经济犯罪侦查试题

《经济犯罪案件侦查》试题A
一、判断题(20分，每题2分)
1、公安机关经济犯罪侦查部门共管辖83种经济犯罪案件（含新增经济犯罪案件）。

（）
2、商标不能成为职务侵占罪的犯罪对象。

（）
3、没有取得营业执照的个体工商户一样可能构成偷税罪主体。

（）
4、智能性是经济犯罪所特有的特点。

（）
5、走私犯罪案件都由经侦部门管辖。

（）
6、经济犯罪案件的立案标准和追诉标准是一回事。

（）
7、职务侵占犯罪案件的侦查要领之一是查清受害单位的性质。

（）
8、经济犯罪案件的立案标准和追诉标准是一回事。

（）
9、玩弄“钓鱼合同”也是合同诈骗犯罪分子的常用手段。

10、经济犯罪案件的特殊性决定了经济犯罪案件不属于刑事犯罪案件。

（）
二、不定项选择题（20分，每题2分）
1、下列哪些合同能构成合同诈骗犯罪上的合同（）。

A经济合同
B民事合同
C收养合同
D口头合同
2、偷税罪的主体是（）。

A纳税人
B扣缴义务人
C特殊主体
D一般主体
3、应当撤销案件的情形有（）
A犯罪嫌疑人已经死亡的。

B情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的。

C经立案侦查，对犯罪嫌疑人解除强制措施后十二个月，仍不能移送审查起诉或依法作其它处理的。

D 以财产为犯罪对象的案件，能够提供与案件标的相当的保证金的。

4、办理经济犯罪案件，应把握以下哪些问题（）。

A查明经济犯罪事实
B收集犯罪证据
C缉获犯罪嫌疑人
D追缴赃款赃物
5、经济犯罪案件侦查的特点是（）
A证据存在基础较好，取证容易
B侦查对象较易确定
C侦查活动涉及知识内容广泛，专业要求高
D侦查协作难，协作要求低
6、合同诈骗案件的最主要侦查途径是（）。

A从合同的签定、合同的履行情况入手进行侦查
B从控制犯罪嫌疑人入手
C从询问有关知情人入手
D从资金流向入手
7、侦查偷税犯罪案件通常要注意搜集下列哪些材料。

（）
A犯罪嫌疑人的纳税申报表
B会计资料
C 生产、经营情况的资料
D税务机关处罚材料
8、下列对经济犯罪案件立案审查的表述哪些是对的（）
A重大线索，经县级以上公安机关负责人批准，立案审查期限可延长至30日。

B立案审查中，可以对嫌疑人进行留置盘问
C立案审查一般不公开进行，不直接与被控告、举报对象联系。

D立案审查时，需要向被控告、举报对象调取证据材料的，应当征得被控告、举报对象同意。

9、公司、企业或其它单位中不具有国家工作人员身份的人与国家工作人员勾结，分别利用各自的职务便利，共同将本单位财务非法占为己有的，按照（）定罪。

A职务侵占
B贪污
C按照主犯的犯罪性质
D分别定罪
10、能够证明涉嫌犯罪的单位的主要证件有（）
A工商营业执照
B法定代表人身份证
C税务登记证
D各种许可证
三、简答题（25分，每题5分）
1、简述经济犯罪的概念及静态类型？
2、如何正确认定合同诈骗犯罪中“非法占有目的”？
3、简述经济犯罪案件侦查的主要环节？
4、简述票据诈骗犯罪案件的侦查要领？
5、简述经济犯罪案件的地域管辖分工？
四、论述题（15分）：
办理经济犯罪案件，如何处理好善后工作？
五、案例分析（20分）：
佛山市某公司驻大连办事处主管肖某，在2001年11月至2002年6月期间，借办事处财务管理混乱、账目不清等时机，利用其主管的职务之便，故意使各月呈报的“销售、货存报表”反映的结存数与应存数不符，最终利用虚假销售数量、少报结存数等手法掩盖抽走存货，价值达182万多元。

2003年6月，该公司组织审计小组进驻大连办事处，初步发现肖某侵占公司货物、货款100多万元。

公司规劝肖某主动交出侵占的财物，但肖某百般抵赖。

2003年7月，公司向佛山市公安局报案。

问:（1）此事件应否立案？为什么？受理案件应做哪些工作？（6分）
（2）如立案，怎样确定案件的管辖权？（5分）
（3）怎样选择侦查突破口？（9分）
广东警官学院
2008学年度第一学期2006级专科侦查、治安专业《经济犯罪案件侦查》试题参考答案
一、判断题20分：
1、对
2、错
3、对
4、错
5、错
6、错
7、对
8、错
9、对10、错
二、不定项选择题20分
1、ABD
2、ABC
3、ABC
4、ABCD
5、BC
6、A
7、ABCD
8、ABCD
9、C 10、ACD
三、简答题25分
1、简述经济犯罪的概念及静态类型？
经济犯罪概念：行为人在商品经济运行过程中，违反国家经济管理法律规范，严重破坏经济秩序和规则，应当受到刑罚处罚的行为。

静态类型：生产型犯罪，交易型犯罪，资格型犯罪，服务型犯罪，特定职业型犯罪。

2、如何正确认定合同诈骗犯罪中“非法占有目的”？
（1）明知没有归还能力而大量骗取资金的
（2）非法获取资金后逃跑的
（3）肆意挥霍骗取资金的
（4）使用骗取的资金进行违法犯罪活动的
（5）抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的
（6）隐匿、销毁帐目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的
（7）其他非法占有资金、拒不返还的行为
3、简述经济犯罪案件侦查的主要环节？
侦查准备工作；实施侦查行为；破案与销案；侦查终结。

4、简述票据诈骗犯罪案件的侦查要领？
（1）查证可疑票据，追缴票源
（2）提取、固定犯罪证据
（3）迅速追查涉案款项去向
5、简述经济犯罪案件的地域管辖分工？
（1）刑事案件由犯罪地的公安机关管辖
（2）几个公安机关都有管辖权的刑事案件，由最初受理的公安机关管辖。

（3）对管辖不明的刑事案件，可以由有关公安机关协商确定管辖
（4）对管辖有争议或者情况特殊的刑事案件，可以由共同的上级公安机关管辖。

四、论述题15分
办理经济犯罪案件，如何处理好善后工作？
1、返还赃款、赃物（展开）
2、安抚受害群众（展开）
3、归档组好被查卷（展开）
4、总结案件情况（展开）
5提出防范意见（展开）
五、案例分析20分
问:（1）此事件应否立案？为什么？受理案件应做哪些工作？（6分）
应当立案。

符合立案条件：认为有职务侵占犯罪事实发生，危害后果达到经。