小企业客户评级系统培训材料总行信贷评估部.ppt
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AA： 85分（含）以上； AA-： 80分（含）-85分； A+： 74分（含）-80分； A： 68分（含）-74分； A-： 62分（含）-68分； BBB+： 56分（含）-62分； BBB： 50分（含）-56分； BBB-： 44分（含）-50分； BB： 40分（含）-44分； B ： 40分以下。
甲类、乙类各等级对应分数段为：
A+： 80分以上； A： 74分（含）-80分； A-： 68分（含）-74分； BBB+： 62分（含）-68分； BBB： 56分（含）-62分； BBB-： 50分（含）-56分； BB： 40分（含）-50分； B ： 40分以下。
2020/10/28
丙类各等级对应分数段：
2020/10/28
担保能力评价
担保能力得分：
甲类客户担保能力及其变现能力对应的得分 （此处DX均取1000）： 如果 P1+P2> P3，公式：6+（P1+P2）/DX*34+（P3）/DX*12，最 高分为40分； 如果 P3≥P1+P2>0，公式：（P1+P2）/DX*34+（P3）/DX*12，最高 分为40分； 如果 P1+P2=0，公式：（P3）/DX*10，最高分为18分。
小企业在国民经济中的重要地位 我行新的业务增长点和市场拓展目标 目前的评级办法不适用
2020/10/28
评级特点
以定性打分和担保能力测算为主。
由于小企业的财务管理普遍不健全，财务报表的可 信度较差，因此在评级办法的制定中，我们改变以 往以财务指标定量计算为评价重点的评级思路，降 低财务数据在评级办法中的影响（财务状况得分占 到15分或28分），增加对企业担保能力的评价。企 业财务数据是在持续经营假设前提下对企业经营状 况的反映，而担保能力是对我行贷款安全保障程度 的反映，由于小企业具有抗风险能力低、生命周期 短的特点，评价其担保能力无疑对我行贷款安全具 有重要意义。
2020/10/28
信用等级划分
甲类:A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B； 乙类:A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B； 丙类:AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、 BB、B。
等级的定义同《中国工商银行法人客户评价办法》。
2020/10/28
质押物担保能力
P1＝M*N *D/（1+R）q M为我行对质押物的认可价值； N为贷款折率：考虑了回收时的价值损失和有关成
本费用后的折扣比率； D为抵（质）押比率，指我行对一个完整抵（质）
押物拥有处置权的百分比； R为折现率； q为清收年限。
2020/10/28
担保能力评价
担保能力计算： 抵押物担保能力 P2＝M*N *D/（1+R）q
➢未经过资产评估的质押物，以账面净值作 为上限；
➢对未经过资产评估的以土地使用权或房地 产作抵押的，以账面净值作为上限，其他抵 押物以账面净值的70%作为上限；
➢对无账面价值的抵（质）押物，须经过资 产评估机构评估并以评估价值作为上限。
担保能力评价
抵质押物我行认可价值确认标准： 如果根据现实情况确定的抵（质）押物价值与 上述要求不符，需有充分理由进行解释说明， 并报二级行审批。 每年评级时要对抵（质）押物价值进行评价和 确定，对价值变动比较频繁的抵（质）押物要 进行实时跟踪并及时调整其价值。
2020/10/28
大写等级与小企业信贷经营管理制度中小写等级的对 应关系：
AA —— aaa AA- —— aa A+ —— a A —— a A- —— a BBB+ —— b BBB —— b BBB- —— b BB —— b B —— b
2020/10/28
担保能力评价
担保能力得分：
丙类客户担保能力及其变现能力对应的得分（此处DX均取1000）： 如果 P1+P2> P3，公式：4+（P1+P2）/DX*18+（P3）/DX*8，最高分 为22分； 如果 P3≥P1+P2>0，公式：（P1+P2）/DX*18+（P3）/DX*8，最高分 为22分； 如果 P1+P2=0，公式：（P3）/DX*6，最高分为11分。
2020/10/28
担保能力评价
担保能力得分：
乙类客户担保能力及其变现能力对应的得分 （此处DX均取 500）： 如果 P1+P2> P3，公式：8+（P1+P2）/DX*37+（P3）/DX*14， 最高分为45分； 如果 P3≥P1+P2>0，公式：（P1+P2）/DX*37+（P3）/DX*14， 最高分为45分； 如果 P1+P2=0，公式：（P3）/DX*12，且最高分为20分。
中国工商银行信贷评估部 二零零五年四月
评级对象
小企业是指按《中国工商银行中小企业信贷经营管 理办法（试行）》中规定标准认定的小型企业，不 含房地产、建筑类企业 （在客户档案自定义标识 11中标识为小型企业B）。
当企业不符合小企业标准时，必须改按其他办
法进行评价。
2020/10/28
评级办法提出的背景
2020/10/28
担保能力评价
评价对象： 小企业所能提供的抵（质）押 物和保证担保，具体指企业已经和可能向 我行提供的全部有效抵（质）押物（包括 第三方提供的抵（质）押物），以及能够 出具有效证明的保证。 满足条件：具有有效的权属证明和有效的 担保承诺文件。
2020/10/28
担保能力评价
担保能力计算：
2020/10/28
担保能力评价
担保能力计算： 保证能力 最大保证能力：（保证人有形净资产-对外已保证额） ×保证人信用等级对应履约系数 实际可能提供的保证额（P3） ≤最大保证能力
2020/10/28
2020/10/28
担保能力评价
抵质押物我行认可价值确认标准：
➢经过资产评估机构评估的（在评估有效期 内才视为有效），以评估价值作为抵（质） 押物价值的上限；
2020/10/28
Βιβλιοθήκη Baidu
指标体系
根据企业的经营期限、信用记录情况分为甲、乙、丙 三类评价指标体系。
甲类:适用于经营期未超过一年的小企业； 乙类:适用于经营期超过一年的新开户小企业； 丙类:适用于经营期超过一年的非新开户小企业。
2020/10/28
指标体系
股东情况 管理层 发展环境 发展前景 偿债能力 经营状况 信誉状况
甲类、乙类各等级对应分数段为：
A+： 80分以上； A： 74分（含）-80分； A-： 68分（含）-74分； BBB+： 62分（含）-68分； BBB： 56分（含）-62分； BBB-： 50分（含）-56分； BB： 40分（含）-50分； B ： 40分以下。
2020/10/28
丙类各等级对应分数段：
2020/10/28
担保能力评价
担保能力得分：
甲类客户担保能力及其变现能力对应的得分 （此处DX均取1000）： 如果 P1+P2> P3，公式：6+（P1+P2）/DX*34+（P3）/DX*12，最 高分为40分； 如果 P3≥P1+P2>0，公式：（P1+P2）/DX*34+（P3）/DX*12，最高 分为40分； 如果 P1+P2=0，公式：（P3）/DX*10，最高分为18分。
小企业在国民经济中的重要地位 我行新的业务增长点和市场拓展目标 目前的评级办法不适用
2020/10/28
评级特点
以定性打分和担保能力测算为主。
由于小企业的财务管理普遍不健全，财务报表的可 信度较差，因此在评级办法的制定中，我们改变以 往以财务指标定量计算为评价重点的评级思路，降 低财务数据在评级办法中的影响（财务状况得分占 到15分或28分），增加对企业担保能力的评价。企 业财务数据是在持续经营假设前提下对企业经营状 况的反映，而担保能力是对我行贷款安全保障程度 的反映，由于小企业具有抗风险能力低、生命周期 短的特点，评价其担保能力无疑对我行贷款安全具 有重要意义。
2020/10/28
信用等级划分
甲类:A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B； 乙类:A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B； 丙类:AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、 BB、B。
等级的定义同《中国工商银行法人客户评价办法》。
2020/10/28
质押物担保能力
P1＝M*N *D/（1+R）q M为我行对质押物的认可价值； N为贷款折率：考虑了回收时的价值损失和有关成
本费用后的折扣比率； D为抵（质）押比率，指我行对一个完整抵（质）
押物拥有处置权的百分比； R为折现率； q为清收年限。
2020/10/28
担保能力评价
担保能力计算： 抵押物担保能力 P2＝M*N *D/（1+R）q
➢未经过资产评估的质押物，以账面净值作 为上限；
➢对未经过资产评估的以土地使用权或房地 产作抵押的，以账面净值作为上限，其他抵 押物以账面净值的70%作为上限；
➢对无账面价值的抵（质）押物，须经过资 产评估机构评估并以评估价值作为上限。
担保能力评价
抵质押物我行认可价值确认标准： 如果根据现实情况确定的抵（质）押物价值与 上述要求不符，需有充分理由进行解释说明， 并报二级行审批。 每年评级时要对抵（质）押物价值进行评价和 确定，对价值变动比较频繁的抵（质）押物要 进行实时跟踪并及时调整其价值。
2020/10/28
大写等级与小企业信贷经营管理制度中小写等级的对 应关系：
AA —— aaa AA- —— aa A+ —— a A —— a A- —— a BBB+ —— b BBB —— b BBB- —— b BB —— b B —— b
2020/10/28
担保能力评价
担保能力得分：
丙类客户担保能力及其变现能力对应的得分（此处DX均取1000）： 如果 P1+P2> P3，公式：4+（P1+P2）/DX*18+（P3）/DX*8，最高分 为22分； 如果 P3≥P1+P2>0，公式：（P1+P2）/DX*18+（P3）/DX*8，最高分 为22分； 如果 P1+P2=0，公式：（P3）/DX*6，最高分为11分。
2020/10/28
担保能力评价
担保能力得分：
乙类客户担保能力及其变现能力对应的得分 （此处DX均取 500）： 如果 P1+P2> P3，公式：8+（P1+P2）/DX*37+（P3）/DX*14， 最高分为45分； 如果 P3≥P1+P2>0，公式：（P1+P2）/DX*37+（P3）/DX*14， 最高分为45分； 如果 P1+P2=0，公式：（P3）/DX*12，且最高分为20分。
中国工商银行信贷评估部 二零零五年四月
评级对象
小企业是指按《中国工商银行中小企业信贷经营管 理办法（试行）》中规定标准认定的小型企业，不 含房地产、建筑类企业 （在客户档案自定义标识 11中标识为小型企业B）。
当企业不符合小企业标准时，必须改按其他办
法进行评价。
2020/10/28
评级办法提出的背景
2020/10/28
担保能力评价
评价对象： 小企业所能提供的抵（质）押 物和保证担保，具体指企业已经和可能向 我行提供的全部有效抵（质）押物（包括 第三方提供的抵（质）押物），以及能够 出具有效证明的保证。 满足条件：具有有效的权属证明和有效的 担保承诺文件。
2020/10/28
担保能力评价
担保能力计算：
2020/10/28
担保能力评价
担保能力计算： 保证能力 最大保证能力：（保证人有形净资产-对外已保证额） ×保证人信用等级对应履约系数 实际可能提供的保证额（P3） ≤最大保证能力
2020/10/28
2020/10/28
担保能力评价
抵质押物我行认可价值确认标准：
➢经过资产评估机构评估的（在评估有效期 内才视为有效），以评估价值作为抵（质） 押物价值的上限；
2020/10/28
Βιβλιοθήκη Baidu
指标体系
根据企业的经营期限、信用记录情况分为甲、乙、丙 三类评价指标体系。
甲类:适用于经营期未超过一年的小企业； 乙类:适用于经营期超过一年的新开户小企业； 丙类:适用于经营期超过一年的非新开户小企业。
2020/10/28
指标体系
股东情况 管理层 发展环境 发展前景 偿债能力 经营状况 信誉状况