仓库盘点作业办法

1.目的
为准确查明各项料品的可用程度，核对料品账物是否相符，为生产部门、计划部门及销售部门提供准确数据，确保公司各项料品的可追溯性和安全性，特制定本作业方法。

2. 适用范围
适用于公司范围内所有成品、半成品、次废品及原辅物料的盘点。

3. 职责
3.1每周日常盘点：仓库每周盘点由保管员负责，统计员协助，仓库主管抽查；生产线每日盘点由作业员进行，当班领班负责抽查。

3.2月末盘点：月末盘点由仓库主管组织人员对储存异动料品进行盘点。

3.3年中及年终盘点：由公司财务部主持，协同公司内外稽核及会计师对各部门所管辖的料品进行一次全面性彻底的盘点。

3.4 日常盘点及月末盘点采用连续盘点法，年中及年终盘点采用定期盘点法。

4. 定义
4．1 连续盘点法：也叫动碰式盘点法，即只对发生异动过的料品进行盘点的一种方法；这种盘点法是连续的、经常性的、局部的；只要料品发生异动过，即对其必须进行盘点，以查实账物的一致性。

4.2 定期盘点法：指在固定时期对生产、储运等各部门所管理的料品进行一次全面彻底的盘点。

5. 作业内容
5.1料品盘点的基本要求：盘点是掌握物资变动情况，真正做到帐、卡、物相符的一个基本手段。

料品盘点的基本内容和基本要求是：
5.1.1检查帐、卡、物是否相符；
5.1.2检查料品收发工作有无差错；
5.1.3检查料品存放是否有变质、损坏等问题。

在盘点过程中，如发现问题必须查明原因，追究责任，及时处理；原因不明等须在24小时内报告给储运经理。

5.1.4盘点的统计要求：盘点时均需填写规定的盘点单，盘点单应有库存数、实盘数、差异数以及原因分析。

5.2料品盘点的盈亏以及处理办法：
5.2.1料品在收发及交接环节中发生遗失、短缺和多出情况，仓库首先要及时核实，查明所发生事件的准确数量、原因，区别情况并提出报批手续。

5.2.2凡发生料品在盘点中的盈、亏情况，应视其盈、亏数量，金额以及原因分别填写盈亏报批手续单。

凡数量少、金额低的，每月在40箱以下由部门经理审批，对责任人作出处理，对料品帐作出调整。

凡具有一定数量、金额较高的，要作出事故分析报告，报总经理审批，同时追查有关人员责任。

5.2.3料品因质量问题造成退换、损坏的，每月月底前办理一次报损手续。

由仓库主管提出（附原始处理单证）经部门经理复审确属质量问题，方可签发报损单。

报损数量大的，需报总经理审批准。

6. 相关文件
无
7. 相关记录
盘点单8．附件
无。