广汇能源2020年上半年财务指标报告

从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为2.55倍。企业盈利能 力对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年 1,384.75
2019年上半年 1,374.04
459.81
492
145.16 -148.8
4.91
110,781.52 111,688.6 -1,641.3 -907.08
- 86,923.89
- 89,698.68 - -446.41 - -2,774.79
-21.54 75,470.1
-19.69 78,891.55 72.8 -1,774.93
-205.9 -3,421.45
-13.18
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
598,522.9
100.00 642,032.53
100.00 673,574.79
100.00
388,766.45 14,044.51 12,561.23 15,298.6 52,072.96 0
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 从这三中期来看，广汇能源的营业收入一直保持增长态势，但2020年 上半年的增长速度比上一中期有所下降。2020年上半年的营业收入为 673,574.79万元，比2019年上半年增长4.91%，低于2019年上半年7.27% 的增长速度。
11.71 12.84
4.97 6.75
广汇能源2020年上半年的营业利润率为11.71%，总资产报酬率为 4.97%，净资产收益率为6.75%，成本费用利润率为12.84%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为3,476,146.97万元，经营资产的收益率为 4.54%，而对外投资的收益率为-3.17%。
2020年上半年营业利润为78,891.55万元，与2019年上半年的 89,698.68万元相比有较大幅度下降，下降12.05%。以下项目的变动使营 业利润增加：财务费用减少3,320.55万元，营业税金及附加减少2,634.94 万元，管理费用减少1,390.62万元，销售费用减少917.55万元，共计增加 8,263.65万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少 8,011.85万元，投资收益减少1,328.52万元，营业成本增加44,405.85万元， 共计减少53,746.22万元。各项科目变化引起营业利润减少10,807.14万元。
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二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
32.7
27.76
2020年上半年 24.94
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
18.66 22.95
7.07 10.16
13.97 15.76
5.67 8.31
157.83 -102.35
2020年上半年 1,337.86 518.32 252.76 -83.82
广汇能源2020年上半年总资产周转次数为0.27次，比2019年上半年周 转速度加快，周转天数从1374.04天缩短到1337.86天。企业在资产规模增 长的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩 张，总资产周转速度有较大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数
营运能力指标表
2018年上半年 25.75 13.11
187.65
2019年上半年 32.79 10.3
145.43
2020年上半年 35.36 27.5
146.69
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
营业周期
38.85
43.09
62.86
广汇能源2020年上半年营业周期为62.86天，2019年上半年为43.09 天，2020年上半年比2019年上半年延长19.78天。
广汇能源2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
598,522.9
642,032.53
7.27 673,574.79
三、偿债能力分析
项目名称
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
0.31 0.29 3.13 63.76
0.33 0.29 2.67 65.19
0.42 0.38 2.55 66.16
2020年上半年流动比率为0.42，与2019年上半年的0.33相比略有增 长。2020年上半年流动比率比2019年上半年提高的主要原因是：2020年 上半年流动资产为945,863.48万元，与2019年上半年的600,530.66万元相 比有较大增长，增长57.50%。2020年上半年流动负债为2,233,618.27万 元，与2019年上半年的1,793,844.87万元相比有较大增长，增长24.52%。 流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。当期流 动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
64.95 449,822
2.35 13,968.6
2.10 15,311.87
2.56 20,203.78
8.70 52,137.06
-
0
70.06 494,227.85
Hale Waihona Puke Baidu
2.18 11,333.66
2.38 14,394.32
3.15 18,813.16
8.12 48,816.51
-
0
73.37
1.68 2.14 2.79 7.25
-12.05 -297.6
-23.3
2020年上半年利润总额为75,470.1万元，与2019年上半年的 86,923.89万元相比有较大幅度下降，下降13.18%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用