关于做好分公司财务决算相关准备工作的通知

关于做好分公司财务决算
相关准备工作的通知
分公司各单位：
为了做好分公司2016年度财务决算相关管理工作，真实反映分公司财务状况和经营成果，结合分公司实际，现将具体工作安排如下：
一、收入确认要及时
对已完工项目要及时跟业主进行结算，并办理发票开具手续，确保及时、准确的反映分公司收入情况。

对于集团公司、工程公司、七建内部项目等关联企业发生的交易事项，要按照收入准则确认收入，对已完成但未签认的工作量，及时进行确认并开具发票。

二、费用报销要及时
对于分包结算（包括与其进度结算）、外协加工、材料入出库以及设备租赁、日常报销等各项经济业务事项，应根据权责发生制原则，在当年及时办理结算并取得合法票据，及时入账，不允许跨入到以后年度结算报销。

业务科室应要求分包单位根据进度结算及时开具发票，早沟
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通，早协调，避免因各类管理未执行到位而导致结算滞后。

对于应开具发票而又无法开具发票的供方，停止付款。

为了确保12月财务决算工作的顺利开展，分公司2016年9月底前发生的业务量务必于2016年11月25日前到财务科办理报销手续；10月1日起发生的业务量最晚于2016年12月22日前报销完毕。

在建跨年项目截止12月20日前已发生的工作量，各业务科室应确保在12月22日前完成正式结算并在财务挂账，不允许以项目未完等理由不给予办理结算。

出现跨期费用结算报销情况，一经查出，在分公司受到上级、税务机关的处罚同时，将追究相关业务人员责任。

三、其他各项准备工作
1．加强往来科目分析和清理工作，确保完成年度债权债务指标。

2. 资金计划管理。

各单位在上报12月、2017年1月份资金计划时，要充分考虑生产实际情况和收支平衡预算，按时上报，确保各项资金计划的准确性，合理性。

3. 高度重视备用金的清理工作。

按照公司上市要求，财务科对10月底备用金欠款人员已发出清理通知单，要求11月20号前必须清理完毕。

备用金有余额的职工，必须向财务科出具由所在单位及分管领导签字的书面
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说明。

对12月新发生的备用金于12月25号前清理完毕，年底不留余额。

以上工作安排，请各单位高度重视，针对不清楚的问题要及时与财务科沟通。

装备制造分公司财务科
2016年11月7日
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