宏华集团公司销售收入管理制度
公司销售与收款管理制度(三篇)
公司销售与收款管理制度第一章总则第一条为规范公司的销售与收款业务，加强内部管理，防范经营风险，依据《____会计法》、《内部会计控制基本规范》等相关法律法规，制定本公司销售与收款管理制度。
第二条建立公司销售与收款管理制度应达到以下基本目标：（一）建立健全相关的内部控制____结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保经营管理目标的实现；（二）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动的健康运行；（三）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整；（四）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
第三条公司销售与收款内部控制坚持如下原则：（一）关键点控制原则：针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（二）符合国家有关法律法规和本公司的实际情况，全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；（三）保证公司内部机构、岗位及其职责权限的合理设臵和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；（四）成本效益原则。
公司在设臵各个控制点时应合理考虑所得到的收益应大于控制成本的基本要求，如果无法确认控制点所带来的收益，则应考虑满足既定控制前提下，使控制成本最小。
第四条销售与收款内部控制制度包括销售部门、财务部门、保管部门及其它销售与收款业务的参与人。
第五条销售与收款业务程序的主要环节包括报价、信用调查、接受订单、核准付款条件、填制销货通知、发出商品、开具____、核准销售折扣、核定销售折让或退货条件并办理退款或接受退货、收取货款以及各环节的账务处理等。
第二章标准销售作业程序第一节接单第六条订单的接收、递送（一）业务员接到到客户订单后应对订单进行合规性审阅，对拟接收的订单报贸易区经理进行审批。
（二）贸易区经理对订单的客户的重要性及产品的趋势进行预估，确定是否接单，公司鼓励重点客户及重点产品的订单的接收，对不接收的订单返还业务员。
(完整版)公司销售与收款管理制度
销售与收款管理制度第一章总则第一条、为了加强对公司销售与收款的内部控制，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的错误与舞弊，根据财政部［内部会计控制规范－销售与收款（试行）］等法规，结合公司的具体情况制定本管理制度.第二条、本管理制度适用于公司所属有销售业务的单位。
第三条、总经理对本公司销售与收款内部控制的建立健全和有效实施以及销售与收款业务的真实性、合法性负责。
第二章部门职责、岗位分工与授权批准第四条人事部门职责：（1)配备具备良好的业务素质和职业道德的人员办理销售业务。
（2）将办理销售、发货、收款三项业务的岗位分别设立.（3）根据具体情况对销售与收款业务的人员进行岗位轮换。
第五条、销售部门岗位职责:(1)对销售业务的各个环节建立严格的授权审批制度，明确销售业务的审批权限、程序、责任和相关控制措施；（2）负责处理订单、签定合同、制定销售政策和信用政策、催收货款；（3）根据具体情况，对销售业务中不相容的岗位分别设置，不超过3年对办理销售业务的人员进行一次岗位轮换。
第六条、发货部门岗位职责；负责审核销售订单并办理发货的具体事宜；第七条、财务岗位职责:（1）负责销售价格的监督审核:(2）负责销售款项的结算、记录,监督管理货款回收，并定期与客户核对往来款余额；(3)根据具体情况，不超过3年对办理销售收款业务的人员进行一次岗位轮换;第八条、销售部门建立市场需求的信息反馈制度，制定销售目标,确立销售管理责任制。
每年根据市场发展趋势，围绕销量、网络管理，按照操作简单、政策连续的原则拟定营销管理政策报送总经理审批。
第九条、授权审批：(1）销售合同（定单）由销售部门负责人审批.（2）销售部门负责人对其部门出具的客户考评结果具有审批权限。
(3）对于公司销售政策外的特殊销售业务，实行集体决策，并形成会议纪要上报总经理审批。
（4）审批人应当根据业务授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限.(5）经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理销售业务,对于审批人超越授权范围审批的销售业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级领导报告。
销售收入财务管理制度范本
一、目的与依据为加强公司销售收入管理，规范销售收入核算流程，确保销售收入的真实性、准确性和及时性，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及销售收入业务的部门、岗位和个人。
三、组织架构与职责1. 财务部负责制定、实施、监督和解释本制度，并对销售收入核算进行审核、分析和报告。
2. 销售部门负责销售业务的开展，提供真实、准确的销售信息，配合财务部门进行销售收入核算。
3. 各部门及个人应积极配合财务部门做好销售收入核算工作，确保销售收入的准确性和及时性。
四、销售收入核算流程1. 销售部门在销售完成后，及时向财务部门提供销售合同、销售发票等相关资料。
2. 财务部门对销售合同、销售发票等相关资料进行审核，确保其真实性、合法性。
3. 财务部门根据审核后的销售合同、销售发票等相关资料，进行销售收入核算，并录入会计信息系统。
4. 财务部门定期对销售收入进行核对，确保销售收入与销售合同、销售发票等相关资料相符。
5. 财务部门对销售收入进行统计分析，为管理层提供决策依据。
五、销售收入管理要求1. 销售收入必须以实际发生的销售业务为依据，严禁虚构销售收入。
2. 销售收入核算必须遵循权责发生制原则，确保收入确认的准确性和及时性。
3. 财务部门应定期对销售收入进行核查，发现异常情况应及时查明原因，并向管理层报告。
4. 销售部门应加强对销售合同、销售发票等资料的管理，确保其完整、准确。
5. 各部门及个人应严格遵守国家法律法规和公司规章制度，严禁利用销售收入进行舞弊。
六、监督检查与责任追究1. 财务部门负责监督检查本制度的执行情况，对违反本制度的行为进行查处。
2. 对违反本制度的行为，视情节轻重，给予通报批评、经济处罚、停职检查、解除劳动合同等处理。
3. 对因违反本制度导致公司利益受损的，依法承担赔偿责任。
七、附则1. 本制度由财务部负责解释。
企业销售收入管理制度
企业销售收入管理制度一、总则为了加强企业销售收入的管理，规范销售行为，确保销售收入的安全、准确、及时核算，提高企业的经济效益，特制定本制度。
本制度适用于企业所有与销售收入相关的活动，包括产品销售、服务销售等。
二、销售收入的确认原则1、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
2、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
3、收入的金额能够可靠地计量。
4、相关的经济利益很可能流入企业。
5、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
三、销售价格管理1、产品或服务的销售价格应根据市场情况、成本因素、企业利润目标等综合确定。
2、销售部门应定期进行市场调研，了解同行业价格水平和竞争对手的价格策略，为制定合理的销售价格提供依据。
3、对于新产品或特殊产品的定价，应由销售部门会同财务、生产等相关部门共同研究确定，并报企业管理层审批。
4、销售价格的调整应遵循严格的审批程序，由销售部门提出申请，经相关部门审核，报企业管理层批准后执行。
四、销售合同管理1、销售合同的签订应遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则，符合法律法规和企业的相关规定。
2、销售合同应明确双方的权利和义务，包括产品或服务的规格、数量、价格、交货期、付款方式、质量标准、违约责任等重要条款。
3、销售合同应由具备相应授权的人员签订，并加盖企业合同专用章。
4、销售部门应建立销售合同台账，对合同的执行情况进行跟踪和管理，及时发现并解决合同履行过程中出现的问题。
五、销售收入的核算1、财务部门应根据销售合同、发货凭证、收款凭证等相关资料，及时、准确地核算销售收入。
2、销售收入应按照权责发生制原则进行核算，对于跨期销售业务，应合理确认收入的归属期间。
3、财务部门应定期与销售部门核对销售收入数据，确保双方数据的一致性。
4、对于销售折扣、折让、退货等业务，应按照相关规定进行核算和处理，并及时调整销售收入。
六、收款管理1、销售部门应根据销售合同约定的付款方式，及时向客户催收货款。
公司销售与收款管理制度范文(二篇)
公司销售与收款管理制度范文第一章总则第一条为规范公司的销售与收款业务，加强内部管理，防范经营风险，依据《____会计法》、《内部会计控制基本规范》等相关法律法规，制定本公司销售与收款管理制度。
第二条建立公司销售与收款管理制度应达到以下基本目标：（一）建立健全相关的内部控制____结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保经营管理目标的实现；（二）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动的健康运行；（三）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整；（四）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
第三条公司销售与收款内部控制坚持如下原则：（一）关键点控制原则：针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（二）符合国家有关法律法规和本公司的实际情况，全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；（三）保证公司内部机构、岗位及其职责权限的合理设臵和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；（四）成本效益原则。
公司在设臵各个控制点时应合理考虑所得到的收益应大于控制成本的基本要求，如果无法确认控制点所带来的收益，则应考虑满足既定控制前提下，使控制成本最小。
第四条销售与收款内部控制制度包括销售部门、财务部门、保管部门及其它销售与收款业务的参与人。
第五条销售与收款业务程序的主要环节包括报价、信用调查、接受订单、核准付款条件、填制销货通知、发出商品、开具____、核准销售折扣、核定销售折让或退货条件并办理退款或接受退货、收取货款以及各环节的账务处理等。
第二章标准销售作业程序第一节接单第六条订单的接收、递送（一）业务员接到到客户订单后应对订单进行合规性审阅，对拟接收的订单报贸易区经理进行审批。
（二）贸易区经理对订单的客户的重要性及产品的趋势进行预估，确定是否接单，公司鼓励重点客户及重点产品的订单的接收，对不接收的订单返还业务员。
集团公司销售与收款内部控制制度
销售与收款内部控制制度目的本规则用来规范XX集团及所属子/分公司的销售相关业务处理方式。
适用范围本规则的适用范围包括：集团及分公司、控股子公司的销售业务及与销售相关的业务。
连带保证制度对于从事销售业务人员，集团分公司、控股子公司应依据本公司、本地区、产品类型等特点制定用以规范销售行为的连带保证制度、风险金抵押制度，并上报集团公司备案。
销售计划销售经理应根据公司全年的销售预算拟定月/季销售计划，销售计划不仅包括以销售额为主体的预算数值，还应包括计划的具体实施步骤。
销售计划的编制应注意事项：1.配合已拟定的销售方针与政策，来制定计划。
2.拟定销售计划时，应以公司的整体利益为最终出发点，而不能只关注部门/个人的局部利益。
3.销售计划的拟定必须以经理为中心，全体销售人员均参与为原则。
4.销售计划的制定应切合实际，并能在实际工作中贯彻实施5.销售计划的实施与管理（1）经理对于销售计划的彻底实施，必须负完全的责任。
（2）拟定计划后，要确实施行，并达成目标，计划才有意义。
所以，对于销售计划的实施与管理必须贯穿于日常的业务管理控制。
销售合同审批及信用管理为控制销售风险，应在XX集团范围内推行标准的合同管理审批制度与信用管理制度。
各分公司/ 子公司应设定分级审批程序及审批权限：第一级：销售经理第二级：负责销售的副总裁第三级：董事长第四级：董事会推行合同审批与信用管理制度应达到以下目标：1．强化客户资信管理，防范销售中的信用风险。
2．控制应收帐款，加快资金周转，提高公司财务管理质量。
3．加强欠款追收，减少呆帐、坏帐损失，提高公司经营利润。
4．规范赊销管理，提高公司市场竞争力。
5．建立公司内部信用风险管理制度，全面提高公司管理素质。
信用管理和控制应贯穿销售全过程：销售与收款业务内部控制流程图 发货流程 所有销售业务必须按标准合同文本与客户签定销售合同，并送商务部 进行统一的合同管理； 销售员填写手工销售单一式四联，按审批权限由部门经理审批，超过 审批额度，由总经理进行两级审批，并留一联销售单； 商务合同管理员核对销售单，信用管理员进行信用审核，超出信用额 度的销售单须报信用管理总部审批； 信用管理员根据手工销售单录入网上订单，同时将销售单传真至库 房； 库管员看到手工销售单和网上订单进行核对， 核对无误办理出库手续; 如不符，库管员须查明原因；主吏措師帐款回收管理制度 （畢后管理〕 /厶帐酣、 控制 G 信用政点、 、芒B 用攀” 4收帐\ _ /辛僵权、\ 政策./ 、评估/ / 1擁信调查 、控制坏节信用管理员确认网上订单已经库管员确认发货后，输出一张网上订单，在销售单上加盖“已出库”章，将销售单两联转财务部；财务部以加盖出库章的销售单为凭证，更新库存明细及客户应收帐款记录；库管员根据销售单、发货明细制作“货物签收单” ，货到客户后要求客户签收，将签收单原件交商务部合同管理员；信用管理员配合销售人员/ 销售部门货款的催收，监督销售合同的执行，并将应收帐款的管理与销售人员的业绩考核挂钩。
销售与收款管理制度范文
销售与收款管理制度范文销售与收款管理制度范文一、目的与适用范围为了规范销售与收款管理，保障公司收入的准确性和及时性，提高收款效率，确保公司利益的最大化，特制定本制度。
本制度适用于公司所有销售与收款工作，适用于全体员工，包括销售人员、财务人员等。
二、销售管理1. 销售目标设定（1）每季度初由销售主管根据公司整体目标进行销售计划设定，并传达给销售团队。
（2）销售人员根据销售计划制定个人销售目标，并每月向销售主管汇报销售情况。
（3）销售主管每月召开销售会议，对销售情况进行总结分析，并根据销售情况调整目标。
2. 客户管理（1）建立客户档案，包括公司名称、联系人、联系方式等，并定期更新。
（2）销售人员定期拜访客户，了解客户需求，并提供专业咨询和售后服务。
（3）销售人员要及时记录客户的投诉和意见，并及时反馈给相关部门进行处理。
3. 销售合同管理（1）销售人员与客户签订的销售合同必须明确合同金额、交货日期、付款方式等关键信息，并及时备案。
（2）销售人员要定期跟进合同履行情况，确保按时交货，并及时反馈给财务人员进行付款确认。
三、收款管理1. 发票管理（1）销售人员应及时向财务部门提供销售发票，确保发票准确无误。
（2）财务部门应及时开具发票，并与销售人员核对信息，确保发票与实际销售情况一致。
2. 付款方式与条件（1）公司与客户应在销售合同中明确付款方式、付款条件等。
（2）财务部门应针对不同客户制定付款计划，并及时通知销售人员与客户协商付款事宜。
3. 收款确认与催款（1）销售人员要确保所销售的产品已经交付到客户手中，并及时向财务部门确认收款。
（2）财务部门应及时核实收款情况，确保收款金额准确无误。
（3）财务部门要进行催款工作，确保欠款及时收回。
四、异常情况处理1. 逾期未付款处理（1）财务部门要定期与销售人员核对逾期未收款情况，并向销售人员提供催款建议。
（2）销售人员要与客户沟通，了解导致逾期未付款的原因，并采取相应措施解决问题。
销售公司收款管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司销售收款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售业务，包括产品销售、服务销售等。
第三条销售收款管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保收款行为的合法性；2. 安全第一：确保公司资金安全，防止资金流失；3. 效率优先：提高收款效率，确保资金及时回笼；4. 责任明确：明确各部门、各岗位的收款责任，确保责任到人。
第二章收款流程第四条销售人员应在合同签订后，及时向客户开具发票或收据，并告知客户收款方式。
第五条客户可采用以下方式付款：1. 银行转账；2. 现金支付；3. 邮政汇款；4. 其他合法付款方式。
第六条销售人员应指导客户选择合适的付款方式，并确保付款信息准确无误。
第七条销售人员应在收到客户付款后，及时将付款凭证（如银行转账凭证、现金收据等）提交给财务部门。
第八条财务部门应在收到付款凭证后，及时核对收款信息，确认无误后进行记账。
第三章收款监督与考核第九条公司设立收款监督小组，负责对销售收款过程进行监督，确保收款行为合法、合规。
第十条收款监督小组应定期对销售人员进行收款工作检查，发现问题及时整改。
第十一条公司对销售人员的收款工作实行绩效考核，考核内容包括：1. 收款金额；2. 收款及时率；3. 收款准确率；4. 客户满意度；5. 其他相关指标。
第十二条考核结果作为销售人员绩效工资、晋升、奖惩的依据。
第四章纪律与责任第十三条销售人员应严格按照本制度规定执行收款工作，不得违规操作。
第十四条销售人员不得挪用、侵占公司资金，不得为个人谋取私利。
第十五条财务部门应加强对收款凭证的审核，确保凭证的真实性、合法性。
第十六条对违反本制度规定的行为，公司将依法依规进行处理，情节严重的，将追究相关责任人的法律责任。
第五章附则第十七条本制度由公司财务部门负责解释。
第十八条本制度自发布之日起施行。
公司销售与收款管理制度范文(3篇)
公司销售与收款管理制度范文第一章总则第一条根据公司业务的需要，制定本制度，规范公司销售与收款管理工作，保证公司的财务安全和经济利益。
本制度适用于公司的销售与收款管理工作。
第二条公司销售与收款管理工作的目标是：确保销售流程的规范性，提高销售效率；确保收款的及时性和准确性，提高资金回笼率；提升客户满意度，增加公司的市场竞争力。
第三条销售与收款管理工作应遵循诚实守信、科学规范、公平公正的原则，确保数据的真实性、完整性和准确性，保护公司的商业秘密。
第四条公司销售与收款管理工作涉及人力资源、财务、信息技术等多个部门，各部门应积极协作，形成合力，推进销售与收款管理工作的规范化、标准化和信息化。
第五条公司应建立定期评估销售与收款管理工作的评估机制，及时发现问题并进行改进。
第二章销售管理第六条公司销售管理应遵循市场经济原则，根据市场需求合理确定销售计划，并进行销售预测和销售额度的分配。
第七条公司销售管理应建立完善的销售流程，包括：市场调研、客户开发、销售洽谈、合同签订、订单处理、产品交付等环节。
第八条公司销售管理应建立客户档案，包括客户基本情况、购买偏好、历史交易记录等信息，为销售人员提供参考。
第九条公司销售管理应建立销售业绩考核制度，根据销售效果和销售额度的完成情况，进行绩效评估和薪酬激励。
第十条公司销售管理应建立销售数据报表，包括销售额、销售数量、销售渠道、销售地区等指标，用于销售业绩分析和管理决策。
第三章收款管理第十一条公司应建立完善的收款流程，包括：出具发票、开具收据、登记收款、核对账目、归档等环节。
第十二条公司应建立客户信用评估制度，对客户的信用状况进行评估，并根据评估结果确定客户的支付方式和信用额度。
第十三条现金收款应遵循安全、准确、及时的原则，销售人员应对客户现金收款进行登记并及时上缴财务部门。
第十四条非现金收款应遵循合同约定的支付方式和时间，收款人员应及时核实收款金额，并在系统中标记收款状态。
第十五条公司应建立收款对账制度，定期对收款进行核对，确保账目的准确性和一致性。
销售与收款管理制度
销售与收款管理制度一、目的和范围为规范销售和收款行为，加强企业内部管理，提高销售效率，加强财务风控，制定本制度。
本制度适用于企业的销售和收款活动，并适用于所有参与销售和收款的岗位及人员。
二、销售管理1.销售目标的制定与分解-公司销售目标由高层领导确定，并通过层层分解下达至各销售团队和个人。
-销售目标应具体、可衡量，并设置合理的奖惩机制。
2.销售策略和计划的制定-销售团队应根据市场调研和竞争分析，制定相应的销售策略和计划，包括渠道、定价、促销等方面的内容。
-销售计划应具体、可操作，并有明确的时间节点。
3.销售过程管理-销售团队应按照销售流程，建立客户档案，实施客户分类管理，并不断跟进客户需求和变化。
-销售过程中应与其他部门密切配合，确保销售订单的及时处理和交付。
4.销售绩效评估-销售人员的绩效评估应定期进行，依据销售目标完成情况、销售额、客户满意度等指标进行评估。
-绩效评估结果应公平、及时，并进行奖惩。
三、收款管理1.收款政策和制度-公司应明确收款政策，包括收款条件、支付方式、账期等，并将其告知客户。
-公司应建立完善的收款制度，明确收款相关岗位的职责和权限，并落实到实际操作中。
2.发票开具和传递-公司应按照相关法律法规和财务制度规定，及时开具发票，并将发票传递给客户。
-发票的传递方式应安全可靠，并妥善保存相关收据和记录。
3.应收账款管理-公司应建立客户应收账款档案，及时核对收款情况，并进行催款及时回款。
-对于长期拖欠或无力偿还的客户，应及时采取相应措施，包括停止供货、法律追偿等。
4.财务风险控制-公司应定期进行应收账款的坏账准备计提，并及时处理坏账。
-公司应建立跨部门协作机制，提高应收账款的追踪和监控能力，减少财务风险。
四、违规处理对于违反本制度的行为，将依据公司规定的处罚措施进行处理，包括警告、罚款、停职、解雇等。
五、制度修订本制度由公司管理层负责监督执行，如有需要，可根据实际情况进行修订，修订后的制度应及时向相关人员进行通知和培训。
销售及收款管理制度范本
销售及收款管理制度范本第一部分: 绪论1.1 目的和范围本制度旨在规范公司销售及收款管理活动，保障公司合法权益，提高资金使用效率，规范内部流程，促进公司销售及收款工作的正常进行。
本制度适用于公司所有销售及收款相关工作，包括但不限于销售订单管理、收款流程管理、应收账款管理等。
1.2 定义销售：指公司向客户销售产品或提供服务的行为。
收款：指客户向公司支付货款或服务费用的行为。
第二部分: 销售管理制度2.1 销售订单管理（1）公司销售订单由销售部门负责接收并确认，销售部门应确保订单的准确性和完整性。
（2）销售订单确认后，销售部门应将订单信息及时传递给财务部门和仓库，以便开具发票和安排发货。
（3）销售订单必须经过客户确认，并由销售部门与客户签订销售合同，合同内容包括交货时间、商品规格、价格等。
2.2 销售回款管理（1）销售部门应及时与客户协调回款事宜，跟踪销售订单执行情况，并催促客户按合同约定时间进行回款。
（2）销售部门应每月对回款情况进行统计分析，及时发现存在问题并加以解决，确保回款及时、准确。
2.3 销售合同管理（1）销售部门应妥善保存客户签订的销售合同，并及时将合同信息通知给财务部门。
（2）销售合同包括但不限于客户基本信息、商品或服务清单、价格条款、交货时间等内容，必须按照约定执行。
（3）如有客户要求变更合同条款，必须经销售部门与客户协商一致，并及时通知财务部门。
第三部分: 收款管理制度3.1 收款流程（1）收款工作由财务部门负责，包括但不限于收款凭证的开具、回款确认等工作。
（2）客户回款应及时登记入账，并及时进行账务核对和会计处理。
（3）收款记录应保存完整、准确，以便日后查询和审计。
3.2 应收账款管理（1）财务部门应每月对应收账款进行账龄分析，及时发现逾期账款并催促客户回款。
（2）对于长期拖欠的客户，应及时与销售部门协调沟通，采取适当措施催促回款，或者暂停供货等措施。
（3）应收账款余额必须进行定期核对，并及时进行坏账准备，确保账款的正常流动。
公司销售与收款管理制度范文
公司销售与收款管理制度范文第一章总则第一条为规范公司销售与收款管理，减少公司风险，提高效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司在销售过程中的各项经营活动，并涉及收款管理。
第三条公司销售与收款管理应严格遵守相关法律法规和公司内部规章制度。
第四条公司销售与收款管理以客户满意度为核心，以现金流管理为重点，以确保资金安全为基础原则。
第五条公司销售与收款管理应确保及时、准确、规范、安全。
第六条公司销售与收款管理由销售部门、财务部门等相关部门共同协作负责。
第二章销售管理第七条销售管理包括市场开发、客户关系维护、订单管理等。
第八条市场开发应根据市场调研和公司战略，确立目标市场和目标客户，并制定相应销售策略和计划。
第九条客户关系维护应重视与客户的沟通和反馈，及时解决客户的问题和需求，维护好客户关系。
第十条订单管理应严格按照公司制定的流程，及时跟进订单，确保订单的准确性和及时性。
第十一条销售管理中涉及的相关文件和资料应妥善保存，以备查阅和审计。
第十二条销售人员应具备良好的职业道德和销售技巧，全面了解公司产品和市场情况。
第三章收款管理第十三条收款管理包括付款方式、账户管理、款项核对等。
第十四条付款方式应根据客户需求和公司政策，提供多种灵活的付款方式，包括现金、电子支付等。
第十五条账户管理应确保公司账户的安全性和机密性，定期对账，及时发现和解决账务差异。
第十六条款项核对应与客户核对款项的准确性和完整性，确保公司收款的及时性和准确性。
第四章激励与考核第十七条公司应建立完善的激励和考核机制，鼓励销售人员积极销售并提高回款率。
第十八条激励机制包括销售提成、奖励制度等。
第十九条考核内容包括销售额、回款率、客户满意度、销售费用控制等。
第二十条激励与考核应公平、公正、透明，确保激励目标与公司整体目标一致。
第五章监督与内控第二十一条公司应建立完善的内部监督和控制机制，避免或减少销售与收款管理中的风险。
第二十二条监督机制应包括定期检查和抽查，发现问题及时处理和整改。
企业销售收入管理制度
企业销售收入管理制度1.引言随着市场竞争的加剧，企业销售收入管理成为了一个至关重要的环节。
良好的销售收入管理制度可以帮助企业更好地掌控销售业绩，提高盈利能力。
本文将探讨企业销售收入管理制度的重要性以及相关的管理要点和措施。
2.销售预算和目标设定为了有效管理销售收入，企业首先需要制定销售预算并设定明确的销售目标。
销售预算是指企业在特定时期内（通常为一年）预估的销售收入，而销售目标则是具体的销售指标，如销售额、市场份额等。
销售预算和目标设定应该基于市场调研和数据分析，具备可操作性和挑战性。
3.销售团队管理企业销售收入的实现离不开一个高效的销售团队。
通过建立明确的销售岗位职责和权限，制定规范的销售流程和关键绩效指标，可以提高销售人员的工作效率和业绩表现。
此外，定期的销售培训和激励机制的建立也是激发销售团队积极性和创造力的重要手段。
4.销售合同管理销售合同是企业与客户之间的重要法律文件，它规范了双方的权益和责任。
有效的销售合同管理可以确保销售收入的合法性和稳定性。
企业应该制定统一的销售合同模板，并明确约定合同的签订流程、变更和终止条件，严格执行合同管理制度。
5.销售订单和发货管理销售订单和发货管理是销售收入的重要环节。
企业应该建立规范的销售订单处理流程，包括订单的确认、备货、发货和跟踪等环节。
同时，通过建立完善的库存管理制度，确保及时供货和库存的合理控制，以避免因库存积压或缺货而影响销售收入。
6.销售数据分析和绩效评估为了及时了解销售业绩和市场动态，企业应建立有效的销售数据分析和绩效评估机制。
通过收集和分析销售数据，如销售额、销售渠道、产品销售构成等，可以及时调整销售策略和市场定位，提高销售收入的稳定性和可持续性。
7.收入核算和风险控制销售收入核算是企业财务管理的重要环节。
企业应建立健全的销售收入核算制度，确保销售收入的准确记录和核算。
同时，风险控制也是销售收入管理的重要内容之一。
企业应建立风险评估机制，及时识别和应对潜在的销售收入风险，如逾期付款、客户违约等。
集团公司销售收入管理制度1.doc
集团公司销售收入管理制度1 集团公司销售收入管理制度1 总则1.1 企业销售收入是企业生产经营活动的直接收入，按经营方式的不同，可分为产品销售收入和其他业务收入。
为了加强销售收入管理，特制订本制度。
1.2 销售的日常管理由销售部门负责，销售的一级核算管理由财务部门负责，二级核算管理由销售部门负责。
1.3 销售核算管理主要包括编制销售计划（金额计划）、分析销售实绩、及时反馈信息、制订和管理销售价格、协调处理销售环节中的财务税收问题等。
2 销售收入的确认必须同时具备两个条件2.1 商品已经发出或劳务已经提供。
2.2 已经收讫价款或取得索取价值款的证据。
3 公司的销售收入核算，分为产品销售收入核算和其他业务收入核算3.1 产品销售收入包括产成品、自制半成品、零部件、外购商品、工业性作业等的销售收入。
均由销售部门负责对外开具发票，办理托收或转帐结算（包括收取现金）等手续。
3.2 其他业务收入包括原材料出售对外协作加工，固定资产出租、图纸技术资料、包装物出租、出售、运输费收入、无形资产出售及非工业性劳务收入等。
以上销售业务的发生，同样统一由销售部门对外开发票，财务部门负责收款，有关部门凭财务部门盖上收款图章的提货单发货（固定资产出售由财务部门核定售价，开收据后，不作销售处理）。
4“退货”的销售收入处理销售退货，不论销售时间发生在什么期间，均应在退货当期的销售收入中扣除。
5 产品销售价格折扣处理财务部门统一制订产品销售价格，销售部门应根据规定，有权在公司规定的幅度内给予优惠（折扣），在发票上直接开明并在金额中扣除计算。
6 科协、技协的咨询活动财务结算由科协、技协扎口管理，科协、技协咨询经营活动，开市科协统一的发票，财务部门收款。
在服务过程中需要耗用原材料、工具、在制品等物资，由有关部门负责成本核算，并由财务部门负责结算事宜。
7 公司内各部门与兄弟单位，因工作关系，发生非经营性业务收入的财务处理此类业务如外单位培训技工的培训费及有关资料费等，由财务部门开收据办理交款手续。
公司销售与收款管理新版制度
销售与收款管理制度第一章总则第一条、为了加强对公司销售与收款旳内部控制，规范销售与收款行为，防备销售与收款过程中旳错误与舞弊，根据财政部［内部会计控制规范－销售与收款（试行）］等法规，结合公司旳具体状况制定本管理制度。
第二条、本管理制度合用于公司所属有销售业务旳单位。
第三条、总经理对我司销售与收款内部控制旳建立健全和有效实行以及销售与收款业务旳真实性、合法性负责。
第二章部门职责、岗位分工与授权批准第四条人事部门职责：（1）配备具有良好旳业务素质和职业道德旳人员办理销售业务。
（2）将办理销售、发货、收款三项业务旳岗位分别设立。
（3）根据具体状况对销售与收款业务旳人员进行岗位轮换。
第五条、销售部门岗位职责：（1）对销售业务旳各个环节建立严格旳授权审批制度，明确销售业务旳审批权限、程序、责任和有关控制措施；（2）负责解决订单、签定合同、制定销售政策和信用政策、催收货款；（3）根据具体状况，对销售业务中不相容旳岗位分别设立，不超过3年对办理销售业务旳人员进行一次岗位轮换。
第六条、发货部门岗位职责；负责审核销售订单并办理发货旳具体事宜；第七条、财务岗位职责：（1）负责销售价格旳监督审核:（2）负责销售款项旳结算、记录，监督管理货款回收，并定期与客户核对往来款余额；（3）根据具体状况，不超过3年对办理销售收款业务旳人员进行一次岗位轮换；第八条、销售部门建立市场需求旳信息反馈制度，制定销售目旳，确立销售管理责任制。
每年根据市场发展趋势，环绕销量、网络管理，按照操作简朴、政策持续旳原则拟定营销管理政策报送总经理审批。
第九条、授权审批：（1）销售合同(定单)由销售部门负责人审批。
（2）销售部门负责人对其部门出具旳客户考核成果具有审批权限。
（3）对于公司销售政策外旳特殊销售业务，实行集体决策，并形成会议纪要上报总经理审批。
（4）审批人应当根据业务授权批准制度旳规定，在授权范畴内进行审批，不得超越审批权限。
（5）经办人应当在职责范畴内，按照审批人旳批准意见办理销售业务，对于审批人超越授权范畴审批旳销售业务，经办人有权回绝办理，并及时向审批人旳上级领导报告。
销售及收款管理制度范本
销售及收款管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司销售及收款管理，规范销售及收款行为，降低销售风险，确保公司资金的安全与及时回笼，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所属各部门进行的销售业务及收款工作。
第三条公司销售及收款管理工作应遵循合法、合规、公开、公平、公正的原则，确保公司销售收入的真实、准确和及时入账。
第二章销售管理第四条销售部门应根据市场需求和公司经营计划，制定具体的销售计划和策略，并报总经理审批。
第五条销售合同的签订应严格按照公司授权范围进行，合同内容应明确、完整，确保公司利益。
第六条销售人员应按照公司销售政策和价格体系进行销售，不得擅自降低销售价格或提供优惠政策。
第七条销售部门应建立健全客户档案，对客户信用进行评估，并根据客户信用等级制定相应的收款措施。
第八条销售部门应定期对销售数据进行分析，及时发现销售异常情况，采取措施化解风险。
第三章收款管理第九条财务部门应设立专门的收款账户，统一管理公司销售收款。
第十条收款工作应按照合同约定的付款方式和期限进行，确保收款工作的顺利进行。
第十一条收款人员应每日对收款情况进行汇总，并及时将收款数据反馈给销售部门和财务部门。
第十二条对欠款客户，销售部门和财务部门应共同制定催收措施，确保欠款能够在规定时间内收回。
第十三条财务部门应定期对收款情况进行分析，对长期未收回的款项进行重点关注，采取法律手段保护公司权益。
第四章风险控制与内部审计第十四条销售部门和财务部门应共同建立销售及收款风险控制机制，对销售及收款过程中可能出现的风险进行识别、评估和控制。
第十五条财务部门应定期对销售及收款情况进行内部审计，确保销售及收款管理工作的合规性和有效性。
第五章奖惩制度第十六条对严格遵守本制度、为公司创造良好业绩的部门和个人，公司予以表彰和奖励。
第十七条对违反本制度、造成公司损失的部门和个人，公司依法予以追究责任。
公司销售与收款管理制度.doc
销售与收款管理制度第一章总则第一条、为了加强对公司销售与收款的内部控制，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的错误与舞弊，根据财政部［内部会计控制规范－销售与收款（试行）］等法规，结合公司的具体情况制定本管理制度。
第二条、本管理制度适用于公司所属有销售业务的单位。
第三条、总经理对本公司销售与收款内部控制的建立健全和有效实施以及销售与收款业务的真实性、合法性负责。
第二章部门职责、岗位分工与授权批准第四条人事部门职责：（1）配备具备良好的业务素质和职业道德的人员办理销售业务。
（2）将办理销售、发货、收款三项业务的岗位分别设立。
（3）根据具体情况对销售与收款业务的人员进行岗位轮换。
第五条、销售部门岗位职责：（1）对销售业务的各个环节建立严格的授权审批制度，明确销售业务的审批权限、程序、责任和相关控制措施；（2）负责处理订单、签定合同、制定销售政策和信用政策、催收货款；（3）根据具体情况，对销售业务中不相容的岗位分别设置，不超过3年对办理销售业务的人员进行一次岗位轮换。
第六条、发货部门岗位职责；负责审核销售订单并办理发货的具体事宜；第七条、财务岗位职责：（1）负责销售价格的监督审核:（2）负责销售款项的结算、记录，监督管理货款回收，并定期与客户核对往来款余额；（3）根据具体情况，不超过3年对办理销售收款业务的人员进行一次岗位轮换；第八条、销售部门建立市场需求的信息反馈制度，制定销售目标，确立销售管理责任制。
每年根据市场发展趋势，围绕销量、网络管理，按照操作简单、政策连续的原则拟定营销管理政策报送总经理审批。
第九条、授权审批：（1）销售合同(定单)由销售部门负责人审批。
（2）销售部门负责人对其部门出具的客户考评结果具有审批权限。
（3）对于公司销售政策外的特殊销售业务，实行集体决策，并形成会议纪要上报总经理审批。
（4）审批人应当根据业务授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
（5）经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理销售业务，对于审批人超越授权范围审批的销售业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级领导报告。
公司销售与收款内部控制制度
公司销售与收款内部控制制度内部控制是现代企业管理的重要组成部分，其目标是保障企业资产的安全性，有效管理企业风险，提高企业的运作效率与竞争力。
在企业的销售与收款环节，必须建立完善的内部控制制度来保障销售和收款过程的安全性与有效性。
以下是一份公司销售与收款内部控制制度的参考，供企业参考和借鉴。
1.销售目标及计划制定-确定销售目标，制定销售计划，并明确销售指标和要求。
-定期监控销售进度和销售数据，及时发现并解决销售问题。
2.客户管理-建立客户档案，记录客户基本信息、购买历史和信用状况等。
-定期对客户信息进行审查和更新，及时发现客户信用风险。
3.销售合同管理-对销售合同进行严格审核，确保合同内容准确无误。
-确保销售合同的签署和审核流程规范，并保留相应的合同备份。
4.销售订单管理-确保销售订单的准确性和完整性，防止错误或不全面的订单。
-对销售订单进行审核和授权，确保销售订单的合规性。
5.销售发货与库存管理-销售部门与仓库部门之间建立有效的沟通与协作机制，确保及时发货。
-监控库存状况，定期进行库存盘点和核对，预防盗窃或货物遗失。
1.收款操作和流程管理-建立收款操作规程，明确收款操作流程和责任人。
-多样化的收款方式，例如现金、银行转账、支票等，提供客户更多支付选择。
2.收款账户管理-设置现金账户和银行账户，严格限制和授权资金的调度和使用。
-制定收款账户关键操作权限的详细职责和权限。
3.财务报告与审计-定期编制财务报告，及时了解和分析收款状况。
-定期进行内部审计和财务风险评估，发现潜在问题并加以解决。
4.收款记录和凭证管理-进行详细的收款记录和凭证管理，确保收款数据的准确性和完整性。
-存档和备份所有收款记录和凭证，确保数据的安全性和可追溯性。
5.收款追踪和催款管理-建立催款流程和催款策略，及时跟进欠款客户，减少违约和坏账的发生。
-定期评估客户信用状况，并相应调整信用额度。
三、内部控制的监督与改进1.内部控制监督机制-设立内部控制监督部门或委员会，负责监督企业内部控制的实施情况。
销售与收款管理制度模板
销售与收款管理制度模板一、目的为规范公司销售与收款流程，确保销售活动的合法性、合规性，提高销售效率，保障公司资金安全，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及销售与收款活动的部门及员工。
三、销售管理1. 销售计划- 各部门需根据市场情况和公司目标制定销售计划，并报销售管理部门审批。
2. 销售合同- 所有销售活动必须签订书面合同，合同内容应包括产品描述、数量、价格、交货时间、付款方式等。
3. 客户信用管理- 建立客户信用评估机制，对客户进行信用评级，并根据评级结果决定信用额度。
4. 销售渠道管理- 明确销售渠道，包括直销、分销等，并对渠道进行有效管理。
5. 销售团队管理- 建立销售团队的激励和考核机制，定期对销售业绩进行评估。
四、收款管理1. 收款政策- 制定明确的收款政策，包括付款条件、折扣政策、逾期付款的利息计算等。
2. 收款流程- 明确收款流程，包括发票开具、款项确认、账务处理等。
3. 逾期管理- 对逾期未付款的客户进行催收，并根据情况采取相应的措施，如停止供货、法律诉讼等。
4. 收款责任- 明确销售人员的收款责任，将收款情况作为业绩考核的重要指标。
5. 收款记录- 建立完善的收款记录系统，确保所有收款活动有据可查。
五、监督与执行1. 监督机制- 销售管理部门负责监督销售与收款流程的执行情况。
2. 定期检查- 定期对销售与收款活动进行检查，确保流程的合规性。
3. 违规处理- 对违反销售与收款管理制度的行为进行处理，包括警告、罚款、解除合同等。
六、附则1. 本制度自发布之日起生效，由销售管理部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应由销售管理部门提出，经公司管理层审批后实施。
3. 本制度如与国家相关法律法规冲突，以国家法律法规为准。
请注意，这是一个基本的模板，具体内容需要根据公司的实际情况进行调整和完善。
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宏华集团有限公司销售收入管理制度
总则
为规范宏华集团及其各控股子公司的销售收入流程管理，提高集团及其各控股子公司完成销售收入的及时性，特制定本制度。
本制度适用的范围为集团及其控股子公司各项销售收入管理流程，集团及其各控股子公司的相关部门应积极配合协助销售收入管理规范流
程的执行。
（制度主要以四川宏华和宏华国际的业务安排为例，
宏华油服、宏华海洋、宏天及宏腾不按此制度执行，其销售收
入制度参照可此执行。
）
若集团及各控股子公司相关规定细则与本制度矛盾，以本制度为准。
释义
本制度所称财务部及其他相关部门是指合同主体公司的财务部及其他相关部门。
本制度所称销售收入管理指企业因销售产品、材料、提供服务、劳务等所需要对外部及关联企业完成财务应收手续办理的流程管理工作。
细则
销售收入预测：
1）销售收入预测以一年为一个周期；
2）销售收入目标由各子公司指定部门牵头（如宏华国际由市场管理部牵头），根据集团财务中心对在手订单、结转订单与集团公司
领导、高层综合进行沟通后确认集团销售收入目标；
3）市场管理部销售管理小组通过与各板块分管领导沟通及讨论，将集团下达的销售目标分解到各销售业务版块；
4）市场管理部销售管理小组每月20日前与各销售业务部门经理讨论，根据生产计划表、发运情况、商务条款实施滚动预测；对于
零部件模块的销售收入预测每半年进行一次滚动预测，完成销售
收入预测明细表；（见附表1）
5）每年（4月、10月各一次）根据预测召开销售收入会议；
6）每年的11月对下一年度的销售收入进行预测；
7）各子公司可自行确定内部任务分解的方式。
销售收入执行流程及条件：
1)收入确认操作流程
以宏华为主体签订的合同：
b)以宏华国际为主体签订的合同（海外子公司定义为外部客户）：
2）销售收入执行节点及部门职责
3)收入确认达成条件和支持文件a）EXW（工厂交货）
b）FOB（装运港船上交货）
c）FAS（船边交货）
d）CIF（装运交货并由卖方支付运费和保险费）
e）CPT（装运交货并由卖方支付运费并办理完清关手续）
f）DDU（在进口国指定的地点交付，卖方承担运至指定地点的全部费用）
（其中实物收据、公司自制发票由业务部门提供；报关单由进出口部提供；系统执行部门办理ERP系统手续、复印合同、并收集报关单及公司自制发票一并交财务。
）
●为了实现销售收入的及时性，每月的25日前，业务部门将当月
需要做销售收入的合同及资料交市场管理部办理公司间发票或财
务部办理对外发票
●对于劳务服务类及产品租赁的销售收入确认工作，由各销售业务
部门根据合同签订的条款及实际情况自行在SAP系统中办理销售
收入的相关工作并交合同主体所在公司的财务部门确认销售业务
部收入工作
市场管理部负责每周对销售收入执行情况进行汇总整理，发送各业务部门接口人及领导。
（见附表2）
附则
本制度由宏华国际与宏华集团财务中心负责制订、修改并解释。
此前各子公司的相关管理规定，凡与本制度有抵触的，按本制度规定执行。
各子公司可根据自身情况，在此制度基础上制定其他详细规定，
但不得与本制度抵触。
文件颁布之日起，在当月开始执行。
第十条附表。