
巴塞尔协议发展与操作风险
1988 1992
1988 年巴 塞尔协议 ：信用风 险资本要 求
金融机构操作风险的度量与管理：理论模型与实证研究
金融机构操作风险的度量与管理：理论模型与实证研究研究题目：金融机构操作风险的度量与管理：理论模型与实证研究引言金融机构操作风险是金融业中不可忽视的重要风险之一。
随着金融市场的不断发展和金融交易的复杂化，金融机构面临着越来越多的操作风险。
因此，研究金融机构操作风险的度量与管理是当前金融领域中的一个热门课题。
本论文将从理论模型与实证研究两个方面来探讨金融机构操作风险的度量与管理。
研究问题及背景金融机构操作风险是指因人为失误、内部控制不善等导致的金融机构遭受的损失。
金融机构操作风险的存在对金融市场的稳定性和金融机构的持续发展带来了严重的影响。
因此，如何准确度量金融机构的操作风险并采取相应的管理措施成为了金融机构及监管机构亟待解决的问题。
研究方案方法本研究将采用定量和定性相结合的研究方法。
首先，通过文献综述和案例研究的方式对金融机构操作风险的相关理论进行梳理和总结。
其次，基于已有的理论和研究成果，构建适用于本研究的理论框架和模型。
然后，选择一些具有代表性的金融机构作为研究样本，收集相关数据，并运用统计分析方法对数据进行分析。
最后，根据数据分析结果，对金融机构操作风险的度量与管理进行总结和讨论。
数据分析和结果呈现通过对所收集的金融机构操作风险相关数据的分析，我们可以了解到在金融机构操作风险中存在的一些重要的变量和因素，并进一步研究它们之间的关系。
我们将运用统计分析方法，如回归分析、相关分析等，来探讨这些变量和因素之间的关系，并通过合理的统计检验来验证我们的研究假设。
同时，我们还将采用图表和图形的方式将分析结果进行呈现，以便更好地观察和理解。
结论与讨论通过对金融机构操作风险的度量与管理进行研究，我们得出了一些重要的结论。
首先，我们发现xxx因素对金融机构操作风险具有显著影响。
其次，我们提出了一些可行的管理措施和建议，以降低金融机构操作风险。
最后，我们对本研究的局限性进行了讨论，并指出了未来研究的方向和可能的拓展。
金融机构操作风险的度量与管理研究
金融机构操作风险的度量与管理研究一、引言金融机构在运营过程中面临操作风险，这是指由于内部流程、人员操作、技术系统等方面的失误或故障所带来的风险。
操作风险对金融机构的稳健经营和长期发展具有重要影响，因此度量和管理操作风险是金融机构必须关注的重要课题。
本课题报告将对金融机构操作风险的现状进行分析，并提出相应的问题和解决办法，以帮助金融机构更好地度量和管理操作风险。
二、现状分析金融机构操作风险的度量与管理一直是金融行业关注的焦点。
过去的研究主要集中在金融市场风险和信用风险上，对操作风险的研究相对较少。
然而，随着金融市场的风险不断增加，金融机构对操作风险的重视度也在逐渐提高。
操作风险的度量是金融机构进行操作风险管理的前提和基础。
目前，金融机构主要采用定量和定性两种方式对操作风险进行度量。
定量方法主要使用统计模型和计量方法，通过对历史数据的分析和模拟来估计操作风险的大小。
定性方法主要基于对风险事件的描述和评估，依靠专家判断和经验经行操作风险的度量。
然而，当前的操作风险度量方法存在一些问题。
定量方法往往依赖于历史数据，无法准确预测未来的操作风险。
定性方法主观性较强，依赖于专家的经验和判断，容易受个人主观因素的影响。
另外，在操作风险的度量中，很难考虑到机构的特殊性和复杂性，导致度量结果的失真。
三、存在问题目前金融机构在操作风险的度量和管理中存在一些问题。
操作风险的度量方法不够科学准确，无法对未来的操作风险进行准确预测。
操作风险的识别和定量化能力有待提高，很难将操作风险与业务活动、组织结构、人员等因素进行有效关联。
操作风险管理的制度和机制还不完善，缺乏科学的管理体系和方法。
四、对策建议为了更好地度量和管理金融机构的操作风险，可以从以下几个方面提出解决办法：1.改进操作风险的度量方法：应该开发更科学、准确的度量模型，考虑到金融机构的特殊性和复杂性，充分利用大数据和等技术手段，提高对操作风险的度量能力。
2.加强操作风险的识别和定量化：金融机构应该建立完善的风险管理制度，加强对操作风险的监测和识别能力，将操作风险与业务活动、组织结构、人员等因素进行有效关联。
商业银行操作风险度量
缺点
仍然基于总收入，可能低估或高 估某些业务条线的操作风险。
高级计量法
概述
高级计量法是一种更为复杂、精确的操作风险度量方法，它允许 银行使用内部数据和历史损失经验来量化操作风险。
优点
更准确地反映银行特定业务环境和风险状况，能够捕捉到历史损失 事件的详细信息。
缺点
对数据要求较高，实施难度较大，成本较高。需要银行具备完善的 内部数据管理和风险建模能力。
03
操作风险数据收集与处 理
数据收集
内部数据收集
商业银行应从各个部门、业务线及分支机构收集操作风险相 关的数据。这包括损失事件、违规行为、客户投诉、流程缺 陷等方面的数据。内部数据收集通常通过事件报告、风险调 查问卷、内部审计等方式进行。
外部数据收集
除了内部数据，商业银行还应关注外部数据源，如监管机构 、行业协会、第三方研究机构等，以获取更全面的操作风险 信息。外部数据可以帮助银行了解行业趋势、标杆比较和潜 在风险。
数据处理
数据清洗
对收集到的原始数据进行预处理，去除重复、无效或不完 整的数据，确保数据的质量和准确性。
数据分类
根据操作风险的类型、来源、业务线等维度，对数据进行 分类和标签化，以便后续分析和度量。
数据分析
利用统计分析、数据挖掘等方法，对数据进行深入分析， 发现操作风险的分布特征、影响因素和演变趋势，为风险 度量提供科学依据。
云计算
云计算技术有助于实现操作风险度量的分布式计算和存储，提高数 据处理速度和安全性。
提高操作风险度量准确性的挑战与对策
01
数据质量挑战
提高数据质量是提高操作风险度量准确性的关键。银行应加强对数据的
清洗、整合和标准化工作，确保数据的准确性和一致性。
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一、第一阶段：以定性为主的操作 风险度量方法(续)
(三) 以定性为主的操作风险度量方法的评述 1. 很大程度上依赖于审计人员、业务管理者或操
作风险管理者的知识、经验和操作水平，容易 受到人为因素的干扰; 2. 与市场风险、信用风险相比，包含了更多不可 量化的因素和内容; 3. 定性方法在操作风险的度量与管理中发挥着量 化方法难以替代的作用。
第5章
操作风险的度量
1
学习目标
通过本章学习，您可以了解或掌握： 1. 操作风险度量方法的历史演变过程； 2. 基本指标法、标准法、内部度量法、损失分布法
及其改进方法、记分卡法与其他度量法的基本原 理与应用步骤； 3. 各类操作风险度量方法的比较与分析。
2
主要内容
第一节 操作风险度量的历史演变——兼述巴塞 尔委员会对操作风险的度量与监管
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二、第二阶段：定性与量化结合的 操作风险度量方法
(一) 巴塞尔委员会的基本情况介绍 1. 1974年，巴塞尔委员会由十国集团中央银行行
长倡议成立。 2. 1975年9月，第一个巴塞尔协议出台。 3. 1983年5月，推出修改后的《巴塞尔协议》，是
对前一个协议的具体化和明细化。
9
二、第二阶段：定性与量化结合的操作风险 度量方法——(一) 巴塞尔委员会的基本情况介绍(续)
二、第二阶段：定性与量化结合的 操作风险度量方法(续)
3. 提出了操作风险的三类度量方法： (1) 基本指标法 (2) 标准法 (3) 高级度量法 ✓ 内部度量法 ✓ 损失分布法 ✓ 记分卡法
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二、第二阶段：定性与量化结合的 操作风险度量方法(续)
4. 要求“银行应当披露更为详细的操作风险信 息”。
5. 2003年2月，提出操作风险管理的“十条原则”： ✓ 风险管理环境的规范性要求(见原则一至三) ✓ 风险管理流程的规范性要求(见原则四至七) ✓ 监管者行为的规范性要求(见原则八、九) ✓ 信息披露的规范性要求 (见原则十)
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二、第二阶段：定性与量化结合的 操作风险度量方法(续)
(三) 其他金融机构对操作风险的度量与管理 1. 英国金融服务管理局 2. 美国联邦银行监管机构 3. 美国COSO委员会 4. 中国银行业监督管理委员会
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二、标准法
1. 标准法对金融机构的所有业务类型进行了细分 和归类，然后根据各业务类型的不同风险特性 分别确定了更加合理的、对应于各业务类型的 操作风险敏感系数，在此基础上再对操作风险 进行度量。
7. 1995年4月，针对《巴塞尔报告》难以有效防范 以金融衍生工具为主引致的市场风险，对银行 某些表外业务的风险权重进行调整。
8. 1996年1月，推出《资本协议关于市场风险的补 充规定》，正式将操作风险纳入管理框架。
9. 1997年9月，发布《有效银行监管的核心原则》。 10. 1998年9月，发布《操作风险管理》的咨询文件。
人员运用下述四种定性方法对业务运营状况进 行度量和评估： ✓ 外部审计评估法 ✓ 内部自我评价法 ✓ 风险指示器预测法 ✓ 组合管理法
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一、第一阶段：以定性为主的操作 风险度量方法(续)
(二) COSO的内部控制系统 1. COSO(Committee of Sponsoring Organizations)
4. 1988年7月，推出《关于统一国际银行的资本计 算和资本标准的报告》，即所谓的旧巴塞尔协 议。
5. 1991年11月，重新详细定义了普通准备金和坏 账准备金。
6. 1994年6月，新规定了OECD成员国资产的风 险权重。
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二、第二阶段：定性与量化结合的操作风险 度量方法——(一) 巴塞尔委员会的基本情况介绍(续)
11
二、第二阶段：定性与量化结合的操作风险 度量方法——(一) 巴塞尔委员会的基本情况介绍(续)
11. 1999年6月至2001年9月，通过《新巴塞尔资本 协议》的三个征求意见稿，开创性地提出以资 本充足率、监督检查和市场约束为支柱的资本 监管框架。
12. 2003年2月， 巴塞尔委员会提出管理操作风险 的十项原则。
第二节 基本指标法和标准法 第三节 内部度量法 第四节 损失分布法 第五节 记分卡法与其他度量法 第六节 操作风险度量方法的比较与分析
3
第一节
操作风险度量的历史演变 ——兼述巴塞尔委员会对操作风险
的度量与监管
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一、第一阶段：以定性为主的操作 风险度量方法
(一) 第一阶段中操作风险度量的主要方法 1. 早期的操作风险度量方法，主要靠专家或管理
13. 2003年12月，新巴塞尔协议及其补充规定开始 正式实施。
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二、第二阶段：定性与量化结合的 操作风险度量方法(续)
(二) 在新巴塞尔协议框架下对操作风险的度量与 管理
1. 新巴塞尔协议对操作风险做了明确界定。 2. 正式将操作风险与信用风险、市场风险一起纳
入到资本充足率的计算框架中。
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提出了适用于包括金融机构在内的所有企业的 内部控制思想和框架。 2. 该框架在预防、减少、消除、评估企业内部业 务流程中的操作风险方面极为有效。
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一、第一阶段：以定性为主的操作风险 度量方法——(二) COSO的内部控制系统(续)
3. 内部控制系统的构成 ✓ 环境控制子系统 ✓ 行为控制子系统 ✓ 信息与沟通子系统 ✓ 风险评估子系统 ✓ 监控子系统
： 操作风险敏感系数（由巴塞尔委员会设定）
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一、基本指标法(续)
3. 优点： ✓ 简单易行，易于操作； ✓ 便于横向比较不同机构间的操作风险状况。
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一、基本指标法(续)
4. 缺点： ✓ 采用统一的操作风险敏感系数可能导致计 量结果严重偏离现实，且使资本配置及 管 理优劣奖惩机制难以自动发挥作用； ✓ 历史总收入指标反映的是历史收入水平， 与旨在度量机构在未来业务经营中可能发 生损失的操作风险度量模型不完全匹配； ✓ 无法反映不完善或故障出现在何处，从而 无法及时发现、度量、控制操作风险。
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第二节
基本指标法和标准法
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一、基本指标法
1. 根据基本指标法，机构持有的操作风险资本应等于该机 构前三年中各年正的总收入加总后的均值成一个固定比 例（用 表示）。
2. 公式表示
KBIAGI
(5.2.1)
K B IA ：根据基本指标法计算得到的操作风险资本
GI ：为前三年中各年正的总收入加总后的平均值