二 企业资金筹划
资金筹划方案
资金筹划方案资金筹划是企业经营中至关重要的一环，它涉及到资金的获取、使用和管理，对于企业的发展和运营至关重要。
本文将提出一份详细的资金筹划方案，通过合理的策略和措施来保障企业的长期发展。
一、资金需求分析在制定资金筹划方案之前，首先需要进行资金需求分析，明确企业目前和未来的资金需求情况。
这可以通过制定财务预算和资金周转计划，同时考虑到企业的经营规模、市场竞争力、行业前景等因素，以确定未来一段时间内所需的资金规模及时间节点。
二、资金来源多元化为了确保资金筹措的稳定性和可持续性，企业需要寻找多元化的资金来源。
除了传统的商业贷款、股权融资等方式外，还可以考虑与政府、金融机构、合作伙伴等建立长期合作关系，开展项目融资、信托计划等多样化的方式来筹措资金。
三、内外部资金协调企业在进行资金筹划时，应当平衡内外部资金的协调。
内部资金主要包括自有资金和利润留存，外部资金则是通过融资等方式筹集的资金。
在制定资金筹措方案时，需要考虑内外部资金的协调使用，避免过度依赖外部融资或过度消耗自有资金，从而实现资金的最优配置。
四、风险及回报评估在进行资金筹划时，企业需要全面评估筹集资金所带来的风险及回报。
对于不同的筹资方式和项目，应当评估其风险水平，包括市场风险、利率风险、信用风险等，同时评估筹资所能带来的回报。
通过科学的风险和回报评估，制定出合理的资金筹划方案，最大程度地降低风险，提高回报率。
五、资金使用监控措施为了保证资金的有效使用和控制，企业需要建立健全的资金使用监控机制。
这可以通过建立财务信息系统、制定资金使用标准和预算管控制度等手段来实现。
同时，还需要定期进行资金使用情况的评估和分析，及时调整和优化资金的使用结构，确保资金的合理流转和最佳利用效果。
六、定期资金筹划方案审查资金筹划不是一次性的任务，而是一个动态的过程。
企业应当定期对已制定的资金筹划方案进行审查和评估，以适应市场环境变化和企业内外部需求的变化。
根据实际情况，及时调整资金筹划方案，保证企业长期发展的资金的可持续性和稳定性。
公司资金筹备与运用策略(范本文)
公司资金筹备与运用策略引言公司资金的筹备和运用对于企业的稳定运营和发展至关重要。
合理的资金筹备和运用策略可以保证公司在经济不确定性的环境下持续运营，并为未来的发展提供充足的资金支持。
本文将探讨公司资金筹备与运用的一些策略和技巧，包括内部资金筹备、外部融资和资金运用的优化等方面。
内部资金筹备1.财务预算管理：制定合理的财务预算，有效管理公司收入和支出，确保资金的充分利用和运作。
2.现金流管理：精确监测和分析公司的现金流动情况，优化资金运用和规避短期流动性风险。
3.存货管理：管理存货的库存水平和周转率，避免过高的存货占用资金，并通过合理采购和供应链管理提高资金利用效率。
4.固定资产管理：管理固定资产的购置、使用和处置，确保资金的适度投资和最大化利用。
外部融资1.银行贷款：向银行申请贷款是最常见的外部融资方式之一。
企业可以根据自身的信用状况和还款能力申请贷款，并按照约定的时间和利率进行还款。
2.发行债券：对于较大规模的企业，发行债券可以为其筹集大笔资金。
债券的发行利率一般较低，适合长期资金需求。
3.股权融资：企业可以通过发行股票或引入战略投资者来筹集资金。
股权融资可以提高企业的知名度和形象，并为未来的上市、并购等提供便利。
资金运用的优化1.短期投资：对于短期闲置资金，可以考虑进行短期投资。
选择风险较低的理财产品、货币市场基金等，可以提高资金收益率。
2.优化应收账款管理：加强对应收账款的管理和催收，通过合理的信用政策和付款条件，加快资金回转速度。
3.灵活运用负债策略：企业可以通过合理运用负债策略，例如借款、融资租赁等方式，提高资金利用效率。
4.风险管理：运用一定的风险管理工具，如保险、期货等，降低资金运作风险，并保护企业的利益。
结束语公司资金的筹备和运用是企业管理中至关重要的一部分。
通过合理的内部资金筹备、外部融资和资金运用的优化，企业可以在竞争激烈的市场环境中保持稳定的发展，并为未来的业务扩张和创新提供可靠的资金支持。
资金筹划的方式方法
资金筹划的方式方法1. 引言资金筹划是企业管理中非常重要的一项任务，它涉及到企业的融资、投资和运营等方面。
良好的资金筹划能够保证企业的正常运转，提高企业竞争力。
本文将介绍资金筹划的方式方法，包括内部融资、外部融资以及其他筹划方式。
2. 内部融资内部融资是指通过利用企业自身已有的资源来筹集资金。
下面列举了几种常见的内部融资方式：2.1 利润留存利润留存是指企业将一部分利润留在公司内部作为再投资或备用资金。
这种方式可以减少对外借贷的依赖，提高企业自身实力。
2.2 资产处置企业可以通过出售闲置或不必要的固定资产来获取现金流。
这种方式可以快速筹集到大量资金，并且不会增加负债。
2.3 股权再投资如果企业有盈余股权，可以选择将这些股权再投入到新项目或扩张计划中。
这样既可以提高企业的资金实力，又能够实现股权价值的最大化。
3. 外部融资外部融资是指通过向外部机构或个人借款来筹集资金。
下面列举了几种常见的外部融资方式：3.1 银行贷款银行贷款是企业最常用的融资方式之一。
企业可以向银行申请贷款，以满足短期或长期的资金需求。
贷款金额和利率通常根据企业的信用状况和还款能力来确定。
3.2 债券发行债券发行是指企业向投资者出售债券，以换取现金。
债券发行可以分为公司债和可转换债两种形式，具体选择取决于企业的需求和市场条件。
3.3 股权融资股权融资是指企业向投资者出售股权，以获取投入项目所需的资金。
这种方式可以通过私募股权融资或公开发行股票来实现。
4. 其他筹划方式除了内部融资和外部融资，还有其他一些筹划方式可以帮助企业筹集资金。
4.1 合作伙伴关系企业可以与其他企业建立合作伙伴关系，共同开展项目或业务。
通过共享资源和风险，企业可以降低资金需求并提高项目成功率。
4.2 资本市场资本市场是指股票交易所和债券市场等金融市场。
企业可以通过发行股票或债券来筹集资金，并通过市场交易来实现增值。
4.3 政府补贴和基金政府补贴和基金是一些政府机构为促进经济发展而设立的资金支持计划。
企业筹资策划书范文3篇
企业筹资策划书范文3篇篇一《企业筹资策划书》一、企业简介二、筹资背景为了满足企业发展的资金需求，实现[具体发展目标]，我们制定了本筹资策划书。
本次筹资将用于[详细说明资金用途，如扩大生产、研发新产品、拓展市场等]。
三、筹资目标1. 股权融资：向现有股东或外部投资者发行新股，筹集[股权融资金额]。
2. 债务融资：向银行或其他金融机构申请贷款，筹集[债务融资金额]。
四、筹资用途1. 扩大生产：购置新设备、增加生产线，提高生产能力。
2. 研发新产品：加大研发投入，推出具有竞争力的新产品。
3. 拓展市场：开展市场推广活动，扩大市场份额。
4. 补充流动资金：满足企业日常运营的资金需求。
五、股权融资方案1. 股权结构：介绍现有股权结构，包括股东姓名/名称、持股比例等。
2. 新股发行：拟发行[新股数量]股，每股价格为[发行价格]。
3. 投资者权益：说明投资者将享有的权益，如股息分配、投票权等。
4. 退出机制：提供投资者的退出方式，如股权转让、上市等。
六、债务融资方案1. 贷款金额：向[贷款机构名称]申请贷款[贷款金额]。
2. 贷款期限：贷款期限为[具体年限]。
3. 贷款利率：根据市场情况和企业信用状况，协商确定贷款利率。
4. 还款方式：介绍还款方式，如等额本息、等额本金等。
七、风险分析与对策1. 市场风险：分析市场竞争、市场需求变化等因素对企业的影响，并提出相应的对策。
2. 经营风险：分析企业内部管理、生产经营等方面的风险，并提出改进措施。
3. 财务风险：分析筹资过程中的财务风险，如偿债能力、资金流动性等，并制定风险管理计划。
八、预期收益1. 增加收入：扩大生产和市场份额，提高企业的营业收入。
2. 提高利润：通过降低成本、提高效率等方式，增加企业的净利润。
3. 增强竞争力：提升企业的技术实力和品牌形象，增强市场竞争力。
九、实施计划1. 时间表：制定详细的筹资实施时间表，包括股权融资和债务融资的具体时间安排。
2. 责任人：明确筹资工作的责任人，确保各项工作的顺利推进。
企业资金筹措和融资的方法和技巧
企业资金筹措和融资的方法和技巧在企业发展的过程中，资金筹措和融资的方法和技巧是至关重要的。
无论是新加入市场的创业公司，还是已经在市场上运作多年的大公司，都需要不断地寻找适合自身发展需求的资金来源。
本文将通过对不同的融资方法和技巧进行介绍和分析，帮助企业更有效地进行资金筹措和融资。
一、自有资金自有资金是企业最常见的筹资方式之一，指企业利用自身的积累、财务资源来满足经营和发展的资金需求。
通过盈利、留存利润、资产处置等方式来获取资金。
自有资金不受外界影响，具有较高的自主性和灵活性，但对于新创业企业来说可能不够充足。
二、银行贷款银行贷款是企业最传统的融资方式之一，通过与银行签订贷款合同，获得一定金额的贷款来满足企业的资金需求。
银行贷款能够提供较为灵活多样的还款方式和期限选择，但需要企业提供充分的信用证明和还款保证，对企业的财务状况和信用等级要求相对较高。
三、发行债券债券发行是指企业向投资者发行债券，以募集资金，同时承诺在未来按照约定的利率和期限偿付利息和本金。
债券发行可以用于满足一定时期内的资金需求，具有期限较长、利率较低的特点。
但对于发行债券的企业来说，需要有一定的信誉度和还款能力，同时还需要承担一定的利息支出。
四、股权融资股权融资是指企业通过发行股票，募集资金的方式。
企业可以通过私募股权融资或公开发行股票等方式，吸引投资者购买股份，并且以企业实际价值为基础确定发行价格。
股权融资可以为企业提供较多的资金，但同时也意味着企业需要分享一定比例的所有权和利益，对企业的所有权结构和经营权利有一定影响。
五、风险投资风险投资是指投资机构或个人向具有较高成长潜力的企业提供资金支持，以获取较高的回报。
风险投资机构通过对企业进行评估和选择，选择具有成长性和潜力的企业进行投资。
风险投资相较于传统融资方式，更加关注企业的前景和潜力，通常对企业提出一定的要求和承诺。
六、并购重组并购重组是指企业通过吸收合并、资产转让等方式，实现企业规模的扩大和资源的整合。
企业筹集资金的方法及对策
企业筹集资金的方法及对策一、常见的企业筹集资金方法1.自有资金：企业可以利用自有资金来满足短期的资金需求，例如利润留存、投资收益等。
自有资金筹集资金的优势在于没有利息负担和债务压力，但也可能限制企业发展的速度。
2.债务融资：债务融资是指企业通过借款形式筹集资金。
企业可以借款给银行、金融机构或其他个人、企业等。
这种方法的优点是可以快速获得大量的资金，但需要承担利息和偿还贷款的风险。
4.债券发行：企业可以通过发行债券来筹集资金。
债券是企业向投资者借款并承诺按照一定的利率和期限偿还本金和利息的证券。
企业债券通常具有较低的利率，但也需要承担债券市场波动的风险。
5.政府补贴和资助：政府通常会提供一些补贴和资助计划，来支持企业的发展。
企业可以通过申请政府补贴和资助来筹集资金。
这种方法通常需要满足一定的条件和限制。
二、对策1.做好财务规划：企业在筹集资金之前，需要制定详细的财务规划。
包括预测资金需求、预测盈利能力和现金流量等。
这可以帮助企业合理安排资金及时满足经营需求。
2.多元化筹资渠道：企业应该积极寻找多样化的筹资渠道，比如与银行建立长期合作关系、拓展债券市场、寻求投资人等。
这样可以降低企业对单一渠道的依赖，减少筹资风险。
3.加强财务管理：企业需要加强财务管理，合理配置资金，控制成本和风险。
同时，要建立健全的会计制度和内部控制制度，确保财务数据准确可靠。
4.提高企业信用度：企业可以通过提高企业信用度来增加融资机会。
通过及时偿还债务、提高盈利能力、建立良好的信用记录和声誉等方式来提升企业信用度。
5.合理运用金融工具：企业可以灵活运用金融工具来解决资金问题。
比如，通过合理利用票据、贷款、保理等金融工具，来满足运营资金需求。
总之，企业筹集资金是企业发展不可或缺的一环。
企业可以根据自身情况，选择合适的筹资方式并采取相应的对策，以确保筹资顺利进行和资金风险的控制。
同时，企业也需要注重财务管理，提高企业信用度，以保持良好的运营状况。
企业财务资金规划方案
企业财务资金规划方案一、引言资金是企业发展的重要支撑，它是企业运转和发展的基础。
一个合理、有效的资金规划方案是企业财务管理的核心，对公司的发展起到了决定性的作用。
本文将就企业财务资金规划方案进行详细的分析和讨论，并给出相应的解决方案，以期提升企业的资金管理水平，保障企业的良性发展。
二、分析现状1. 资金周转不灵：企业的资金周转周期较长，导致资金流动性不足，无法迅速满足企业的运营需求。
2. 财务结构不合理：企业的资金主要来源于贷款，而负债率过高，使企业的财务状况不稳定。
3. 资金使用效率低下：企业的资金使用效率较低，部分资金闲置不动，没有创造更多的价值。
4. 资金风险较高：企业短期负债偏多，一旦遇到经营困难或者市场波动，将面临较大的资金风险。
三、制定目标在分析了企业的现状之后，我们可以确定以下目标：1. 提高资金周转速度：通过缩短企业的资金周转周期，提高资金流动性，保证企业运营的正常进行。
2. 优化财务结构：减少企业的负债率，增加资本的占比，降低财务风险，提高企业的盈利能力。
3. 提高资金使用效率：合理分配资金，并通过投资和融资等手段增加资金的利用效率，提高资金的价值创造能力。
4. 降低资金风险：通过合理的资金配置，降低企业的财务风险，提高企业的抗风险能力。
四、制定策略1. 加大内部融资力度：通过优化企业的内部控制制度，提高运营效率，提升内部盈余，增加内部融资渠道。
2. 积极拓宽外部融资渠道：通过与金融机构建立紧密的合作关系，积极争取贷款和信贷额度，拓宽企业的外部融资渠道。
3. 提高应收账款回款率：通过对应收账款的催收工作进行加强，提高应收账款的回款率，缩短资金周转周期。
4. 合理规划资金投资方向：根据企业的发展战略和市场需求，合理规划资金的投资方向，提升资金的使用效率和价值创造能力。
5. 引进合适的投资者：通过引进合适的投资者，增加企业的股权，改善财务结构，提高企业的资本实力。
6. 加强风险管理：建立健全的风险管理体系，通过风险预警和风险控制手段，降低企业的风险暴露。
企业资金筹措实施方案
企业资金筹措实施方案一、前言。
企业资金筹措是企业经营管理中非常重要的一环，它关系到企业的发展和生存。
在市场经济条件下，企业要想发展壮大，就必须有足够的资金作为支撑。
因此，制定有效的资金筹措实施方案对企业至关重要。
二、资金筹措的重要性。
资金是企业生存和发展的重要保障，它关系到企业的生产经营、技术改造、产品研发等方方面面。
没有足够的资金支持，企业就无法进行正常的生产经营活动，更谈不上发展壮大。
因此，资金筹措的重要性不言而喻。
三、资金筹措实施方案。
1. 内部资金筹措。
内部资金筹措是指企业通过自身经营活动获取资金的方式，主要包括利润留存、资产处置、降低库存周转等措施。
企业可以通过提高经营效益，优化资产结构，加强成本控制等方式来实现内部资金的筹措。
2. 外部资金筹措。
外部资金筹措是指企业通过外部渠道获取资金，主要包括银行贷款、发行债券、股权融资等方式。
企业可以根据自身的资金需求和实际情况选择合适的外部资金筹措方式，以满足资金需求。
3. 资金管理。
资金管理是指企业对筹措到的资金进行有效的配置和管理，以实现资金的最大化利用。
企业可以通过加强资金预算管理、优化资金结构、提高资金使用效率等方式来加强资金管理，确保资金的安全和稳定运作。
四、实施方案的建议。
1. 制定合理的资金筹措计划，明确资金筹措的时间节点和目标金额，以保证资金筹措工作的有序进行。
2. 加强内部控制，防范资金风险，确保资金筹措的合法合规。
3. 做好资金使用的跟踪和监控工作，及时发现和解决资金使用中的问题，确保资金的有效利用。
4. 加强与金融机构的沟通和合作，寻求更多的资金筹措渠道，以满足企业发展的资金需求。
五、结语。
资金筹措实施方案的制定和实施对企业的发展至关重要。
企业应根据自身的实际情况，制定合理的资金筹措方案，并加强资金管理，确保资金的安全和稳定运作。
只有这样，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现长期稳健发展。
企业财务管理中的资金筹措方式有哪些
企业财务管理中的资金筹措方式有哪些在企业的发展过程中，资金就如同血液一般，为企业的运营和发展提供着源源不断的动力。
而如何有效地筹措资金，是企业财务管理中的一项重要任务。
资金筹措方式的选择，不仅关系到企业的资金成本和财务风险，还会对企业的发展战略和市场竞争力产生深远影响。
接下来，让我们一起探讨一下企业财务管理中常见的资金筹措方式。
一、内部资金筹措内部资金筹措是企业依靠自身的积累来获取资金的方式，主要包括留存收益和折旧资金。
留存收益是指企业在经营过程中所实现的净利润，扣除向股东分配的利润后，留存于企业内部用于再投资和发展的部分。
这部分资金不需要支付利息和股息，也不存在融资成本，是企业最稳定和最可靠的资金来源之一。
折旧资金则是企业通过固定资产折旧计提而形成的资金。
虽然折旧本身并不是现金流入，但它可以为企业提供一定的资金积累，用于固定资产的更新和改造，从而间接地支持企业的发展。
内部资金筹措的优点在于成本低、风险小、自主性强。
企业可以根据自身的发展需求和财务状况，灵活地运用内部资金。
然而，内部资金的规模往往有限，难以满足企业大规模扩张和重大项目投资的需求。
二、股权融资股权融资是企业通过向股东出让部分股权，以获取资金的方式。
常见的股权融资方式包括发行普通股和优先股。
普通股是企业最基本的股权形式，股东享有对企业的经营决策权和剩余财产分配权。
发行普通股可以为企业筹集大量的长期资金，且不需要偿还本金，降低了企业的财务风险。
但同时，普通股股东的权益会被稀释，可能会影响原股东对企业的控制权。
优先股则是一种兼具股权和债权特征的证券。
优先股股东通常享有固定的股息收益，但在企业的经营决策中话语权相对较小。
优先股融资可以在一定程度上缓解企业的资金压力，同时不会对原股东的控制权产生太大影响，但优先股的股息支付具有一定的刚性，可能会给企业带来一定的财务负担。
股权融资的优点在于能够为企业提供长期稳定的资金，增强企业的资本实力和市场信誉。
如何制定公司的资金筹集计划
如何制定公司的资金筹集计划一、引言在当今竞争激烈的商业环境中，资金是公司生存和发展的重要条件。
无论是新兴企业还是传统企业，都需要制定合理的资金筹集计划来确保经营的顺利进行。
本文将从确定资金需求、选择适当的筹资方式以及合理安排资金使用等方面，阐述如何制定公司的资金筹集计划。
二、确定资金需求在制定资金筹集计划之前，首先需要准确估计公司所需的资金量。
这包括预测公司未来一段时间内的经营活动所需的资金，例如购买设备、扩大生产规模等。
同时，还需要考虑公司的财务目标和战略规划，以确保筹集的资金能够满足公司的发展需要。
三、选择适当的筹资方式1. 内部筹资内部筹资是指通过内部收益或资源来满足公司的资金需求。
例如，利用盈利形成的留存利润或者通过减少公司内部的浪费来节约资金。
内部筹资的优势在于不需要支付利息或者提供担保，对公司的财务状况有较少的影响。
然而，内部筹资通常无法满足较大规模的资金需求。
2. 外部筹资外部筹资是指通过向外部获取资金来满足公司的资金需求。
常见的筹资方式包括债务融资和股权融资。
- 债务融资：债务融资是指通过发行债券或者借款来筹集资金。
债务融资的优势在于能够快速获取资金，且支付利息的成本相对较低。
然而，债务融资需要偿还借款本金和利息，对公司的财务状况有较大的影响。
- 股权融资：股权融资是指通过发行股票或者引入投资者来筹集资金。
股权融资的优势在于能够获取资金的同时，也能够引入投资者的经验和资源。
然而，股权融资需要与投资者分享公司的所有权，对公司的决策权产生影响。
四、合理安排资金使用在筹集到足够的资金后，公司需要合理安排资金的使用，以最大化其效用。
1. 优化投资项目公司应该对不同的投资项目进行综合评估，选择具备良好回报预期和风险控制的项目进行投资。
同时，还需要定期监控投资项目的进展，确保资金的有效使用及项目的可持续发展。
2. 健全财务管理体系公司需要建立完善的财务管理体系，包括预算管理、成本控制、风险管理等方面。
企业筹资策划书范文3篇
企业筹资策划书范文3篇篇一《企业筹资策划书范文》一、项目概述[企业名称]是一家专注于[核心业务领域]的新兴企业，致力于提供高品质的[产品或服务]。
为了实现企业的快速发展和业务扩张，我们计划进行一轮筹资活动，以筹集必要的资金来支持公司的运营、研发、市场推广等方面。
二、筹资目标1. 扩充生产设施和提升生产能力，以满足不断增长的市场需求。
2. 加大研发投入，推出更具竞争力的产品和技术。
3. 拓展市场渠道，提高品牌知名度和市场份额。
4. 补充运营资金，确保企业的稳定运营。
三、筹资方式1. 股权融资：向战略投资者、风险投资机构等出让一定比例的公司股权，以换取资金。
2. 银行贷款：与银行洽谈合适的贷款方案，利用银行资金支持企业发展。
3. 债券发行：考虑发行公司债券，吸引机构投资者和个人投资者购买。
四、投资者权益1. 股权投资者将享有公司的股东权益，包括参与公司决策、分享公司利润等。
2. 债券投资者将按照约定的利率获得固定的利息收益，并在债券到期时收回本金。
五、风险与对策1. 市场风险：市场需求的变化、竞争加剧等可能影响公司的业绩。
对策：加强市场调研，不断优化产品和服务，提高市场竞争力。
2. 经营风险：企业管理不善、运营成本过高等可能导致经营困难。
对策：建立完善的管理制度，加强成本控制，提高运营效率。
3. 政策风险：政策法规的变化可能对公司产生不利影响。
对策：密切关注政策动态，及时调整企业发展策略。
六、筹资时间表1. [具体时间区间 1]：完成筹资方案的制定和相关资料的准备。
2. [具体时间区间 2]：与潜在投资者进行沟通和洽谈。
3. [具体时间区间 3]：确定最终的投资者和筹资方案。
4. [具体时间区间 4]：完成资金的筹集和相关手续的办理。
七、预期收益1. 营业收入将以每年[具体增长率]的速度增长。
2. 净利润率将达到[具体百分比]。
八、结论篇二《企业筹资策划书范文》一、项目背景[企业名称]是一家处于[发展阶段]的企业，致力于[核心业务领域]的发展。
资金筹划方案
资金筹划方案摘要：资金筹划是指企业或个人为了满足特定目标或企业经营需要而进行的资金获取和运用安排的过程。
本文旨在探讨有效的资金筹划方案，包括内部资金筹划、外部资金筹划以及风险管理措施。
通过充分利用现有资源，寻找外部资金支持，并采取适当的风险控制措施，可以帮助企业和个人实现资金的合理运用和最大程度的增值。
1. 引言资金筹划是企业和个人管理财务的重要环节，直接关系到经营活动的顺利进行和企业或个人财务状况的稳定。
合理的资金筹划方案可以帮助企业或个人实现持续发展和最大利益。
本文将从内部资金筹划、外部资金筹划以及风险管理三个方面，进一步探讨资金筹划方案的重要性和有效方法。
2. 内部资金筹划内部资金筹划是指企业或个人通过内部资源的调度和优化来满足资金需求的过程。
内部资金筹划的核心在于合理配置现有资源，使其发挥最大的效益。
以下是实现内部资金筹划的一些方法：1) 存款：企业或个人可以将闲置资金存入银行或其他金融机构，以获取利息收益。
合理规划存款期限和金额可以确保企业或个人的资金安全性和流动性。
2) 资产处置：企业或个人可以通过转让、租赁或抵押等方式，将闲置或不必要的资产转换为现金。
如企业可以出售闲置设备，个人可以出租闲置房产，以获取资金支持。
3) 资金集中管理：企业可以通过集中管理企业内不同部门或单位的资金，统一进行运用和调度，实现资源的优化配置和资金的最大化利用。
3. 外部资金筹划外部资金筹划是指企业或个人通过外部渠道获得资金的过程。
常见的外部资金筹划方式包括贷款、股权融资和债券发行等。
以下是一些外部资金筹划的方法：1) 贷款：企业或个人可以向银行或其他金融机构申请贷款，以获取所需资金。
贷款的利率和条件根据借款方的信用状况和还款能力进行评估，合理的贷款额度和还款计划可以确保资金的正常运转。
2) 股权融资：企业可以通过发行股票或引入风险投资等方式，吸引外部投资者的资金支持。
股权融资在一定程度上可以降低企业的财务风险，但也需要考虑投资者对企业经营决策的影响。
企业财务管理中的资金筹措策略有哪些
企业财务管理中的资金筹措策略有哪些在当今竞争激烈的商业环境中，企业的发展离不开充足的资金支持。
资金筹措是企业财务管理中的重要环节，关系到企业的生存和发展。
有效的资金筹措策略能够帮助企业获得所需资金，优化资本结构，降低财务风险，提高企业的竞争力。
那么，企业财务管理中的资金筹措策略都有哪些呢？一、内部资金筹措内部资金筹措是企业依靠自身的积累来获取资金的方式，主要包括留存收益和折旧基金。
留存收益是企业在经营过程中所创造的净利润，在扣除向股东分配的股利后留存于企业内部的资金。
留存收益的优点在于成本低，不需要支付利息或股息，也不会产生融资费用。
同时，留存收益的使用不会稀释原有股东的控制权。
然而，留存收益的规模往往有限，可能无法满足企业大规模的资金需求。
折旧基金是企业按照固定资产的折旧方法计提的用于固定资产更新和改造的资金。
通过合理安排折旧政策，企业可以在一定程度上增加折旧基金的积累，为企业的发展提供资金支持。
二、股权融资股权融资是企业通过发行股票来筹集资金的方式。
股票分为普通股和优先股。
普通股是企业最基本的股权形式，股东享有对企业的经营决策权和剩余收益分配权。
发行普通股可以为企业筹集大量的长期资金，并且不需要偿还本金。
但普通股融资可能会稀释原有股东的控制权，而且企业需要承担较高的信息披露成本和股息支付压力。
优先股则是一种兼具股权和债务特征的融资工具。
优先股股东通常享有固定的股息收益，但在企业决策方面的权利相对有限。
优先股融资可以在一定程度上缓解企业的资金压力，同时不会稀释原有股东的控制权。
三、债务融资债务融资是企业通过借款或发行债券等方式筹集资金的手段。
银行借款是企业常见的债务融资方式之一。
企业可以根据自身的需求向银行申请短期或长期借款。
银行借款的优点在于手续相对简便，融资速度快。
但银行借款通常需要提供担保或抵押物，并且借款利率可能较高。
发行债券是企业面向社会公众或特定投资者发行的一种债务凭证。
债券的期限和利率可以根据企业的需求和市场情况进行设定。
企业资金周转规划方案
企业资金周转规划方案1. 背景介绍企业的资金周转是指企业用来满足经营活动或投资需求的资金流动性管理。
一个良好的资金周转规划方案可以帮助企业更好地管理流动性风险，确保企业正常运营。
本文将重点介绍企业资金周转规划方案的相关内容。
2. 目标和原则企业资金周转规划方案的目标是确保企业在运营过程中拥有足够的现金流来支付日常开支，并为未来的投资和发展提供资金支持。
为了实现这一目标，企业资金周转规划应遵循以下原则：1. 精确预测和计划现金流的进出；2. 合理配置资金，优化资金利用效率；3. 降低资金成本，并同时控制风险；4. 建立良好的资金管理制度和信息系统。
3. 资金需求和来源分析企业在进行资金周转规划时，首先需要分析和预测资金的需求和来源。
资金需求包括日常经营所需的现金、投资所需的资金以及为应对突发事件而储备的资金；而资金来源可以包括股权融资、债务融资、利润再投资、降低存货和应收账款等。
针对资金需求和来源的分析，企业可以采取以下的措施：- 建立现金流量预测模型，以预测和规划未来的现金流动情况；- 优化存货管理，减少存货的占用资金；- 加强客户信用风险管理，缩短应收账款的回收周期；- 合理利用贷款和债券发行等外部资金来源；- 避免过度依赖短期借款，以降低资金成本；- 建立稳健的现金储备机制，以应对突发事件。
4. 资产负债管理资产负债管理是企业资金周转规划的核心内容之一。
通过合理配置资产和负债，企业可以实现资金周转的最佳效果。
具体而言，资产负债管理包括以下几个方面：4.1 长期资本组合企业应根据自身发展和经营策略，合理配置长期资本的来源和用途。
长期资本可以通过股票发行、债务融资等方式获得，用途包括资本支出、并购投资等。
4.2 短期负债管理短期负债是企业资金周转的重要来源，但也带来了资金压力和流动性风险。
因此，企业应谨慎管理短期负债，确保资金的安全和稳定。
4.3 应收账款管理应收账款是企业资产的重要组成部分，同时也是流动性的隐患之一。
企业筹资策划书范文3篇
企业筹资策划书范文3篇篇一企业筹资策划书范文一、引言企业的发展离不开资金的支持，筹资是企业获取资金的重要途径。
本筹资策划书旨在为企业制定合理的筹资方案，以满足企业发展的资金需求，提高企业的竞争力和盈利能力。
二、企业概况（一）企业简介简要介绍企业的业务范围、发展历程、市场地位等基本情况。
（二）财务状况分析企业的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，评估企业的财务状况和偿债能力。
三、筹资需求分析（一）项目投资需求说明企业当前正在进行或计划进行的项目，估算项目所需的资金规模。
（二）日常运营资金需求分析企业日常运营所需的资金，如采购原材料、支付员工工资、缴纳税费等，预测未来一段时间的资金需求情况。
（三）其他资金需求如有其他特殊资金需求，如扩大市场份额、研发新产品等，也应予以说明。
四、筹资渠道分析（一）内部筹资评估企业内部的资金来源，如留存收益、折旧摊销等，分析内部筹资的可行性和规模。
（二）银行贷款分析银行贷款的优势和劣势，包括贷款利率、贷款期限、还款方式等，确定是否适合申请银行贷款以及贷款的额度和期限。
（三）债券发行研究债券发行的条件和程序，评估债券发行的可行性和成本，确定债券发行的规模和期限。
（四）股权融资分析股权融资的方式，如引入战略投资者、发行股票等，评估股权融资对企业股权结构和控制权的影响，确定股权融资的方案和目标投资者。
（五）其他筹资渠道如融资租赁、商业信用等，分析其他筹资渠道的可行性和适用性。
五、筹资方案设计（一）筹资方式组合根据企业的筹资需求和筹资渠道分析结果，设计合理的筹资方式组合，平衡资金成本和风险。
（二）筹资额度确定根据项目投资需求、日常运营资金需求和其他资金需求，确定各筹资方式的具体额度。
（三）筹资期限安排根据项目投资周期、企业资金使用计划和筹资渠道的特点，合理安排筹资期限，确保资金的及时供应和合理使用。
（四）资金成本控制在选择筹资方式和确定筹资额度时，要充分考虑资金成本，尽量降低企业的融资成本。
企业资金筹措与利用办法
企业资金筹措与利用办法1. 引言企业的发展离不开资金的筹措和优化利用。
资金筹措是指企业通过各种渠道获取到的资金，而资金利用则是指企业如何有效地运用这些资金。
本文将介绍企业常用的资金筹措与利用办法，旨在帮助企业有效管理资金，促进企业的可持续发展。
2. 资金筹措办法2.1 内部融资内部融资是指企业通过自身的运作资金或内部利润来筹措资金的方式。
常见的内部融资办法有自筹资金企业通过自身积累的资金来筹措资金，如内部储蓄、积累的利润等。
借贷资金企业可以通过向股东、员工或相关企业借款来筹措资金，以满足企业的发展需求。
内部融资工具企业可以发行内部债券、股权转让等融资工具，吸引内部投资者参与资金筹措。
2.2 外部融资外部融资是指企业通过外部渠道筹措资金的方式。
常见的外部融资办法有银行贷款企业可以向银行申请贷款，以获得所需的资金。
贷款期限、利率等条件可根据具体情况协商确定。
发行债券企业可以通过发行债券的方式筹措资金，债券的期限、利率等条件根据市场情况决定。
股权融资企业可以向投资者出售股份，以筹集到资金，同时可以引入外部资源和管理经验。
融资租赁企业可以通过融资租赁的方式获取所需的设备或资产，以解决资金短缺问题。
3. 资金利用办法3.1 财务管理优化管理流动资金企业应合理管理流动资金，控制存货及应收账款等，以确保资金的流动性和利用效率。
管理固定资产企业应合理规划固定资产的投资和使用，避免资金过度投入和浪费。
管理投资项目企业在进行投资时，应进行充分的风险评估和收益预测，确保资金投入的合理性和回报的可持续性。
3.2 资金结构优化权益结构优化企业可以通过调整股权结构，引入战略投资者或优化股权比例，以优化资金结构，降低财务风险。
资产结构优化企业可以通过减少不必要的资产或增加收入稳定的资产，以提高资产负债比例和资金利润率。
3.3 利润管理成本控制企业应合理控制成本，降低运营成本和生产成本，以提高利润率和资金利用效率。
销售管理企业应通过市场调研和销售预测，制定合理的销售计划和营销策略，提高销售额和利润水平。
当前企业如何筹划资金-文档
当前企业如何筹划资金一、资金与筹资资金是企业进行经营活动的主要生产要素和必要条件，企业的生存与发展以企业筹集足够资金为前提，但仅仅依靠自有资金是远远不够，还必须通过一定的融资方式，筹集到一定数额的企业外部资金，才能顺利地进行各种生产经营活动和基本建设需要。
因此，筹资是企业一直重点关注的问题。
1、筹资是企业根据其生产经营、对外投资及调整资本结构的需要，通过筹资渠道和资金市场，并运用筹资方式，经济有效地为企业筹集所需资金。
企业筹资的目的是：(1)生产经营需要。
一方面满足正常生产经营需要进行的筹资；另一方面是满足企业发展扩张需要进行的筹资。
(2)资本结构调整需要。
主要为了企业降低筹资风险、减少资本成本而对资本与负债间的比例关系进行调整。
从存量指标和流量指标来分析融资结构特征，分析企业资产负债率趋势；即：短期有息负债率趋势，长期负债率和有息负债率波动状态。
2、筹资渠道。
是指筹措资金来源的方向与通道，体现着资金的来源与供应量。
在市场经济条件下，企业资金来源的途径很多，从目前看企业的筹资途径主要有：(1)从市场需求的实际出发，搞好商品经营的资本循环，加速资金周转，向市场要资金。
同时通过合理调度盘活内部的停滞资金，利用各项资金的时间差与空间差，做到资金的总体有效利用，也是加速资金周转的重要的筹资途径。
(2)国家财政投入筹资。
主要是国家或地方的重点建设项目，可以申请国家财政或地方财政投资；产权归国家所有。
(3)银行贷款筹资。
银行贷款筹资是当前企业筹资最为重要的资金来源。
银行贷款以贷款是否需要担保为标准，可分为信用贷款与抵押贷款。
信用贷款主要凭借款企业或担保人的信誉，没有实物担保，只能用于真正有良好信誉的优秀企业；抵押贷款则是由借款企业提供一定的固定资产抵押、证券抵押来作为抵押品，也有少数情况可用名牌商标的无形资产价值进行抵押，如果借款方违约，不能如期归还贷款，则可拍卖商标权进行还贷。
二、筹资方式与筹资组合目前，企业的筹资渠道主要有下面几种，即企业自我积累、向金融机构借款、向非金融机构及企业借款、企业内部集资、向社会发行债券和股票、租赁等。
二 企业资金筹划
2 .吸收直接投资中的出资方式
现金 投资 土地使用权 投资 无形资产 投资 实物 投资
3.吸收直接投资的利弊
利： 有利于增强企业信誉 有利于尽快形成生产能力 有利于降低财务风险 弊： 资金成本较高 企业控制权容易分散
（二）发行普通股
1.股票概念与特征 2.股票的分类 3.股票价值的概念 4.股票的发行 5.股票上市 6.股票融资的优缺点
利率 价格 期限 面值
2.债券的种类
享有的权利： 收益;可转换公司债券 是否抵押财产： 抵押债权；信用债券 利率是否固定： 浮动利率；固定利率债券
是否记名： 记名;无记名债券
是否参与公司盈余分配： 参与;非参与公司债券 债务期限长短： 短期;中期;长期;永久债券 发行主体： 政府;金融；公司债券
债 券 种 类
2.应付账款的信用条件
◆ 信用期限（n）：允许买方付款的最长期限。 ◆ 现金折扣：卖方为了鼓励买方提前还款，而给予买方在价款总额 上的优惠，即少付款的百分比。 ◆ 折扣期限：卖方允许买方享受现金折扣的期限。折扣期限小于信 用期限。 【例】 2/10，n/30
n/30——信用期限是30天 10——折扣期限 2——现金折扣为2% 2/10——企业10天内还款，可享受现金折扣是2%，即可以少付款2%
利息=本金×利率×借款期限
贴现法
贴现贷款的实际利率=利息÷（贷款金额-利息）
加息分摊法
（四）短期银行借款的优缺点
1.筹资速度 快 2.筹资成本 低 3.借款弹性 好
VS
1.财务风险 大 2.限制条款 多 3.筹资数额 有限
4.3长期资金筹集
4.3.1权益资本的筹集
（一）吸收直接投资 （二）发行普通股（重点） （三）发行优先股 （四）留存收益 （五）认股权证
筹划总结资金筹划工作总结
筹划总结资金筹划工作总结在企业的运营和发展过程中，资金筹划工作起着至关重要的作用。
有效的资金筹划能够确保企业资金的合理配置、优化资金使用效率，从而为企业的稳定发展提供有力的支持。
以下是对过去一段时间资金筹划工作的详细总结。
一、资金筹划工作的背景与目标随着市场竞争的日益激烈，企业面临着诸多挑战，如原材料价格波动、市场需求变化、技术更新换代等。
在这样的环境下，资金筹划工作的重要性愈发凸显。
其主要目标是确保企业在不同阶段都拥有足够的资金来支持日常运营、项目投资和战略发展，同时降低资金成本，控制财务风险。
二、资金筹划工作的具体内容1、资金预算编制准确的资金预算是资金筹划的基础。
我们深入分析了企业的各项业务活动，包括生产、销售、采购等环节，结合历史数据和市场预测，制定了详细的年度、季度和月度资金预算。
在预算编制过程中，充分考虑了各种不确定因素，预留了一定的弹性空间，以应对突发情况。
2、资金来源拓展为了满足企业的资金需求，我们积极拓展资金来源渠道。
一方面，与银行保持良好的合作关系，争取更优惠的贷款条件和额度；另一方面，关注资本市场动态，适时发行债券或进行股权融资。
此外，还加强了内部资金的归集和管理，提高资金的使用效率。
3、资金使用监控建立了完善的资金使用监控机制，对每一笔资金的流向和用途进行严格跟踪。
定期对资金使用情况进行分析和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。
通过有效的监控，确保了资金的合理使用，避免了资金的浪费和滥用。
4、风险管理资金筹划工作中，风险管理是不可忽视的环节。
我们对利率风险、汇率风险等进行了充分的评估，并采取了相应的套期保值等措施进行风险对冲。
同时，制定了应急预案，以应对可能出现的资金链断裂等极端情况。
三、资金筹划工作的成果与亮点1、资金保障有力通过精心的筹划和合理的安排，企业在生产旺季、项目上马等关键时期，都能够及时获得充足的资金支持，确保了各项业务的顺利开展，没有出现因资金短缺而影响生产经营的情况。
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4.1.2融资的动机与种类
长期融资与短期融资 权益融资与负债融资 内部融资与外部融资 直接融资与间接融资 国内融资与海外融资
融 资 的 种 类
4.1.3融资渠道与方式（1）
融资渠道：客观存在的筹措资金的来源和通道 ，体现资 金的源泉和流量 国家财政资金 银行信贷资金 非银行金融机构资金 其他企业资金 居民个人资金 企业内部留存资金 外企资金
6.普通股筹资的缺点
缺点： 1）资金成本较高 2）容易分散控制权 3）过渡依赖发行新的普通股股票融资，标明经营者 对公司获利信心不是很足，不敢用财务杠杆，这可 能会影响投资者，导致股票价格的下跌。
(三)发行优先股
1.优先股的种类 2. 优先股与普通股、债券的比较 3.优先股的特点 4.优先股筹资的优缺点
2.应付账款的信用条件
◆ 信用期限（n）：允许买方付款的最长期限。 ◆ 现金折扣：卖方为了鼓励买方提前还款，而给予买方在价款总额 上的优惠，即少付款的百分比。 ◆ 折扣期限：卖方允许买方享受现金折扣的期限。折扣期限小于信 用期限。 【例】 2/10，n/30
n/30——信用期限是30天 10——折扣期限 2——现金折扣为2% 2/10——企业10天内还款，可享受现金折扣是2%，即可以少付款2%
3.应付票据的期限 一般为1～6个月，最长不超过9个月。
4.应付票据贴现
●
贴现是收款（持票）人把未到期的汇票转让给
银行，贴付一定利息以取得银行借款的行为。它实 际上为一种银行信用。
● 贴现的期限一律从其贴现之日起到汇票到期日止。 ● 计算公式：
应付贴现票款＝汇票金额－贴现息
贴现息＝汇票金额×贴现天数×（月贴现率÷30天） 【例】 假设A公司向B公司购进材料一批，价款100 000元，双方商定6个月后付 款，采用商业承兑汇票结算。B公司于3月10日开出汇票，并经A公司承兑。汇票 到期日为9月10日。如B公司急需资本，于4月10日办理贴现，其月贴现率为 0.6%， 要求：计算该公司应付贴现款？
融资是企业以未来的现金流出换取眼前的现金流入的行为。
4.1.1融资需求的主要影响因素
投 资 利 率 规模 公司 回 报 率
公司融资的动机源于对资金的需求， 融资需求是资金需求的延伸和表现。
速周 度转
投 资
预期
资金
4.1.2融资的动机与种类
法律性融资动机 扩张性融资动机 调整性融资动机
融资 动机
混合性融资动机
优点： 没有固定的到期日，不用偿还本金，财务风险小 股利支付具有灵活性 能提高公司举债能力，降低债务筹资成本 可产生财务杠杆利益，增加普通股收益 不会影响普通股股东对公司的控制权
4.优先股筹资的优缺点
缺点： 筹资成本高 筹资限制较多 可能产生负财务杠杆作用，降低普通股的收益率
(四)留存收益筹资
优点： 1.方式简单易行， 没有筹资费用 2.所有者可节税 3.性质上属于 自有资金 4.不易引起 竞争对手的注意
2 .吸收直接投资中的出资方式
现金 投资 土地使用权 投资 无形资产 投资 实物 投资
3.吸收直接投资的利弊
利： 有利于增强企业信誉 有利于尽快形成生产能力 有利于降低财务风险 弊： 资金成本较高 企业控制权容易分散
（二）发行普通股
1.股票概念与特征 2.股票的分类 3.股票价值的概念 4.股票的发行 5.股票上市 6.股票融资的优缺点
2. 优先股与普通股、债券的比较
优先股与债券
两者都有面值， 在结算时，都能 获得既定的 价值补偿
股息和债券利息一样， 在发行时设定，都有 相对固定的报酬
3.优先股的特点
在股利支付和破产清偿时财产索取优于普通股 必须有票面价值 股息率相对固定，税后支付且无强制性 表决权受到一定限制
4.优先股筹资的优缺点
1.优先股的种类
累积优先股 可转换优先股 参加优先股 可赎回优先股 可调整优先股
VS
非累积优先股 不可转换优先股 不参加优先股 不可赎回优先股 不可调整优先股
vs vs vs
vs
2. 优先股与普通股、债券的比较
优先股又称为混合债券， 兼有普通股与债券特点
优先股与普通股
没有 固定 到期 日
股息或红利税后支付， 没有节税作用，意味着 该融资方式成本高，风险小， 公司无力支付股息红利时 不会导致破产
◆ 在借款者不能偿还债务时，银行就可变卖担保品，
A.当出售担保品所得价款超过债务本息时，要将其差额部分归 还借款者； B.当所得价款低于债务本息时，其差额部分则变为一般无担保 债权。
（二）短缺借款的信用条件
信贷额度 周转信贷协定 补偿性余额 借款抵押 偿还条件
（三）银行借款利息支付方式 利随本清法
短期筹资的特点：
▲ 速度快 ▲ 弹性大 ▲ 成本低 ▲ 风险大
二、商业信用
商业信用是指在商品交易中以延期付款或预收货款 进行购销活动而形成的借贷关系，它是公司间直接的信 用行为。
具体形式 应付账款、应付票据、预收账款 等
（一）应付账款筹资 1.应付账款的实质与特征 ▲ 它是一种典型的商业信用形式。买卖双方发生商品交易， 买方收到商品后不立即付款，而是延迟一段时间后再付款。 ▲ 对于卖方来说，可利用这种方式促销；对于买方来说，延 期付款则等于用对方的钱购进了商品，减少了企业一定时间的资金 需求。 ▲ 买卖双方的关系完全由买方的信用来维持。
【例】假设某公司按“2/10，n/30”的条件购买一批商品， 价值100 000元。 要求：计算公司放弃现金折扣的实际利率？
解析： 0 10 20 30
98 000元
100 000元
20天的实际利率=(2 000/98 000)×100%=2.04% 单利 实际年利率=2.04%×360/20=36.72%
利息=本金×利率×借款期限
贴现法
贴现贷款的实际利率=利息÷（贷款金额-利息）
加息分摊法
（四）短期银行借款的优缺点
1.筹资速度 快 2.筹资成本 低 3.借款弹性 好
VS
1.财务风险 大 2.限制条款 多 3.筹资数额 有限
4.3长期资金筹集
4.3.1权益资本的筹集
（一）吸收直接投资 （二）发行普通股（重点） （三）发行优先股 （四）留存收益 （五）认股权证
利率 价格 期限 面值
2.债券的种类
享有的权利： 收益;可转换公司债券 是否抵押财产： 抵押债权；信用债券 利率是否固定： 浮动利率；固定利率债券
是否记名： 记名;无记名债券
是否参与公司盈余分配： 参与;非参与公司债券 债务期限长短： 短期;中期;长期;永久债券 发行主体： 政府;金融；公司债券
债 券 种 类
1.股票概念与特征
股票是股份公司发给股东证明其所入股份及其权利和义务的一 种有价证券，它可以作为买卖对象和抵押品，是资金市场主要 的长期信用工具之一。 特征： 权力性与责任性 高收益性与高风险性 无期性和流动性 价格的波动性
2.股票的分类
按股东权利和义务： 普通股和优先股
股 票 分 类
按股票面值有无金额： 面值股和无面值股
发行发式： 公募；私募债券
利息支付方式： 附息债券、贴现债券 一次付息债券
2.债券的种类
3.其他债券: 垃圾债券 欧洲债券
实例：1981年6月，美国通用汽车承兑公司首次向公众发行面值 1000美元，期限10年的零息债券，发行价252.5美元。 此次发行的面值总额7.5亿美元，为该公司融资1.9亿美元。 1982年，百事可乐公司发行面值总额8.5亿美元、期限30年， 每张面值1000美元，售价仅为60美元的零息债券。 这两次零息债券的发行都取得了空前的成功。
放弃现金折扣的实际利率计算公式：
放弃现金折 折扣率 360 扣实际利率 1 折扣率 信用期限 折扣期限
承【上例】按公式计算公司放弃现金折扣的实际利率：
2% 360 放弃现金折扣实际利率 36.72% 1 2% 30 10
3.应付账款筹资决策
★ 如果： 其他方式筹资的成本＜放弃现金折扣的成本 不应放弃现金折扣
缺点： 1.融资额有限 2.对外部融资 规模有影响 3.对企业股票 价格构成冲击 4.资金成本较高
4.3.2债务融资
(一)长期借款融资
自学内容
（二）债券融资
1.债券的基本要素（重点） 2.债券种类 3.发行价格（重点） 4.信用评级 5.可转换债券 6.债券的融资评价
1.债券的基本要素
债券的基本要素
第四讲 资金筹划
主要内容
1 2 3 4
筹资概述 短期资金筹集 长期资金的筹集
3
4.1企业融资概述
4.1.1融资需求的主要影响因素 4.1.2融资的动机与种类 4.1.3融资渠道与方式 4.1.4融资决策
什么是融资？
采用借债的方式， 企业要付出 资金的时间价值 和补偿债权人 的机会成本。
采用发行股权的 方式来融资， 企业则以未来的 赢利性 为抵押。
（一）吸收直接投资
吸收直接投资是指企业按照“共同投资、共同经营、共 担风险、共享利润”的原则直接吸收国家、法人、个人 投入资金的一种筹资方式。
1.吸收直接投资的种类
吸收国家投资 产权归属国家 资金的运用和处置受国家约束较大 在国有企业中采用的比较广泛 吸收法人投资 发生在法人单位之间 以参与企业利润分配为目的 出资方式灵活多样 吸收个人投资 参加投资的人员较多 每人投资的数额相对较少 以参与企业利润分配为目的
按股票票面是否记名： 记名股和不记名股
按发行对象\上市地区： A B CN H S
3.股票价值的概念
市场 价值 票面 价值 账面 价值
内含 价值
4.普通股的发行
股票 面额 股市 行情 其他 因素
股票发行价格
等价 时价 中间价
5.普通股筹资的优点