高新技术企业认定演讲稿(12.6.1.)

高新技术企业认定申报材料 注意事项
• 1、自主知识产权必须是近三年（可延续至申报之日前） 内获得的。
• 2、自主知识产权必须与主营产品（服务）关联。专利佐 证材料必须提供授权专利证书（其他佐证形式无效）和专 利说明书。专利权人必须是申请高企认定的单位。
• 3、填写申请书中的“二、企业研究开发项目情况表”时， 必须在“核心技术及创新点”栏中填上该项目与《国家重 点支持的高新技术领域》相对应的八个领域中哪一领域、 哪一分项、哪一子项的最具体的描述。
•
持续研发最重要
条件须具备
1、高新技术企业必须同时满足六条： 2、对其主要产品（服务）的核心技术拥有自
主知识产权 3、产品（服务）属于《国家重点支持的高新
技术领域》规定的范畴 4、研发费用总额占销售收入总额的比例: 分
别大于6%、4%、3%。 5、高新技术产品（服务）收入占企业当年总
收入的60%以上。
专利是门槛：
1、专利必须是近三年（可延伸到申报时间） 的授权专利
2、专利必须与产品有关联 3、专利授权人必须是申报单位 4、专利交易必须是五年以上独占许可
佐证材料不可少
1、专利证书、软件著作、集成电路布图设计、植物 新品种、（新药证书）
2、科技成果鉴定证书、科技成果形成的产品、服务、 样品、样机、新产品证书
申请认定高新技术企业须
提交的材料
• （1）高新技术企业认定申请书； • （2）企业营业执照副本、税务登记证书（复印件）； • （3）经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度
研究开发费用（实际年限不足三年的按实际经营年限）、 近一个会计年度高新技术产品（服务）收入专项审计报告；
• （4）经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度 的财务报表（含资产负债表、利润及利润分配表、现金流 量表，实际年限不足三年的按实际经营年限）；
• （5）技术创新活动证明材料，包括知识产权证书、独占 许④可协议、生产批文，新产品或新技术证明（查新）材 料、产品质量检验报告，省级以上科技计划立项证明，以 及其他相关证明材料；
• （6）大专以上学历科技人员名单；
地、市科技局、县科技局 帮扶企业的要点：
• 专利是门槛
•
条件须具备
•
佐证材料不可少
高新技术企业认定
省科技厅高新处 张晓晖
2012.6.1.
高新技术企业
• 高新技术企业：是指在《国家重点支持的 高新技术领域》内，持续进行研究开发与 技术成果转化，形成企业核心自主知识产 权，并以此为基础开展经营活动，在江西 境内注册一年以上，并经省科技厅、省财 政厅、省国家税务局、省地方税务局认定 的居民企业①。
• 必须严格按申请书中“填报说明”的要求填写申报书， 否则不予受理。
• 6、申请书必须是在网络上传（提交）成功后生成的PDF 文件的打印件。装订的所有纸质材料须有一个总目录，并 按目录顺序编制（最好双面复印）页码。
• 7、近三个会计年度研究开发费用、近一个会计年度高新 技术产品（服务）总收入的专项审计报告须是《高新技术 企业认定管理办法实施细则》(赣科发[2008]5)文件中指定 的30家中介机构鉴证的材料。
• 核心技术：是指企业较长时期积累的一组先进复杂的、具有较大用户
价值的技术和能力的集合体，而不是单个分散的技术或服务。可以从
三个方面来界定：
•
一、延展性。核心技术是那些可以打开多种不同类型产品潜在市
场大门的技术，毕竟企业最终交付给客户的是具体产品，而非单纯的
技术模块，所以核心技术支撑的产品领域也直接决定了核心技术的最
3、六年之后，要重新按初次申请办理。
这就是持续研发的重要性。
名词解释
• ①居民企业：是指依照中国法律、法规在中国境内成立，或者依照外
国（地区）法律成立但实际管理机构在中国境内的企业均为居民企业。 居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税。 • 非居民企业是指：依照外国（地区）法律、法规成立且实际管理机构 不在中国境内，但在中国境内设立机构、场所的，或者在中国境内未 设立机构场所，但有来源于中国境内所得的企业。 • 税法所称的居民企业是指在中国境内的企业。例如，在我国注册成立 的沃尔玛（中国）公司，通用汽车（中国）公司，就是我国的居民企 业；在英国、百慕大群岛等国家和地区注册的公司，但实际管理机构 在我国境内，也是我国的居民企业。上述企业应就其来源于我国境内 外的所得缴纳企业所得税。
• ④核心自主知识产权：核心自主知识产权包
括发明、实用新型、以及非简单改变产品 图案和形状的外形设计（主要是指：运用 科学和工程技术的方法，经过研究与开发 过程得到的外观设计）、软件著作权、集 成电路不图设计专有权、植物新品种。
• 高企认定所指的核心自主知识产权须在中 国境内注册，或享有五年以上的全球范围 内独占许可权利，并在中国法律的有效保 护期内。
3、研发项目立项报告、企业内部会议纪要（或董事 会纪要）、生产批件、产品质量检验报告、省级 以上科技计划立项证明等、投入核算体系、产学 研合作活动、研发机构和相应设备、研发人员绩 效考核、奖励制度的文件复印件（打印件无效）。
持续研发最重要
1、高新技术企业资格是三年为一个段落，六 年为一个周期。
2、复审是按六条标准审查，则必须要有新的 专利方能通过复审。
• ②销售收入:
产品收入和技术服务收入之和。
• ③高新技术产品（服务）收入：
企业符合《国家重点支持的高新技术领域》要求的产品 （服务）的销售收入与技术性收入的总和。
• 技术性收入主要包括（1）技术转让收入：指企业的技术创 新成果通过技术贸易、技术转让所获得的收入；（2） 技术 承包收入：包括技术项目设计、技术工程实施所获得的净收 入；（3）技术服务收入：指企业利用自己的人力、物力和 数据系统等为社会和用户提供技术方案、数据处理、测试分 析及其他类型的服务所获得的收入；（4）接受委托科研收 入：指企业承担社会各方面委托研究开发、中间试验及新产 品开发所获得的收入。
• 4、填写申请书中的“三、上年度高新技术产品（服务） 情况”时，必须在“关键技术及主要技术指标”栏中填上 该产品（服务）与《国家重点支持的高新技术领域》相对 应的八个领域中哪一领域、哪一分项、哪一子项的最具体
• 5、凡未按上述3、4、条款要求填写到“最具体的描述” （见后解释），均视为不属国家支持的高新技术领域。
终价值，发展“未来的核心技术”，也是硅谷许多创业公司的成功之
道；中星微电子通过在数字多媒体芯片技术方面的“眼球行业”有广泛的应用，具
体从移动数字影像产业到数码相机、宽带数字多媒体通信、数字高清
晰电视，这是一个产值达数十亿美元的巨大的产业，而目前群雄纷争，
• (4)分许可。技术接受方有权在指定地区内将购得 的技术使用权再转让给第三方。
• (5)交叉许可。这是一种双方相互授予价值相当的 互惠的技术使用权，双方的权利可以是独占的，也 可以是非独占的。通过以上介绍可以看出，独占许 可具有依法拥有和不受他人制约的特征，因此，可 将其视为自主知识产权
• 科技成果定义：是指人们通过研究活动，如实验观察，
• (3)最近一年销售收入在20,000万元以上的企业，比例不低 于3%。
• 其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研 究开发费用总额的比例不低于60%。企业注册成立时间不 足三年的，按实际经营年限计算；
• （五）高新技术产品（服务）收入③占企业 当年总收入的60%以上；
• （六）企业核心自主知识产权④数量、科技 成果转化能力、研究开发组织管理水平、 总资产和销售额成长性四项指标权重赋值 须超过70分。
• 科技成果转化：是指为提高生产力水平而对研究与技术开
发所产生的具有实用价值的科技成果所进行的后续试验、 开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料，发 展新产业等活动。重点：一是转化的对象是“具有实用价 值的科技成果”，那些不具有实用价值的科技成果 （如纯 理论研究或基础性研究成果）不应列入转化的范畴；二是 强调转化的后续性，即有了具体成果后的后续工作，那些 还处于研究阶段的内容或未形成具体成果的技术不属转化 范围。
• （四）企业为获得科学技术（不包括人文、社会科学）新 知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、 产品（服务）而持续进行了研究开发活动，且近三个会计 年度的研究开发费用总额占销售收入②总额的比例符合如下 要求：
• (1)最近一年销售收入小于5,000万元的企业，比例不低于 6%；
• (2)最近一年销售收入在5,000万元至20,000万元的企业，比 例不低于4%；
提升产品质量。
研究开发活动的确定
研究开发活动的定义：为获得科学技术（包括人文、
社会科学）新知识，创造性运用科学技术新知识， 或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行的具 有明确目标的活动。
创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术产 品（服务）：是指企业在技术、产品（服务）方面
的创新取得了有价值的进步，对本地区相关行业的 技术进步具有推动作用，不包括企业从事的常规性 升级或对某项科研成果直接应用等活动（如：直接 采用新的工艺、材料装置、产品、服务或知识等）。
调查研究，综合分析，研制开发，生产考核等一系列 脑力，体力劳动所取得的，并经过同行专家审评或鉴 定，或在公开的学术刊上发表，确认具有一定的学术 意义或实用价值的创造性结果。科技成果应区别于一 般的科技结果，科技工作成绩和专利概念。科技成果 是社会的重要精神财富和物质财富，是国家的重要智 力资源，也是衡量从事科技活动人员贡献大小的重要 标志
• 高新技术企业应该是在国家重点支持的高新技术 领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形 成企业核心自主知识产权，建设自主创新能力， 并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包 括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业。 这里边包括了三层含义，一是企业所从事的研究 开发和生产经营活动必须符合国家重点支持的产 业技术方向；二是具有自主研究开发能力，拥有 核心自主知识产权，将成为高新技术企业的必备 条件；三是企业的主营业务必须与自身的研究开 发与技术成果转化活动密切相关。符合以上特征 并达到相应认定指标的企业才能被认定为高新技 术企业。
高新技术企业认定须同时满足 以下条件：
• （一）在江西境内注册的企业，近三年内通过自 主研发、受让、受赠、并购等方式，或通过5年以 上的独占许可⑤方式，对其主要产品（服务）的 核心技术拥有自主知识产权；
• （二）产品（服务）属于《国家重点支持的高新 技术领域》规定的范围；
• （三）具有大学专科以上学历的科技人员占企业 当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业 当年职工总数的10%以上；
• (2)排他许可。它是指技术接受方在一定地区内享有对所 授权技术独占的使用权，第三方无权使用该项技术进行生 产和销售活动，但技术供应方仍保留其在该地区生产和销 售运用此项技术的权利。
• (3)普通许可。技术接受方有权在某地区使用被购得的技 术，但同时技术供应方仍保留在该地区使用该技术或将其 再转让给第三方的权利。
尚无霸主。
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二、核心价值性。核心专长必须是使公司为用户提供
根本性好处的技能。否则为一般应用技术，核心技术往往
对产品的核心部件有直接的帮助，主要体现在全新产品的
出现、性能的提升、成本的下降等方面，例如Google的
搜索算法核心技术，使Google的检索速度大幅提升，适
应当今互联网的现实需要。
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三、先进、复杂及难以模仿性。
• 核心技术是企业的其它具体产品的技术平台，是公司 产品平台的基础，产品平台往往是众多核心技术的集合体，
通过产品平台实现了核心技术的最终价值，有效实现产品
间的共享，同时还有效实现了技术的保密，产品平台是终
端产品快速、低成本、低风险地推向市场的基础，通过产
品平台可以有效降低产品开发成本、缩短产品开发周期、
• ⑤独占许可：属于技术转让的范畴。技术转让的主要形式
是许可证贸易。它是指技术供应方把专利技术、专有技术 等出售给技术接受方，从而获取利益的一种技术交易形式。 许可证贸易可进一步细分为以下五种：
• (1)独占许可。它是指在一定地区内技术接受方对所购得 的技术享有独占的使用权，技术供应方和任何第三方都不 能在该地区使用该项技术进行生产和销售活动。