会计电算化操作步骤

会计电算化操作步骤

在系统管理中作以下工作：、

（三）点击系统管理→注册

（四）权限→用户→增加。依次增加主管、出纳、会计。增加主管时，同时选中帐套主管，最后一位增加完毕后再次点击增加然后退出。

(五)建立账套：点击账套→建立

①账套号：请按题目要求填写。非常关键，不能出错。

②账套名称：江西XX厂，请按题目要求填写。

③会计期间：2007.1.1——2007.12.31。单位信息只填写单位名称和简称

④记账本位币：RMB

⑤企业类型：工业

⑥行业性质：2007年新会计制度科目

⑦账套主管：选中增加的主管

⑧选中按行业预置科目

⑨不需对部门、供应商、客户分类

⑩科目编码42222；选中总账模块；启用日期2007.1.1

（六）财务人员权限设置

①主管，不需再设置

②出纳：出纳→修改→总账（展开）：（ⅰ）出纳（全选）；（ⅱ）凭证→出纳签字→确定

③会计：会计→修改→总账（选中，然后展开）

UFO报表（选中）

（七）在科目设置中增加明细账

以主管（001）身份登录总账，做以下工作：

(1)设置：

①会计科目→增加：编码；中文名称，全部输入完后，点击增加，然后→取消

②在会计科目下→编辑→制定科目→分别选中现金总账中的库存现金，银行存款总账中的银行存款，点确定，出现Y时然后退出

③选项→凭证→凭证控制→出纳凭证由出纳签字→编辑→确定

④凭证类别→收、付、转→（ⅰ）收款凭证，借方必有1001，1002 （ⅱ）付款凭证，贷方必有1001，1002 （ⅲ）转账凭证，凭证必无1001，1002 →退出⑤增加结算方式：选中增加结算方式→增加（编码，支票）→选中票据管理→保存，然后增加明细，保存后退出

（2）期初余额：录入后→试算→平衡→确定

二、业务题

在总账系统中做以下工作

1月份的工作

（1）修改系统时间为2007.1.31

（2）以“003”直接登陆“总帐”系统，填制1月份的凭证。做完凭证后一定要查询。

(3)重新注册“002”，出纳成批签字

(4)重新注册“001”完成以下工作：

①成批审核凭证；②记账

(5)重新注册“003”，完成以下工作

①转账定义（转账凭证,4103）；

②转帐生成（最多两张，一张支出还有一张收入，最少零张）

(6)重新注册“001”完成以下工作：

①审核生成的凭证（保存一次）、②记帐、③结账

三、银行对帐

（1）重新注册“002”，进入银行对帐期初，

①修改“方向”由“借”改为“贷”

②启用时间根据对账单来设置：对账单上是几月，启用时间就是哪个月的1号

3.1、2.1、1.1

③日记账和对账单调整前余额：来自对账单的期初余额。

④删除“日记帐期初未达帐项”记录

（2）录入银行对帐单：进入的时间要注意---如果录入三月对账单，进入就是3月；

（3）银行对帐：截止日期月底1.3 1 2.28 3.31。去掉所有的条件，包括结算方式、结算号

（4）输出3月份的余额调节表

（5）核销已达帐 ALT+U：反核销

（6）退出“总帐”

四、制作余额表

（1）重新注册“003”，进入“UFO”报表

（2）新建文件，表尺寸（6行3列），区域画线（选择区域），输入文字

（3）换成“数据”状态，在C2:C6分别输入“查询的数字”，按要求“另存为”在指定路径。

五、会计报表由会计完成

(1)新建文件，选择“2007年新会计制度”，“资产负债表”

(2)换成“数据”状态，输入关键字的值“2007-3-31”，另存为“资产负债表3月.REP”

(3)输入关键字的值“2007-1-31”，另存为“资产负债表1.REP”

(4)输入关键字的值“2007-2.28”，另存为“资产负债表2.REP”

(5)新建文件，选择“2007年新会计制度”，“利润表”

(6)换成“数据”状态，输入关键字的值“2007-3”，另存为“利润表3.REP”

(7)输入关键字的值“2007-1”，另存为“利润表1.REP”

(8)输入关键字的值“2007-2”，另存为“利润表2.REP”

注意报表生成时间顺序为3月、1月、2月，每生成一个月后记得使用“另存为”功能。

会电考试常见分录

1：厂部电话费、厂部报销办公用品、支付办公楼修理费、报销差旅费，以现金支付。

借：管理费用贷：库存现金(付款凭证)

2：签发转帐支票广告费。借：销售费用贷：银行存款（付款凭证）

3：以现金支付招待费2,000元。借:管理费用贷：库存现金(付款凭证)

4：向银行偿还短期贷款借：短期借款贷：银行存款 (付款凭证)

5：通过银行支票短期借款利息借：财务费用贷：银行存款 (付款凭证)

6：生产产品领用某材料借：生产成本贷：原材料(转账凭证)

7：收到A公司所欠货款65,000元，款项存入银行

借：银行存款贷：应收账款----A公司 (收款凭证)

8：销售产品给B公司不含税收入6,000元,增值税金额1,020元,上月已预收B公司货款借：预收帐款---B公司贷：主营业务收入贷：应交税费 (转账凭证)

9：通过银行转账偿还C公司货款300,000元,偿还D公司货款150,000元。

借：应付账款—C公司借：应付账款---D公司贷：银行存款 (付款凭证) 10：办理银行汇票存款35,100元，以备购买材料借：其他货币资金贷：银行存款(付款凭证)

11：收到C公司发票帐单,不含税购买价30,000元,增值税5,100元,款项采用银行汇票结算,材料已验收入库。借：原材料借：应交税费贷：其他货币资金（转账凭证）12：到银行提取现金以备发放工资。借：库存现金贷：银行存款 (付款凭证) 13：用现金支付工资借：应付职工薪酬贷：库存现金(付款凭证)

14：按期兑现以前签发给F公司银行承兑汇票300,000元。借：应付票据贷：银行存款付款凭证)

15：接受某公司投资80,000元，款项存入银行。借：银行存款贷：实收资本 (收款凭证) 16：接受M公司货币资金捐赠,款项存入银行借：银行存款贷：营业外收入 (收款凭证) 17：厂部办公室张某出差预借差旅费2,000元开出现金支票一张。借: 其他应收款贷：银行存款(付款凭证)

18：张某出差回来报销差旅费1,950元交回现金50元。借:库存现金借:管理费用贷：其他应收款(收款凭证)

19：计算应付厂部管理人员工资25,000元，生产工人工资33,000元。

借：管理费用借：生产成本贷：应付职工薪酬 (转账凭证)

20：购买不需安装设备,买价120,000元,运杂费10,000元,通过银行转账。

借：固定资产贷：银行存款(付款凭证)

21：购入一台新机器,买价10,000元,增值税1,700元,款项已通过银行支付。

借：固定资产贷：银行存款 (付款凭证)

22：通过转账收到B公司退回多预付款项。

借：银行存款贷: 预付账款—B公司 (收款凭证)

23：从银行向外捐款40,000元。借：营业外支出贷：银行存款 (付款凭证) 24：出售乙材料,不含税收入3,000元,税510元,款项存入银行。

借：银行存款贷：其他业务收入贷：应交税费(收款凭证)

25：，结转已销售乙材料成本2,000元。

借：其他业务成本贷：原材料----乙材料(转账凭证)

26：采购员预借差旅费2，000，现金支付

借：其他应收款贷：库存现金 (付款凭证)

27：以银行存款缴税3，400元借: 应交税费贷：银行存款(付款凭证)