家具企业绩效考核

家具制造公司绩效考核【行业属性】家具制造【企业背景】某家具制造公司成立于上世纪90年代，拥有成套生产设备，主根生产卧室及餐厅家具。

2004年，对于该公司的管理层来说，企业的主要危机并不是来自资金的压力，而是缺乏发展方向。

对于企业发展前景不明，在集团管理层中普遍形成了彷徨、犹豫、等待的心态，绩效考核产生了很大问题。

由于制定的经营业绩指标过高，导致没有人能真正完成所定指标，最后只能通过年终发入红包的方式对管理层绩效做出肯定，由此绩效考核的激励性和约束性全部丧失。

【现状分析】通过调查，我们发现：1、该公司没有完整的绩效考核体系，只是季度奖、年终奖与公司整体业绩目标达成情况相挂钩。

个人的绩效只有在“红包”中有所体现，而“红包”的厚薄全凭总经理的主观感觉而定。

2、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工普遍抱怨工作压力过大，又得不到合同的回报。

3、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工看还到个人努力同公司目标实现的关系。

【解决策略】于是我们提出了以下对策：1、建立完整的绩效才核体系，将员工月度、季度的部分收入与员工的绩效考核结果挂钩，并且在年终奖中体现年度考核实绩这一因素。

2、采用自下而上和自上而下两种程序结合的办法来设置公司的整体业绩目标，使目标设置更加合理，同时又能得到员工的认同，真正起到激励作用。

3、公司从整
体目标被分整到每个员工具体的工作目标中，使员工看到自己努力的方向，从而使考核真正起到激励作用。

【实施效果】新的绩效管理体系引入之初，公司的各级管理层都有些不适应，但是坚持实施了半年多之后，新的绩效管理体系真正融入到了该公司的管理实践中，取得了非常好的效果，公司的业绩不断提升，员工工作热情高涨，对新绩效管理体系的满意度很高。

PMC部-经理绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标1不含直接采购产品100%98%95%50出货准时率出货准时率=准时出销售部月
货批资÷出货总批次的销售订单×100% 采购采品模具开发的准时率采购准时交货率=准由技术部负责；包装2准时时交货批次÷采购总100%96%92%20购质月材料的准时交货率批絘×100% 由市场部负责采货率部部财付款天数=∑（采购×付款天数：以合同规3付款天数合同付款天数）÷∑ 5务月定的应付天数为准采购金额部采购成本达成率=实采购财际采购成本率÷计划采购成本包括单价、采购成本率×100% 4成本110%100%90%5务月运费、差旅费采购成本率=采购成达成率部本÷总产值×100% 库存库存周转达成率=实财际库存周转率÷计划生产成本：当期所生周转库存周转率×100% 5产产品的材料总成110%100%90%5务达成本库存周转率=生产成部本
÷总库存×100% 率
财材料账物准确率=准准确的材料账物数：确的材料账物数÷盘材料实际数≥账面99%95%90%2务月点的材料账物数×数材料 100% 部 6财物A类A类A类财 2 数量准确率=∑材料准确率100%100%95%以盘亏为准，出现盘账物实际数÷∑材料务月盈时，不计盘盈数量B类B类B类账物账面数×100% 1 部 100%100%95% 财部门部门费用控制率=实按财务部的统一标7费用际费用÷预算费用×80%100%120%10务月准 100% 控制率部PMC部-经理月绩效考核评分表考评项目子项目数据来源当期数据计算结果当期得分出货准时交货批次品质部批 1 出货总批次采购部批准时率品质部批采购准时准时交货批次 2 采购部批出货总批次交货率
付款∑（采购金额×合同付款）财务部天 3 ∑采购金额财务部天天数实际采购成本率财务部% 采购成本计划采购成本率财务部% 4 采购成本财务部元达成率总产值财务部元实际库存周转率财务部% 库存周转财务部%计划库存周转率 5 财务部元生产成本达成率财务部元总库存财务部个准确的材料账物数财务部个盘点的材料账物数材料账物财务部∑材料账物实际数A 类物 6 料财务部∑材料账物账面数准确率财务部∑材料账物实际数B类物料财务部∑材料账物账面数
财务部元部门费用实际费用 7 元预算费用财务部控制率本期考核满分：本期实际得分：折算得分：本期绩效等级：
PMC部-仓储主管绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标5S日常规范得分=各仓库人力100分90分75分20月15S日常规范在公司5S评比中平均得资源部分财盘点材料账物准确率=准准确的材料账物数：确的材料账物数÷盘点的成品实际数≥账面100%99%98%10务月成品材料账物数×100%数部2账物财单个材料账物准确率=单准确率以盘亏为准，出现盘个材料账物实际数÷单个100%100%98%20务月盈时，不计盘盈数量材料账物账面数×100%部材料财盘点材料账物准确率=准准确的材料账物数：3账物确的材料账物数÷盘点的材料实际数≥账面100%98%95%20务月材料账物数×100%数准确率部A类A类A类 20 100%100%99% 财 B类B类B类单个材料账物准确率=实以盘亏为准，出现盘10务月际数÷账面数×100%盈时，还计盘盈数量 100%98%95% 部 C类C类 C类%5 100%95% 及时：收到《领料单》后两小时内发料；超发料不及时一次扣1分，PMC 4过两小时发料并且及时发料月及时性最多扣10分经理遭生产部门投诉的，视作不及时及时：货柜车到厂后成品每柜1.5小时内装
PMC 不及时一次扣2次，最多完；超过1.5小时/5发货及时发货月扣10分柜发货并且遭销售经理部投诉的，视作不及及时性时发生1次火灾，则当期考安全PMC核得0分 6无安全事故月事故经理发生1次被盗，扣20分
发生1次潮湿，扣5分发1次倒塌，扣5分PMC 部-采购主管绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标物料技物料开发及时率=及时开及时：新产品按计划1开发发次数÷开发总次数×开发成功，延时开发100%98%95%15术月100%成功为不及时及时率部P 品采购采购准时交货率=准时交 M 质月 2准时货批次÷采购总批次× 100%96%92%60 C 部 100% 交货率部付款∑（采购金额×合同付款付款天数以合同规财 3 5月天数）÷∑采购金额定的应付天数为准天数务部采购成本达成率=实际采采购财购成本率÷计划采购成本采购成本包括：材料率×100% 4成本成本、运费、差旅费、110%100%90%10务杂费采购成本率=采购成本÷达成率部总产值×100% 材料合格率=合格批次÷检验5 100%98%95%10品质部总批次×100% 合格率PMC部-计划专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定
来源标标标按出现的生产排期不准确生产排期不准确：
因五金部生产排期次数计分为生产的排期而导4次6次
10月10次致停工待料，以生产组装部准确性0~1次：12
分羿常报告为准
2~3次：11分 4次：10分 5次：5分 6次或以上：0
分不含直接供货的订出货出货准时率=准时出货批2单
（如是客供品，则100%98%95%80销售部月次÷出货总批
次×100% 准时率视情况决定扣分）采购采购准时交货
率=准时交品质部 3准时货批次÷采购总批次× 100%96%92%10 PMC部100% 交货率PMC部-计划专员绩效考核计
划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指
期项目名称计算方式项目界定来源标标标外协加工
准时交货率=准品质部外协加工；抛光、焊外协加
98%95%80月1时交货批次÷外协总批次100% 接、冲压、
喷漆 PMC部×100%
工准时交货率每批少回收10件或以上，扣15分/次
每批少回收6-9件，扣10分/次外协加以仓库发改的记录2100% 仓库月为准每批少回收3-5件，扣6工回收分
/次每批少回收1-2件，扣3分/次外协合格率=合格批
次÷检验3加工 100%95%90%20品质部月总批次×100%
合格率以PMC经理或财务对账出现一处错误扣5分，最
PMC经理财4部复核时所发现的100%准确月多扣20分务
部准确性错误为准木制品部-经理绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指最低指期项目名
称计算方式项目界定考核指标来源标标产品销
产品按期交货率=产品实以销售部提供的客1按期际交货数÷产
品计划交户交货数量和时间120%100%98%50售月货数
×100%为准交货率部批量合批量合格率=合格批数÷产品
合格：经检验品 100%98%95%15 产品格率检验总批数×100%合格入库的产品 2合格质月数量合数量合格率=合格数÷
检产品总批数：送检率98%95%90%5 格率验总数×100% 部的产品总批数定额财定额成本控制率=实际成按财务
部的统一标3成本80%100%120%10务月本÷定额成本
×100%准控制率部单位时财单位时间人均收入=当期员
工总工时数按照3元/小2元/小4务间人均计件员工总工资÷当
期5元/小时10月考核记录核算时时计件员工总工时
数部收入安全 7~9级工伤，每次扣2分，具体工伤界定
见人人无事故 5月最多扣20分力资源部相关规定
生产
力资源部销客户投客户投诉一次扣2分，两
产品品质和交期问6无投诉售月次扣4分，最多扣30
分题诉次数部部门销部门费用控制率=实际按财务
部的统一标7费用80%120%100%10售月费用÷预算费用
×100%准控制率部木制品部-车间主任绩效考核计划
表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标
产品销产品按期交货率=产品实以销售部提供的客1按期际交货数÷产品计划交货户交货数量和时间120%100%98%50售月数×100%为准交货率部批量合批量合格率=合格批数÷产品合格：经检验品 100%98%95%20 产品格率检验总批数×100%合格入库的产品 2合格质月数量合数量合格率=合格数÷检产品总批数：送检率98%95%90%10 格率验总数×100% 部的产品总批数计划损耗总个数=生产配料单的材料材料-订单材料数材料损耗控制率=∑材料90%100%105%103损耗损耗个数÷∑计划损耗总PMC部月材料损耗个数=生个数×100% 产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单位时财单位时间人均收入=当期员工总工时数按照3元/小2元/小务月4间人均计件员工总工资÷当期计5元/小时10 考核记录核算时时件员工总工时数部收入安全 7~9级工伤，每次扣2分，具体工伤界定见人人月无事故 5 最多扣20分力资源部相关规定生产力资源部木制品部-产生班长绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标生产计以生产计划员提供按时完成率=按时完成批1划按时的生产计划安排表100%99%98%40PMC部月次÷计划完成批次×100%
中的截止时间为准完成率批量合批量合格率=合格批数÷产品合格：经检验品100%98%95%20 产品格率检验总批数×100%合格入库的产品 2合格质月数量合数量合格率=合格数÷检产品总批数：送检率98%95%90%10 格率验总数×100% 部的产品总批数
人力安全 7~9级工伤，每次扣2分，具体工伤界定见人3无事故资月最多扣20分力资源部相关规定生产源部计划损耗总个数=生产配料单的材料材料 -订单材料数材料损耗控制率=∑材料90%100%105%10PMC部月4损耗损耗个数÷∑计划损耗总材料损耗个数=生个数×100% 产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单位时财单位时间人均收入=当期员工总工时数按照3元/小2元/小务月
5间人均计件员工总工资÷当期计5元/小时10 考核记录核算时时件员工总工时数部收入
设备设设备日常保养率=日常保设备总台数：非报6日常养台数÷设备总台数×废、非停工的设备100%99%95%5备月100%台数保养率部人力将标准分数按比例计算得7100分90分80分5S管理 5月分资源部木制品部-统计员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指最低指期项目名称计算方式项目界定考核指标来源标标部生产生产统计准确率=报表准门 1统计确份数÷统计报表总份数98100%95% 25月经×100% 准
确率理产量统计准确率=计件员准确产量：计件员产量人2100%100%92%25月工的准确产量÷计件员工工的合格品数
量
统计总数×100%力准确率资源部人工资力工
资核算准确率=计件员准确工资=计件员3核算工准确工资数÷
计件员工工合格品数量×单100%100%99%25资月总数
×100%价准确率源部物品财工资核算准确率=实物率
准确：实物数与账4统计100%98%95%25务月÷账面数
×100%面数相符准确率部组装部-经理绩效考核计划
表
考评项目考核指标数据周配分最高指最低指期项目名
称计算方式项目界定考核指标来源标标产品销
产品按期交货率=产品实以销售部提供的客1按期际交货数÷产
品计划交货户交货数量和时间120%100%98%50售月数
×100%为准交货率部批量合批量合格率=合格批数÷产品
合格：经检验品 100%98%95%15 产品格率检验总批数×100%合格入库的产品 2合格质月数量合数量合格率=合格数÷
检产品总批数：送检率98%95%90%5 格率验总数×100% 部的产品总批数定额定额成本控制率=实际成按财务部
的统一标3成本90%100%105%10PMC部月本÷定额成本
×100%准控制率单位时财单位时间人均收入=当期员工
总工时数按照3元/小2元/小4务月间人均计件员工总工资÷当
期计5元/小时10 考核记录核算时时件员工总工时数部收入安全 7~9级工伤，每次扣2分，具体工伤界定见人人月无事故 5 最多扣20分力资源部相关规定生产力资源部销客户投诉次客户投诉一次扣2分，两客户投诉的品质和6无投诉售月数次扣4分，最多扣30分交期问题部部门销部门费用控制率=实际费按财务部的统一标7费用80%120%100%10售月用÷预算费用×100%准控制率部组装部-车间主任绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标
产品销产品按期交货率=产品实以销售部提供的客1按期际交货数÷产品计划交货户交货数量和时间120%100%98%50售月数×100%为准交货率部批量合批量合格率=合格批数÷产品合格：经检验品 100%98%95%20 产品格率检验总批数×100%合格入库的产品 2合格质月数量合数量合格率=合格数÷检产品总批数：送检率98%95%90%10 格率验总数×100% 部的产品总批数计划损耗总个数=生产配料单的材料材料-订单材料数材料损耗控制率=∑材料90%100%105%103损耗损耗个数÷∑计划损耗总PMC部月材料损耗个数=生个数×100% 产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单位时财单位时间人均收入=当期员工总工时数按照5元/小时3元/小2元/小务月4间人均计件员工
总工资÷当期计10 考核记录核算人时人时人件员工总工时数部收入安全 7~9级工伤，每次扣2分，具体工伤界定见人人月无事故 5 最多扣20分力资源部相关规定生产
力资源部组装部-机修工绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标模具指在车间要求的时车间及时率=及时次数÷安装1安装间内完成，以不影响100%100%95%50月总次数×100% 班长生产进度为准及时率设备总数不包括报设备车间设备正常率=设备正常工2废或正在维修不用100%95%90%30月作台数÷设备总数×100% 正常率班长的设备及时率=及时次数÷维修设备维修反应及时：设备车间 395%90%10月100% 总次数×100%在收到有关部门报
维修修申请的1小时内，班长对报修项目做出反及时率应设备车间准确率=准确台数÷维修记录的准确：维修记4台账100%100%99%5月次数×100%录准确、真实、客观班长准确率维修记录准准确率=准确次数÷维修记录的准确:维修记5100%100%99%5车间班长月确率次数×100%录准确、真实、客观销售部-财务专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标应收货款：在按
协议规定的回收天数和销售货销售货款回收达成率=已特别申请延期的天收货款÷（当期应收货款+数内的应收金额 1款回收100%95%8520财务部月上期期末应收货款）×已收货款：以业务员100% 达成率将支票或承承兑的有效票据交财务部
为准当期应收货款：在按协议规定的当期回销售收天数和特别申请延期的天数内应收销售货款回收及时率=当货款滚的金额期已收货款÷当期应收货100%295%85%30财务部动回收款×100% 已收货款：以业务员将当期支票或可承及时率兑的有效票据交财务部为准每发现一次不及时扣5及时：在《报价申请报价业务分，直到扣完本项配分为表》中规定的时间内30次20月及时性经理止提报、跟催每发现一次不及时扣5及时：在货款管理规销售货款异常及0次 20 4分，直到扣完本项配分为定的时间内提报、跟时提报、跟催部长止催及时：在财务部规定的时间内完成每发现一次不及时和不准审核发票对5确扣5分，直到扣完本项 0次 10财务部月准确：财务、销售部、账及时、准确配分为止客户三者账目一致，以财务部为准
销售部-计调专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标按时：以承诺或以方协商修改后的客户业务按时按时交货率=按时交货批月1订单中要求出货的
≤99.5%98.5%≥97%40次÷交货总批次×100%经理交货单日期为准（不含直供产品的销售订单）订单损失：订单取消、更改给公司造成0订单2计划部每超过一批次扣10分，直成品、材料积压、按2 20月到扣完本项配分为止批次计算。

因公司原批次损失批次财务部因（如品质、技术、交期等）除外订单每超过一批次不准确扣501销售准确：以销售部长判分，直到扣完本项配分为 10月3下达定为准批次批次部长止准确性每发现一项超过周转期扣成品周以成品周转不得超2分，直到扣完本项配分4 0项10财务部月过规定周转期为准转控制为止成品销售低于4万元奖5分，每超全年成品库存金额5 4万元7万元15滚
库存额过1万元扣5分，直到扣控制在50万元以内部长动完本项配分为止及时：指《订单》、《订单变更》、《订客户信息传单预测》在规定的时相关每投诉一次扣1分，扣完6递及时准确 0次 5月间内提交本项配分为止人员性准确：以相关部门不投诉为准销售部-业务员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标计划销售额：部门下达给各业务组的销销售额目标达成率=实际销售额目标滚售指标1完成销售额÷计划完成销110%100%85%60财务部达成率动售额×100% 实际销售额L以财务部结算数据为准销售货款回收达成率=已应收货款：在按协议滚销售
2100%95%85%5财务部收货款÷（当期应收货款+规定的回收天数和动
货款上期期末应收货款）×特别申请延期的天100%数内的应收金额回收已收货款：以业务员达成率将支票或承承兑的有效票据交财务部为准当期应收货款：在按协议规定的当期回销售收天数和特别申请延期的天数内应收销售货款回收及时率=当货款滚的金额3期已收货款÷当期应收货100%95%85%15财务部动回收示×100% 已收货款：以业务员将当期支票或可承及时率兑的有效票据交财务部为准订单损失：订单取消、更改给公司造成订单计划部发生一次，本项得分为0，成品、材料积压、按40次15月没有发生，得16分批次计算。

因公司原损失财务部因（如品质、技术、交期等）除外每超过规定的标准一个加新客户直接主要指开发自己所2分，每低于标准一个扣2 51个 2月负责行业的新客户增加数上级分
客户直接公司决定不做的客6流失一个客户扣3分 0个 3月户除外流失上级销售部-客诉科长绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标不及时：由于处理不及时被客户再次投诉处理客诉及每发生1次不及时扣5分，1 0次 25业务经理月时、准确性最多扣15分准确：直接上级判定或客诉报告没有被退回重写及
时：以在与业务员、研发部共同确下的交样时间内完成交样业务交样及时率=交样及时款为准（若研发部交样298%92%87%35月数÷交样总款数×100%时间有变更，应在接及时率经理到《样品通知单》一天之内反馈给销售部）检查客诉改每发现未完成一项扣1完成：在《客户投诉销售3善对策的计分，直到扣完本项配分为改善对策查核计划》0次 10月部长划完成情况止规定的时间内完成验厂情况：以客户或相关部门不投诉为准每被投诉一次扣5分，第销售陪同客户验4二次被投诉为0分，客户0次10月客户否定：公司客观厂情况部长否定，本项得分为0 原因（技术、产能、品质、制造环境等）除外及时：《客户档案》、《制样申请表》在规研发部客户住息传每被投诉一次扣1分，直定的时间内提交 5 0次 5月递及时性到扣完本项配分为止安全部准确：以研发部、安全部不投诉为准销售部-客诉服务人员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标
处理每发生一次不及时扣5不及时：由于处理不1客诉分，最多扣40分，没有投及时被客户再次投0次40客诉科长月诉得45分诉及时性及时：以《客诉管理规定》的时间规定为客户回得报每发现一次不及时、不准准客诉2告及时准确确，扣5分，最多扣30分， 0次 30月准确：。