股份有限公司PPT课件
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证券法第56条：上市公司有下列情形之一的， 由证券交易所决定终止其股票上市交易：
①公司股本总额、股权分布等发生变化不再 具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不 能达到上市条件；
②公司不按照规定公开其财务状况，或者对 财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；
③公司最近三年连续亏损，在其后一个年度 内未能恢复盈利；
普通股股权的特殊规定的股份。
②依股东名册和股票对股东的姓名或名称的记载 状况标准：记名股和无记名股
记名股：是指将股东的姓名或名称记载于股东名 册和股票的股份
无记名股：是指无须将股东姓名或者名称记载于 股东名册和股票的股份
③依是否存在表决权标准：表决权股和无表决权 股
④依股份是否以金额表示标准：额面股和无额面 股
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2、股票：指股份有限公司成立后签发给股东的 证明其所持股份的凭证，是股份的表现形式。
①证权证券 ②要式证券 ③有价证券 ④流通证券 3、股份的分类： ①依股东所享有的权益及承担的风险大小：普通
股和特别股 普通股:是指股东权一律平等，无任何差别待遇
的股份 2特020/3别/25 股:是指股东权由兰州商法学院律法学和院 章程作出区别于 5
②向证券交易所提出申请 2020/3/25
兰州商学院 法学院
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证券法第50条：股份有限公司申请股票上市，应
当符合下列条件：
1、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发
行；
2、公司股本总额不少于人民币3000万元；
3、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；
公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份
额面股：是指在股票上记载一定金额的股份。
无额面股：是指并不在股票上记载一定金额，而 只是注明其占公司资本总额一定比例的股份。
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⑤依股利分配的先后顺序：优先股和后配股
优先股:是指股东享有优先权的股份
后配股:又称劣后股，是指在普通股之后参与 公司盈余分配和剩余财产分配的股份
⑤公司经营状况的公开性 2020/3/25
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⑥公司信用基础的资合性
⑦公司经营的独立性
3、股份公司与有限公司的区别：
①规模大小不同
②开放性程度不同
③对股权转让的要求不同
④组织机构的简繁不同
⑤两权分立程度不同
4、股份有限公司的利弊 2020/3/25
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3、股份转让的限制
①对股份转让场所的限制
②对发起人所持股份的转让限制：第142条第1 款
③对公司董事、监事、经理所持股份的转让限制： 第142条第2款
④对公司收购自身股份的限制：第143条
⑤对股票质押的限制
⑥ 特 2020/3/25 殊 的 股 份 转 让 —— 异 兰州商学院 法学院 议 股 东 股 份 收1购4
2、股份转让—以自由为主，限制为辅的原则：
《公司法》第138条：“股东持有的股份
可以依法转让。”依此，公司章程不得对股份转
让作法律规定之外的限制性规定。
3、股份转让的方式
①记名股票的转让：以背书方式或者法律、行政
2法020/3规/25 规定的其他方式兰州转商学证院 法。学院
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②无记名股票的转让：由股东在依法设立的证券 交易场所将该股票交付给受让人后即发生转让的 效力。
④公司解散或者被宣告破产；
2020/3/25 ⑤证券交易所上兰州市商学规院 法则学院规定的其他情形。19
5、公司上市的目的：融资目的、利于股东投资、
2提020/3高/25 公司知名度、规兰州范商学公院 法司学院
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6、上市暂停：也称作“停牌”，是指证券主管 机关依法暂时停止上市公司股票挂牌交易的措施
证券法第55条：上市公司有下列情形之一
的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：
（1）公司股本总额、股权分布等发生变化不再 具备上市条件；
四、上市公司
1、上市公司，是指所发行的股票经批准在证券 交易所公开上市交易的股份有限公司。
①上市公司是股份有限公司的一种。
②上市公司的股票上市必须符合法定条件并经 有关机关批准。
③上市公司的股票在证券交易所上市交易。
2、公司上市的法定条件：证券法第50条
3、公司上市的法定程序
①向证券监管机构申请
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三、股份的转让
1、 股份的转让:指股份有限公司的股东依照一定 的程序将自己的股份让与受让人、由受让人取得 股份成为公司的股东。
第六讲 股份有限公司
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一、概述
1、股份有限公司，又称为股份公司，是指公司 全部资本分为等额股份，股东以其所认购的股份 为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司 债务承担责任的企业法人。
2、特征：
①股东人数的广泛性
②公司资本的股份性
③股东责任的有限性
④资本募集的公开性
（2）公司不按照规定公开其财务状况，或者对 财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；
（3）公司有重大违法行为；
（4）公司最近三年连续亏损；
（5）证券交易所上市规则规定的其他情形。
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7、上市终止，也称作“摘牌”，是指证券主管 机关依法取消上市公司的上市资格，停止上市公 司股票上市交易的措施。
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二、股份和股票
1、股份：指股份有限公司资本的构成单位，以 股票为表现形式的、体现股东权利义务、等额划 分的公司资本构成单位。
2、特征
①不可分性：公司资本构成的最小单位
②金额性
③平等性：每份股份所代表的金额相等、每份股 份所代表的股权相等
④可转让性
⑤股份表现为股票
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的比例为10%以上；
4、公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告
无虚假记载。
证券交易所可以规定高于前款规定的上市条件，并
报国务院证券监督管理机构批准。
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③签订上市协议
④上市公告
⑤挂牌上市
4、上市公司的法定义务
①定期报告义务
②重大事项的临时报告义务
③对传播消息的澄清义务
①公司股本总额、股权分布等发生变化不再 具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不 能达到上市条件；
②公司不按照规定公开其财务状况，或者对 财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；
③公司最近三年连续亏损，在其后一个年度 内未能恢复盈利；
普通股股权的特殊规定的股份。
②依股东名册和股票对股东的姓名或名称的记载 状况标准：记名股和无记名股
记名股：是指将股东的姓名或名称记载于股东名 册和股票的股份
无记名股：是指无须将股东姓名或者名称记载于 股东名册和股票的股份
③依是否存在表决权标准：表决权股和无表决权 股
④依股份是否以金额表示标准：额面股和无额面 股
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2、股票：指股份有限公司成立后签发给股东的 证明其所持股份的凭证，是股份的表现形式。
①证权证券 ②要式证券 ③有价证券 ④流通证券 3、股份的分类： ①依股东所享有的权益及承担的风险大小：普通
股和特别股 普通股:是指股东权一律平等，无任何差别待遇
的股份 2特020/3别/25 股:是指股东权由兰州商法学院律法学和院 章程作出区别于 5
②向证券交易所提出申请 2020/3/25
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证券法第50条：股份有限公司申请股票上市，应
当符合下列条件：
1、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发
行；
2、公司股本总额不少于人民币3000万元；
3、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；
公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份
额面股：是指在股票上记载一定金额的股份。
无额面股：是指并不在股票上记载一定金额，而 只是注明其占公司资本总额一定比例的股份。
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⑤依股利分配的先后顺序：优先股和后配股
优先股:是指股东享有优先权的股份
后配股:又称劣后股，是指在普通股之后参与 公司盈余分配和剩余财产分配的股份
⑤公司经营状况的公开性 2020/3/25
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⑥公司信用基础的资合性
⑦公司经营的独立性
3、股份公司与有限公司的区别：
①规模大小不同
②开放性程度不同
③对股权转让的要求不同
④组织机构的简繁不同
⑤两权分立程度不同
4、股份有限公司的利弊 2020/3/25
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3、股份转让的限制
①对股份转让场所的限制
②对发起人所持股份的转让限制：第142条第1 款
③对公司董事、监事、经理所持股份的转让限制： 第142条第2款
④对公司收购自身股份的限制：第143条
⑤对股票质押的限制
⑥ 特 2020/3/25 殊 的 股 份 转 让 —— 异 兰州商学院 法学院 议 股 东 股 份 收1购4
2、股份转让—以自由为主，限制为辅的原则：
《公司法》第138条：“股东持有的股份
可以依法转让。”依此，公司章程不得对股份转
让作法律规定之外的限制性规定。
3、股份转让的方式
①记名股票的转让：以背书方式或者法律、行政
2法020/3规/25 规定的其他方式兰州转商学证院 法。学院
13
②无记名股票的转让：由股东在依法设立的证券 交易场所将该股票交付给受让人后即发生转让的 效力。
④公司解散或者被宣告破产；
2020/3/25 ⑤证券交易所上兰州市商学规院 法则学院规定的其他情形。19
5、公司上市的目的：融资目的、利于股东投资、
2提020/3高/25 公司知名度、规兰州范商学公院 法司学院
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6、上市暂停：也称作“停牌”，是指证券主管 机关依法暂时停止上市公司股票挂牌交易的措施
证券法第55条：上市公司有下列情形之一
的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：
（1）公司股本总额、股权分布等发生变化不再 具备上市条件；
四、上市公司
1、上市公司，是指所发行的股票经批准在证券 交易所公开上市交易的股份有限公司。
①上市公司是股份有限公司的一种。
②上市公司的股票上市必须符合法定条件并经 有关机关批准。
③上市公司的股票在证券交易所上市交易。
2、公司上市的法定条件：证券法第50条
3、公司上市的法定程序
①向证券监管机构申请
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三、股份的转让
1、 股份的转让:指股份有限公司的股东依照一定 的程序将自己的股份让与受让人、由受让人取得 股份成为公司的股东。
第六讲 股份有限公司
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一、概述
1、股份有限公司，又称为股份公司，是指公司 全部资本分为等额股份，股东以其所认购的股份 为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司 债务承担责任的企业法人。
2、特征：
①股东人数的广泛性
②公司资本的股份性
③股东责任的有限性
④资本募集的公开性
（2）公司不按照规定公开其财务状况，或者对 财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；
（3）公司有重大违法行为；
（4）公司最近三年连续亏损；
（5）证券交易所上市规则规定的其他情形。
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7、上市终止，也称作“摘牌”，是指证券主管 机关依法取消上市公司的上市资格，停止上市公 司股票上市交易的措施。
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二、股份和股票
1、股份：指股份有限公司资本的构成单位，以 股票为表现形式的、体现股东权利义务、等额划 分的公司资本构成单位。
2、特征
①不可分性：公司资本构成的最小单位
②金额性
③平等性：每份股份所代表的金额相等、每份股 份所代表的股权相等
④可转让性
⑤股份表现为股票
2020/3/25
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的比例为10%以上；
4、公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告
无虚假记载。
证券交易所可以规定高于前款规定的上市条件，并
报国务院证券监督管理机构批准。
2020/3/25
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③签订上市协议
④上市公告
⑤挂牌上市
4、上市公司的法定义务
①定期报告义务
②重大事项的临时报告义务
③对传播消息的澄清义务