某公司财务管理制度之关于总公司财务审批权限的规定
公司财务审批权限规定,公司财务制度及流程
财务审批权限规定1、目的加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率。
2、使用范围***公司。
3、费用支出3.1实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保每月支出按实际预算费用执行。
3.2 对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。
3.3费用支出程序：3.3.1预算内费用支出程序：3.3.1.1各部门每月25日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务部，费用支出预算指部门下月所有的应支出费用。
3.3.1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上月该部门支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理；3.3.1.3总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。
3.3.1.4经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出。
3.3.2预算外费用支出程序：3.3.2.1 部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审核批准后报公司财务部。
3.3.2.2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。
4、费用审批4.1 所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，如果单项费用在预算范围之内的，按实审批。
超过预算的费用按预算外费用支出程序审批。
4.2 公司预算内审批权限：14.3公司费用审批及预批权限：5、付款审批程序：不合规定预算内不符6、借款审批程序：预算内7、相关要求：7.1 部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月不予支出。
必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；7.2 必须严格按照预算进行审批，如果未经总经理预批或董事长批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。
7.3 对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门或员工，经核实后，年终公司给予一次性奖励。
7.4 如有未列到项目及内容，原则上由公司总经理及财务部、人力行政部根据实际确定该项目或内容的审批权限。
财务审批权限管理规定(2篇)
财务审批权限管理规定第一条商会财务收支实行日常开支由副会长审批，大额支出，单笔支出在____万元(含)以下的，按照审批程序由副会长负责审批;单笔支出在____万元至____万元(含)的，则按照审批程序先由副会长审核，最后由会长负责批准;单笔支出在____万元以上的，由商会副秘书长办公会议决议负责审批。
第二章审批范围第二条财务支出具体包括费用借支、费用报帐、办公物品采购及办公室房租物业费支付等。
第三章审批要求第三条任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经副会长允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。
第四章审批程序第四条支出审批及报销流程：经办人(填单)→主管或分管负责人签字→财务主管票据复核→副会长审批(超过副会长审批权限的按审批权限流程)→出纳付款→会计报帐。
第五章审批责任第五条各项财务收支审核人员应认真审核每一项收支业务，对于与实际情况不相符且违反制度规定，或有超标准、超限额开支，经办手续不齐全等问题的，均不得办理款项收支和相关手续，如遇特殊及重大问题应及时向上级反映情况。
第六条各财务收支审批人员应在各自的审批范围内行使审批权，不得超范围、超预算审批，也不得化整为零进行审批。
财务人员有权对不符合国家财经法规和商会财务制度的开支及报销凭据予以剔除。
第七条各项财务收支的经办、签字、复核和审批人员要认真履行岗位职责，严格环节把关，商会如发现有巧立名目开支，徇私情开支等，将视情节给予责任人相应处罚;如发现有营私舞弊，伪造票据等严重违规情形，对当事人将给予严厉处罚。
本制度自____年____月____日起执行。
财务审批权限管理规定（2）为了规范财务审批权限管理，并确保财务审批的公正性、准确性和高效性，制定以下相关规定。
一、审批权限的设定1. 首席财务官（CFO）及其下属副总裁级别的负责人，拥有最高的财务审批权限。
2. 财务主管和部门负责人在其部门的财务预算范围内拥有审批权限。
3. 所有员工仅有申请财务支付的权限，审批权限需要通过上级主管的授权才能获得。
财务审批权限管理规定范文
财务审批权限管理规定范文第一章总则第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。
第二条本规定适用于总公司。
第二章总公司费用开支第三条总公司各部门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则．尽量为总公司节约开支。
第四条总公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由财务本部平衡后报总公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批。
原则上半年做一次预算调整。
第五条各部门的日常费用开支中，属预算内的，由各部门正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支300元以下的，由财务本部会计处经理审批；一次开支300～50000元的，由会计处经理审核后报财务本部总经理签批；一次开支50000元以上的，由会计处经理审核，财务本部总经理复核后报总公司主管财务领导签批。
属预算外的费用开支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报总公司总经理签批。
第六条总公司各部门的费用开支在1000元以上的，必须用支票（预借差旅费按总公司（费用报销管理规定》执行）。
在日常开支用款前，凭部门正职签字的“经费审批单”到财务本部按权限审批，报销时，对未超过批准范围和金额的开支，由财务本部会计处经理审批人帐，对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。
第三章投资项目用款第七条总公司及各所属企业公司的大型投资项目用款，必须按年、季、月上报用款计划，由总公司平衡后于年初下达资金计划，并在实际执行过程中根据实际情况进行适当调整。
第八条大型投资项目向总公司申请的计划内用款，一次用款100万元以内（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部共同审批：一次用款100～1000万元（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核，然后报总公司总经理签批；一次用款1000～5000万元（不含）的、必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核、然后报总公司主管领导和总经理两人共同签批；一次用款在5000万元以上（含）的，必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核，然后报总公司总经理办公会，并经总公司副总经理（助理总经理）两人以上和总经理共同签批。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。
2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。
3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。
二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。
2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。
3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。
三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。
2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。
3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。
四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。
2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。
五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。
所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。
某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的规定”
某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的
规定”
一、总公司财务审批权限的范围
1.对总公司财务预算、资金调配和支出计划进行审批；
2.对总公司重大投资项目进行审批；
3.对总公司借款、担保事项进行审批；
4.对总公司收入和支出、资产和负债进行审核和核实；
5.对总公司财务报告和财务分析报告进行审阅和授权；
二、总公司财务审批权限的程序
1.申请：相关部门或项目负责人需向财务部门提交财务审批申请；
2.审核：财务部门对申请进行审核，核对申请内容的合规性和准确性；
3.审批：财务部门批准或否决财务审批申请，并填写审批意见；
4.授权：财务部门将审批决定通知相关部门或项目负责人，并进行相应的授权；
5.记录：财务部门将审批决定的相关信息记录并归档。
三、总公司财务审批权限的权限设定
1.财务总监拥有最高权限，可以审批和授权所有的总公司财务审批事项；
2.根据工作职责和职级，设定相应的审批权限，限制低级别员工的审批范围；
3.建立财务审批权限的制度和流程，确保审批权限的合理性和透明性；
4.定期对财务审批权限进行评估和调整，根据公司的发展和变化进行相应的调整。
四、违反总公司财务审批权限规定的责任与处罚
1.对于擅自超越审批权限进行审批的人员，相关部门或项目负责人有权拒绝接受该决定，并向上级主管报告；
2.对于违反审批权限规定的人员，将追究相应的法律责任和管理责任；
3.建立举报机制，鼓励员工积极举报违反审批权限规定的行为，并给予相应的奖励。
以上为某公司关于总公司财务审批权限的规定，旨在确保公司财务管理的透明性、合规性和高效性。
所有员工必须严格遵守该规定，否则将承担相应的责任和处罚。
财务审批权限管理制度
财务审批权限管理制度1. 引言财务审批权限管理制度是为了规范公司财务审批流程，确保资金的合理流转和有效使用。
本制度旨在明确财务审批权限的范围和权限的行使规定，保证财务资源的安全和合理利用。
2. 财务审批权限的分类根据企业的特点和需求，将财务审批权限分为三个级别，分别是普通审批权限、中级审批权限和高级审批权限。
2.1 普通审批权限普通审批权限适用于一般性财务申请，包括但不限于如下内容： - 日常费用报销； - 差旅费报销； - 办公及采购费用； - 合同审批。
2.2 中级审批权限中级审批权限适用于较大金额的财务申请，包括但不限于如下内容： - 投资计划与预算； - 固定资产购置； - 人员招聘与离职； - 项目资金调度。
2.3 高级审批权限高级审批权限适用于涉及大额资金和重要决策的财务申请，包括但不限于如下内容： - 资金调度计划； - 财务投资； - 借款与贷款； - 合资合作项目。
3. 财务审批权限的管理3.1 权限设定与变更•公司财务部门负责根据员工职位和职责设定初始权限，并在人员转岗、离职或晋升时及时变更权限；•财务部门需将权限设定及变更情况记录并存档，以备核查；•财务部门需将权限设定及变更通知相关部门，并确保相关人员知悉和遵守。
3.2 财务审批流程•公司财务审批采取逐级审批原则，即低级别审批权限无法代替高级别审批权限；•财务审批申请需在公司内部财务管理系统中提出，并注明申请金额、用途、支出单位等必要信息；•审批流程中的每级审批人员需按时审批并记录意见，审批意见需明确表达；•审批过程中如有疑问或需要额外资料，审批人员有权要求申请人提供。
3.3 财务审批标准•普通审批权限的审批额度为每笔不超过5000元；•中级审批权限的审批额度为每笔不超过50,000元；•高级审批权限的审批额度为每笔超过50,000元及重要决策。
3.4 财务审批考核标准•财务部门应定期对各部门和个人的财务审批行为进行评估和考核，以确保审批权的正确行使；•财务审批考核标准包括但不限于审批流程是否符合规定、审批意见是否具有合理性和准确性、审批结果是否符合预期等方面；•考核结果将作为绩效评估和晋升等方面的参考。
财务审批权限管理规定范文（二篇）
财务审批权限管理规定范文财务审批权限管理是公司内部财务管理的重要组成部分，合理规范财务审批权限是保证财务工作顺利进行的基础。
因此，制定一套完善的财务审批权限管理规定至关重要。
本文将结合实际情况，对财务审批权限管理规定进行详细探讨。
一、总则1. 为了确保财务审批工作的规范性、合规性和高效性，制定本财务审批权限管理规定。
2. 本规定适用于公司内所有具备财务审批权限的人员，包括财务部门、各部门负责人及其他相关人员。
3. 财务审批权限包括但不限于合同审批、报销审批、付款审批等。
4. 财务审批权限的划分将根据岗位职责、资质、经验等因素进行分类管理，具体权限由公司财务部门制定。
二、财务审批权限的分类管理1. 合同审批权限1.1 高额合同审批权限：具有高额合同审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
1.2 普通合同审批权限：具有普通合同审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
2. 报销审批权限2.1 高额报销审批权限：具有高额报销审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
2.2 普通报销审批权限：具有普通报销审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
3. 付款审批权限3.1 高额付款审批权限：具有高额付款审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
3.2 普通付款审批权限：具有普通付款审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
三、财务审批权限的授权与撤销1. 授权原则1.1 财务审批权限的授权应由公司财务部门负责，确保授权的及时性和准确性。
1.2 授权过程中，应对授权人员进行相关培训，明确其审批权限及注意事项。
2. 授权程序2.1 授权人员需出示相应的资质证明和相关工作经验，财务部门将根据实际情况进行审核。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度第一章总则第一条为规范公司财务审批工作，明确财务审批权限和职责，保障公司财务管理的合规性和有效性，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务审批工作，包括各项费用报销、资金支付、财务报告等事项的审批过程。
第三条公司财务审批工作应遵循内部控制原则，确保审批权限的分明、职责的清晰、流程的优化，防止和杜绝财务违规行为的发生。
第二章审批权限和职责第四条公司财务审批权限的分配应遵循职务级别和职责相匹配的原则，确保各级财务审批人员在其职责范围内进行审批工作。
第五条公司财务审批权限的分配如下：1. 费用报销审批：各部门负责人负责所属部门费用的审批，财务部门负责人负责全公司费用的审批。
2. 资金支付审批：财务部门负责人负责全公司的资金支付审批，资金支付审批权限可以委托给财务部门的其他人员。
3. 财务报告审批：财务部门负责人负责公司财务报告的审批，财务报告审批权限可以委托给财务部门的其他人员。
第六条公司财务审批人员应具备以下基本职责：1. 熟悉公司财务政策和财务审批流程，确保审批工作的合规性和准确性。
2. 严格审查报销单据的合法性、真实性和完整性，确保报销费用的合理性和合规性。
3. 按照审批权限和职责范围进行审批，不得越权审批或拒绝审批。
4. 对审批事项进行客观、公正的判断，及时作出审批决定，并明确审批意见。
5. 妥善保管审批文件和资料，确保财务审批工作的可追溯性。
第三章审批流程和程序第七条公司财务审批流程应按照以下步骤进行：1. 经办人填写报销单据，附上相关证明材料，提交给部门负责人。
2. 部门负责人对报销单据进行初步审查，确认费用的真实性和合规性，签字确认后提交给财务部门负责人。
3. 财务部门负责人对报销单据进行最终审查，确认费用的合理性和合规性，签字确认后进行资金支付或财务报告的编制。
4. 财务部门负责人将审批结果及时反馈给部门负责人和经办人。
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2、使用范围***公司。
3、费用支出3.1实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保每月支出按实际预算费用执行。
3.2 对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。
3.3费用支出程序：3.3.1预算内费用支出程序：3.3.1.1各部门每月25日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务部，费用支出预算指部门下月所有的应支出费用。
3.3.1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上月该部门支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理；3.3.1.3总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。
3.3.1.4经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出。
3.3.2预算外费用支出程序：3.3.2.1 部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审核批准后报公司财务部。
3.3.2.2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。
4、费用审批4.1 所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，如果单项费用在预算范围之内的，按实审批。
超过预算的费用按预算外费用支出程序审批。
4.3公司费用审批及预批权限：5、付款审批程序：不符额6、借款审批程序：7、相关要求：7.1 部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月不予支出。
必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；7.2 必须严格按照预算进行审批，如果未经总经理预批或董事长批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。
7.3 对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门或员工，经核实后，年终公司给予一次性奖励。
7.4 如有未列到项目及内容，原则上由公司总经理及财务部、人力行政部根据实际确定该项目或内容的审批权限。
关于公司财务审批权限的规定
关于**公司财务审批权限的规定为了完善公司财务审批制度，明确董事会对经营管理层的财务授权，便于经营管理层有效地开展公司日常管理工作，特规定如下：一、物资采购审批1．生产物资采购●主要材料（铜管、铜棒、毛细管类）采购，单笔金额≥200万元的，必须报集团总经理审批；●辅料、设备备件及其他生产物资采购，单笔金额≥20万元的，必须报集团总经理审批；●零星生产物资采购单笔金额≥5万元的，必须报集团总经理审批。
2．固定资产采购：单件物品价值≥50000元的或批量购置≥50000元但＜100000元的购置方案须由集团总经理审批。
批量购置≥100000元的，必须由董事长审批。
3．造价≥20000元的建筑物类修缮工程金额≥10000元的车辆或办公设备维修，须提前申报预算，集团总经理审批后办理；4．其他金额≥10000的购置行为（如：传统节日的员工福利等）由集团总经理审批。
二：资金使用审批1．财务、供应每月10日前编制供应商付款计划，由公司总经理审批，单个供应商正常付款金额≥200万元的必须由集团总经理审批；2．对供应商扶持性付款的，必须经集团总经理审核并经董事长书面或电话同意后方可办理。
3．付款计划外的零星采购用款≥5万元的，须报集团总经理审批；4．费用类资金支付，单笔金额＞1万元的，须报集团总经理审批。
三：费用报销审批1．日常费用：指公司日常经营所需发生的费用（包括：水费、电费、电话费、招聘费、食堂费用、办公维修费、员工劳保、车辆规费保险、养老保险、各类税款）公司总经理审批后报销。
2．部门费用：指部门的办公费、差旅费、运费、招待费。
由部门经理每月5日提报部门费用预算，总经理审批后，在财务存档备案，财务费用审核时，预算内的费用由公司总经理签字审核后报销，预算外的费用，财务审核单据合法后，盖“预算外”标示章，注明超出金额，报集团总经理审批。
3．业务招待费：单笔金额≥1000元的，由集团经理审批。
4． 工资、奖金发放方案由集团总经理签字或个别书面授权。
财务审批权限管理制度范文
财务审批权限管理制度范文财务审批权限管理制度第一章总则第一条为了规范公司财务审批权限的行使和管理，保护公司财务利益，提高公司财务审批工作效率，确保公司财务决策的及时和准确性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及下属子公司内部财务审批权限的管理。
第三条公司财务审批权限的行使应遵循公平、公正、公开、透明、高效的原则。
第四条公司财务审批权限管理应加强监督和风险控制，防止权责不清、滥用职权等不正当行为的发生。
第二章财务审批权限的分类第一条公司财务审批权限根据职位、权限等级进行分类，包括高级审批权限、中级审批权限和普通审批权限。
第二条高级审批权限包括：董事长、总经理等高级管理岗位的审批权限。
第三条中级审批权限包括：各部门经理及其下属职位的审批权限。
第四条普通审批权限包括：一般员工及其职位的审批权限。
第三章财务审批权限管理第一条公司财务审批权限的分配应根据岗位职责和业务需求进行合理设置。
第二条公司财务审批权限的分配应符合财务全责制，即明确审批权限与责任范围的对应关系。
第三条公司财务审批权限的分配应包括审批金额的限制，确保较高金额的决策需经过多级审批。
第四条公司财务审批权限的变更应经过相应程序的审批，变更审批权限的人员应及时通知并进行培训。
第五条公司应建立财务审批权限的资料档案，记录每位员工的审批权限，方便查询和管理。
第四章财务审批流程第一条公司财务审批流程应明确、简化、高效。
第二条公司财务审批流程应包括审批发起、审批流转、审批决策、审批结果反馈等环节。
第三条公司财务审批流程应有明确的时间限制，确保审批工作的及时性。
第四条公司财务审批流程应有相应的文件和记录，以备查阅和核对。
第五条对于重大财务审批事项，应进行跨部门协调，形成集体决策。
第五章财务审批权限的监督和检查第一条公司应建立健全的财务审批权限监督和检查制度，加强对审批权限的合规性和风险性的监控。
第二条公司应设置专门的审批权限监督和检查部门，对审批权限的行使情况进行定期检查和巡查。
某公司财务管理制度之“总公司财务审批权限的规定”[1]
![某公司财务管理制度之“总公司财务审批权限的规定”[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/1e2c2e4b02d8ce2f0066f5335a8102d276a261bf.png)
某公司财务管理制度之“总公司财务审批权限的规定”1. 前言本《某公司财务管理制度之“总公司财务审批权限的规定”》旨在规范公司总部财务审批权限的行使，确保资金的合理运用和风险的控制，加强财务管理的效能和透明度，提高公司财务决策的科学性和可准确性。
2. 背景针对公司财务审批流程的合理管理，为了提高财务审批效率和减少潜在风险，特制定本规定，明确总公司财务审批权限的具体范围和行使方式。
3. 财务审批权限的分类根据公司层级和职责划分，总公司财务审批权限分为以下四个级别：3.1 一级审批权限一级审批权限是指由总公司高层领导层行使的审批权限，适用于涉及大额资金、战略性合作和风险高的财务决策事项。
一级审批权限的具体范围如下：•批准总公司的重大投资计划和项目方案；•批准总公司的战略性合作项目；•批准总公司的重大资产购置和处置；•批准总公司的财务借款行为；•审定总公司财务合同和重大合同；•批准总公司的财务风险管理措施。
3.2 二级审批权限二级审批权限是指总公司运营管理层行使的审批权限，适用于一般性的财务决策事项，包括日常运营、投资和费用控制等。
二级审批权限的具体范围如下：•批准总公司日常运营费用预算和费用报销；•批准总公司非重大资产购置和处置；•批准总公司一般性的内部交易；•批准总公司授予员工的福利和奖励；•批准总公司内部资金调配和划拨；•批准总公司日常运营激励计划。
3.3 三级审批权限三级审批权限是指总公司各职能部门负责人行使的审批权限，适用于各部门内部的财务决策事项。
三级审批权限的具体范围如下：•批准部门内日常运营费用预算和费用报销；•批准部门内非重大资产购置和处置；•批准部门内一般性的内部交易；•批准部门内员工的福利和奖励；•批准部门内资金调配和划拨。
3.4 四级审批权限四级审批权限是指总公司各岗位员工行使的审批权限，适用于日常性的财务决策事项。
四级审批权限的具体范围如下：•批准部门内小额费用的预算和费用报销；•批准部门内小额资产的购置和处置；•批准部门内日常运营的小额内部交易；•批准部门内员工的小额福利和奖励；•批准部门内小额资金的调配和划拨。
财务审批权限管理规定范本（2篇）
财务审批权限管理规定范本一、概述在企业的日常运作中，财务审批是一个非常重要的环节。
为了保证财务资金的合理使用和风险的控制，制定财务审批权限管理规定是必不可少的。
本文旨在规范企业财务审批权限的管理，确保财务审批工作的准确性、规范性和高效性。
二、财务审批权限的分类和职责1. 审批权限分类根据财务审批事项的不同，财务审批权限可分为以下几个类别：（1）日常报销审批权限：包括办公用品采购、差旅费报销、交通费报销等；（2）固定资产购置审批权限：包括办公设备、车辆、房屋等固定资产的购置；（3）合同审批权限：包括与供应商签订的采购合同、销售合同的审批；（4）付款审批权限：包括与供应商的付款合同、工资发放等。
2. 审批权限的职责（1）审批人员必须具备扎实的财务知识和业务能力，对财务相关政策和法规有详细了解；（2）审批人员要严格按照财务审批权限管理规定进行审批，确保审批过程的合法性和准确性；（3）审批人员要注重审批过程的记录和整理，确保审批文件的完整性和可追溯性；（4）审批人员要及时反馈审批结果，做好相关记录和报表，并及时向上级报告。
三、财务审批权限的管理流程1. 申请环节（1）申请人根据自身审批权限，填写申请单，描述财务审批事项的具体内容；（2）申请人需提交相应的凭证和材料，如发票、合同等；（3）申请人需将申请单和相关凭证交给财务部门。
2. 初审环节（1）财务部门接收到申请后，进行初步审核，核对申请单和凭证的真实性和合法性；（2）财务部门将初审结果及时通知申请人，如初审未通过，则说明理由并要求申请人进行修正。
3. 主审环节（1）初审通过后，由具备相应审批权限的主审人员参与审批；（2）主审人员对申请单和凭证进行再次审核，并根据自己的判断决定是否批准；（3）主审人员将审批结果及时通知申请人和财务部门。
4. 复审环节（1）若申请金额超过一定标准，需进行复审环节；（2）复审环节由具备更高审批权限的复审人员参与，对主审结果进行评估和审核；（3）复审人员将复审结果及时通知申请人和财务部门。
财务审批权限管理制度
财务审批权限管理制度财务审批权限管理制度是一个组织内部的财务流程控制制度，是为了保障财务审核与审批的规范性、准确性和高效性而设立。
以下是一份财务审批权限管理制度的草稿，共700字：一、审批权限的分级管理1. 高级审批权限：高级审批权限由公司高层管理人员拥有，包括董事长、总裁等。
高级审批权限适用于大额财务决策、重大资金调配、跨部门或跨事业部的决策等。
高级审批权限的使用必须符合公司的战略目标和财务策略，需经过严格的审批程序。
2. 中级审批权限：中级审批权限由各部门和事业部的主管拥有，包括财务部门主管、业务部门主管等。
中级审批权限适用于较小额度的财务决策和日常财务事务。
中级审批权限的使用需符合公司内部的流程和规定，同时需要与财务部门进行沟通和协调。
3. 初级审批权限：初级审批权限由部门和事业部员工拥有，包括部门经理和员工。
初级审批权限适用于日常的费用报销、采购申请等小额财务事务。
初级审批权限的使用需符合公司的财务规定和流程，必须经过财务部门的审核和确认。
二、财务审批权限的申请与批准1. 申请流程：员工需要根据公司财务规定的具体审批流程，填写相应的申请表格，明确申请的事由、金额、资金来源等。
申请表格需要包括申请人、申请部门、审批级别、申请日期等基本信息。
2. 审批流程：审批流程根据不同的审批级别和金额设置，包括单级审批、多级审批等。
申请表格需要按照审批流程依次提交给对应的审批人，并在规定的时间内完成审批。
每一级别的审批人必须认真、准确地审核申请表格，确保申请的合理性和准确性。
3. 批准结果：审批人在审核完成后，根据申请的情况和公司内部的规定，决定是否批准申请。
审批人需及时通知申请人并记录审批结果，包括批准、拒绝、需修改等。
对于被批准的申请，财务部门需及时采取相应的财务措施，确保资金的正常流转和使用。
三、财务审批权限的监督与管理为了确保财务审批权限的准确性和规范性，需要加强监督与管理。
具体措施包括：1. 定期进行审批权限的审查和更新，确保审批权限与职位的匹配，并及时处理职位调整等变动情况。
财务审批及权限管理制度
财务审批及权限管理制度财务审批及权限管理制度1.介绍本制度旨在规范财务审批流程及权限管理，确保公司财务活动的合规性、透明度和高效运作。
所有员工须严格遵守本制度，否则将承担相应的法律责任。
2.财务审批流程2.1 申请2.1.1 员工须在预定的申请表格上填写相关信息，包括申请理由、金额等。
2.1.2 申请表格应提交给所属部门的主管进行初步审批。
2.2 初步审批2.2.1 主管对申请进行初步审查，确保所有必要的信息和支持文件已提供。
2.2.2 若申请符合要求，则主管签署批准意见，并将申请转交至财务部门。
2.3 财务审批2.3.1 财务部门负责对申请进行进一步的审查，包括审查预算、核实支持文件等。
2.3.2 财务部门将在审查完成后审批或拒绝申请，并将申请表格返回给主管。
2.4 终审与批准2.4.1 主管对财务部门的审批结果进行终审，并决定是否批准申请。
2.4.2 经主管批准的申请将提交给相关财务人员进行后续处理。
3.权限管理3.1 财务权限分级3.1.1 根据岗位职责划分不同的财务权限级别，包括：- 高级级别：拥有审批高金额支出申请的权限。
- 中级级别：具备一定金额范围内申请审批权限。
- 初级级别：具备一定金额范围内的申请提交权限。
3.2 权限申请与变更3.2.1 员工可按照所需权限填写申请表格，并提交给主管及人力资源部门。
3.2.2 主管及人力资源部门会评估申请，并根据实际需要批准或拒绝申请。
3.2.3 对于权限变更，员工须重新提交权限申请表格，并经主管及人力资源部门批准后方可生效。
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法律名词及注释：1.合规性：指符合相关法律、法规和规章制度的规定。
2.透明度：指公司财务活动公开、清晰、易于理解，能够被各方追踪和核实的特征。
3.高效运作：指公司财务活动能够以最佳方式进行，以提高工作效率和成本效益。
某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的规定”
---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的规定”第一章 总 则 第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。
第二条本规定适用于总公司。
第二章 总公司费用开支 第三条总公司各部门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则．尽量为总公司节约开支。
第四条总公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由财务本部平衡后报总公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批。
原则上半年做一次预算调整。
第五条各部门的日常费用开支中，属预算内的，由各部门正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支300元以下的，由财务本部会计处经理审批；一次开支300～50000元的，由会计处经理审核后报财务本部总经理签批；一次开支50000元以上的，由会计处经理审核，财务本部总经理复核后报总公司主管财务领导签批。
属预算外的费用开支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报总公司总经理签批。
第六条总公司各部门的费用开支在1000元以上的，必须用支票（预借差旅费按总公司（费用报销管理规定》执行）。
财务审批权限规定
天津市津通电力铁塔制造有限公司
财务审批权限规定
津通公司【2010】第2号
为促进公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制定本规定。
1.各部门的日常办公费用开支，500元以下的由主管副总经理审批，
500元以上由总经理审批。
2.生产性费用开支2000元以下的，由主管副总经理审批，2000元以
上的由总经理审批。
3.公司性的费用开支，由总经理审批。
（如水费、电费、招待费、保
险费、福利费及各项行政事业性收费等）
4.原材料、辅助材料、五金材料的购入支出，50000元以下的由主管
副总经理审批，50000元以上的由总经理审批。
5.车间工人工资由各厂厂长和主管副总经理审批，后勤人员工资由
总经理审批。
6.各部门需要购入的固定资产，一律由各部门事前提出申请，由总
经理审批。
7.凡涉及到资金支出1000元以上，必须使用支票或电汇支付（特殊
情况除外）。
8.凡涉及到各部门资金支出的，不论金额大小一律填写“付款通知
单”并按相关审批要求完成后付款。
9.由于相关领导不在不能履行审批手续时，财务部长可根据情况予
以协调，事后补办相关审批手续。
10.各部门相关费用支出事前须向相关领导申请批准，事后履行审批
手续，各部门经办人、负责人逐级签字审核审批。
以上规定与2009年1月1日公司下发的《财务审批权限规定》相一致，为了规范公司文件管理，现配发文字号予以重新颁布。
本规定自颁布之日起执行。
天津市津通电力铁塔制造有限公司
2010年1月7日。
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某公司财务管理制度之关于总公司财务审
批权限的规定
第一章总则第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。
第二条本规定适用于总公司。
第二章总公司费用开支第三条总公司各部门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则．尽量为总公司节约开支。
第四条总公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由财务本部平衡后报总公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批。
原则上半年做一次预算调整。
第五条各部门的日常费用开支中，属预算内的，由各部门正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支300元以下的，由财务本部会计处经理审批；一次开支300～50000元的，由会计处经理审核后报财务本部总经理签批；一次开支50000元以上的，由会计处经理审核，财务本部总经理复核后报总公司主管财务领导签批。
属预算外的费用开支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报总公司总经理签批。
第六条总公司各部门的费用开支在1000元以上的，必须用支票（预借差旅费按总公司（费用报销管理规定》执行）。
在日常开支用款前，凭部门正职签字的“经费审批单”到财务本部按权限审批，报销时，对未超过批准范围和金额的开支，由财务本部会计处经理审批人帐，对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。
第三章投资项目用款第七条总公司及各所属企业公司的大型投资项目用款，必须按年、季、月上报用款计划，由总公司平衡后于年初下达资金计划，并在实际执行过程中根据实际情
况进行适当调整。
第八条大型投资项目向总公司申请的计划内用款，一次用款100万元以内（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部共同审批：一次用款100～1000万元（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核，然后报总公司总经理签批；一次用款1000～5000万元（不含）的、必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核、然后报总公司主管领导和总经理两人共同签批；一次用款在5000万元以上（含）的，必须将用款申请及款项用途明细报总公司投资管理部和财务本部审核，然后报总公司总经理办公会，并经总公司副总经理（助理总经理）两人以上和总经理共同签批。
第九条大型投资项目向总公司申请的计划外用款，一律先报总公司投资管理部和财务本部审核，然后报总公司总经理签批，凡计划外用款在1000万元以上的，必须同时有总公司主管领导和总经理两人以上的共同签字。
第四章贸易项目用敷第十条各所属企业需总公司提供资金和资金担保的贸易项目，凡一次所需资金或资金担保在100万元以下的，须报总公司法规室和财务本部审批；100～500万元的，须报总公司法规室和财务本部审查，报总公司总经理签批：500万元以上的，须报总公司计划部、法规室和财务本部审查，报总公司主管领导及总经理共同签批。
第十一条总公司为各所属企业提供信用证授信额度担保的审批权限按（关于资金担保和开立信用证的规定）执行。
第五章日常资金调动第十二条总公司与所属企业之间的日常资金调动，凡一次调动资金在100万元以下（含）的，由总公司财务本部总经理签批；
凡一次调动资金在100万元以上的，则须报总公司主管财务领导签批。
第十三条各所属企业向总公司临时拆借资金或总公司为各所属企业临时垫付资．一次金额在50万元以下（含）的，由总公司财务本部总经理签批；一次金额在50万元上的，由总公司主管财务领导签批。
第六章附则第十四条本规定由财务本部负责解释和修订。