好医生集团费用管理制度
医药公司费用管理制度
第一章总则第一条为规范医药公司费用管理，加强财务监督，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于部门负责人、财务人员、销售人员等。
第三条公司费用管理应遵循合法性、真实性、合理性、节约性和效益性的原则。
第二章费用分类及管理第四条公司费用分为以下几类：（一）管理费用：包括办公费、差旅费、通讯费、招待费、培训费、租赁费等。
（二）销售费用：包括市场推广费、广告费、促销费、销售佣金等。
（三）研发费用：包括研究费用、实验费用、临床试验费用等。
（四）生产费用：包括原材料采购费、生产设备折旧费、人工成本等。
（五）其他费用：包括捐赠、赞助、罚款等。
第五条各类费用管理如下：（一）管理费用：各部门应严格控制管理费用支出，确保费用合理、合规。
具体管理措施如下：1. 办公费：按照公司规定标准，合理使用办公用品，避免浪费。
2. 差旅费：严格按照公司差旅费报销标准执行，合理控制差旅费用。
3. 通讯费：合理使用公司通讯工具，避免不必要的通讯费用支出。
4. 招待费：严格按照公司规定标准，合理控制招待费用。
5. 培训费：根据公司业务发展需要，合理安排培训计划，控制培训费用。
（二）销售费用：销售部门应按照公司销售策略，合理分配销售费用，提高销售业绩。
具体管理措施如下：1. 市场推广费：根据市场推广计划，合理分配推广费用，提高产品知名度。
2. 广告费：严格按照广告法规，选择合适的广告媒体，控制广告费用。
3. 促销费：根据促销活动效果，合理分配促销费用。
4. 销售佣金：按照公司规定标准，合理发放销售佣金。
（三）研发费用：研发部门应加强研发项目管理，提高研发效率，合理控制研发费用。
具体管理措施如下：1. 研究费用：合理制定研究计划，确保研究费用合理使用。
2. 实验费用：严格按照实验流程，控制实验费用。
3. 临床试验费用：按照临床试验规范，合理分配临床试验费用。
（四）生产费用：生产部门应加强生产管理，提高生产效率，合理控制生产费用。
医药集团财务管理制度
医药集团财务管理制度医药集团财务管理制度第一章总则第一条为规范医药集团的财务管理工作，提高财务信息的质量和有效性，保证财务业务的规范、准确和安全，根据国家有关法律法规和集团的实际情况，制定本制度。
第二条医药集团的财务管理制度适用于医药集团所有成员单位的财务工作。
第三条医药集团的财务管理工作应当按照经济合理、规范有效的原则，充分利用信息技术手段，强化内部控制，提高财务管理水平。
第四条医药集团的财务管理工作应当做到权责明确、流程规范、信息及时、报表准确。
第五条医药集团的财务管理工作应当遵循公开、公正、公平的原则，保证信息公开透明，防止违法违规行为。
第二章财务制度第六条医药集团应当根据财务管理的需要，建立健全财务制度，确保集团财务管理工作的规范化和规范运作。
第七条医药集团的财务制度应当包括会计核算制度、财务报表制度、预算管理制度、内部控制制度、资金管理制度等内容。
第八条医药集团应当根据实际需要，及时修订和完善财务制度，并通过适当的方式向全体成员单位以及相关部门和人员进行宣传和培训。
第九条医药集团应当建立健全内部审计制度，对财务管理工作进行监督和检查，及时发现和纠正问题，防止经济损失和风险的发生。
第三章财务会计核算第十条医药集团应当按照会计法和会计准则的规定，采用货币资金计量、实事求是、合理稳健的原则，对经济业务进行会计核算。
第十一条医药集团应当建立健全会计核算制度，规范会计凭证的填制、核销和存档，并及时进行会计账簿的录入和汇总。
第十二条医药集团应当按照国家有关规定，定期编制财务报表，并在规定时间内向有关部门报送。
第十三条医药集团应当建立健全财务报表分析制度，对财务报表进行综合分析和评价，及时掌握和反映集团的经营状况和财务状况。
第四章预算管理第十四条医药集团应当根据法律法规和经营情况，建立健全预算管理制度，确保预算编制和执行的科学性和规范性。
第十五条医药集团的预算编制应当遵循可行、目标明确、收支平衡、稳定可持续的原则，确保预算科学合理和可操作性。
医药商业公司费用管理制度
第一章总则第一条为加强医药商业公司费用管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，降低成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门的费用报销、支付和借款行为。
第三条本制度遵循以下原则：1. 实事求是、合理合规；2. 严格控制、优化流程；3. 严格审批、明确责任；4. 强化监督、确保规范。
第二章费用报销第四条费用报销范围：1. 办公费：办公用品、低值易耗品、办公设备维修等；2. 交通费：因公出差、业务洽谈、参加会议等产生的交通费用；3. 住宿费：因公出差、业务洽谈等产生的住宿费用；4. 餐饮费：因公出差、业务洽谈等产生的餐饮费用；5. 会议费：公司内部会议、培训等产生的费用；6. 其他费用：经公司领导批准的其他费用。
第五条费用报销流程：1. 员工填写《费用报销单》，并附上相关票据；2. 经办人签字确认，部门经理审核；3. 财务部门审核，确保费用合规、票据齐全；4. 财务部门审批后，办理报销手续。
第三章资金支付第六条资金支付范围：1. 合同付款：与供应商签订的采购合同款项；2. 采购付款：采购原材料、设备等产生的款项；3. 差旅费：因公出差产生的交通、住宿、餐饮等费用；4. 其他付款：经公司领导批准的其他款项。
第七条资金支付流程：1. 填写《资金支付申请单》，并附上相关合同、发票等；2. 经办人签字确认，部门经理审核；3. 财务部门审核，确保资金合规、手续齐全；4. 财务部门审批后，办理支付手续。
第四章借款管理第八条借款范围：1. 员工因公出差、出差补贴等；2. 部门临时性资金需求。
第九条借款流程：1. 员工填写《借款申请单》，并附上相关证明材料；2. 经办人签字确认，部门经理审核；3. 财务部门审核，确保借款合规、手续齐全；4. 财务部门审批后，办理借款手续。
第五章监督与考核第十条费用管理制度执行情况纳入公司内部审计和绩效考核范围。
第十一条对违反本制度的行为，视情节轻重，给予警告、罚款、降职、辞退等处理。
医院医疗集团财务管理制度
医院医疗集团财务管理制度一、前言医院医疗集团是指由多家医院或医疗机构组成的一个整体，以共同的管理和经营方式进行协作，以提高医疗服务质量和效率。
财务管理是医疗集团运营的核心部分，有效的财务管理制度能够保障医疗集团的正常经营和发展。
本次制定的财务管理制度将涵盖医院医疗集团的财务目标、组织架构、财务流程、会计制度、预算管理、风险管理等内容，以确保医疗集团的财务活动合规、透明和有序进行。
二、财务目标1. 保障医疗服务质量医院医疗集团的宗旨是提供优质的医疗服务，财务管理制度的首要目标是保证医疗服务的质量和安全。
在财务管理过程中，需充分考虑医疗服务对资金的需求，确保医疗设备的正常维护和更新，保证医护人员的良好待遇和工作环境等方面。
2. 确保医疗安全医院医疗集团的财务管理要确保患者的医疗安全。
在资金使用上，要严格按照医疗规范进行支出，保障医疗设备的正常运行，确保医疗人员的培训和职业素质。
3. 提高经济效益医院医疗集团是一个经济实体，需要实现盈利和持续发展。
在财务管理上，要合理控制成本，增加收入，提高盈利水平，确保医疗集团的可持续发展。
三、组织架构1. 财务部门医院医疗集团的财务部门是整个管理体系中的核心部分，负责医疗集团财务管理的相关工作。
财务部门的职责包括账务管理、成本控制、预算执行、财务分析、资金管理、审计监督等方面。
2. 财务人员财务人员是财务管理工作的执行者，他们需要具备专业的财务知识和相关工作经验，能够熟练操作财务软件，了解相关法律法规和政策，严格遵循财务制度要求，确保财务管理工作的科学、规范和高效进行。
四、财务流程1. 财务报表医院医疗集团每月制定财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等，对医疗集团的财务状况进行全面评估和分析。
报表必须严格按照会计准则和政策要求制定，由财务部门领导审批后向相关部门通报。
2. 成本控制医院医疗集团的成本控制是财务管理的重要环节，要求在不影响医疗服务质量的前提下，尽可能减少成本支出，提高盈利能力。
医药公司收费管理制度范文
医药公司收费管理制度范文医药公司收费管理制度范文第一章总则第一条为规范医药公司的收费管理，保障公司经济效益和客户权益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的所有业务活动，并对公司的所有员工和合作伙伴具有约束力。
第三条公司收费管理原则：合理收费、公开透明、客户至上、依法依规。
第二章收费标准第四条公司根据市场行情、产品研发投入、服务质量等因素，制定合理的收费标准，并向所有客户及时公布。
第五条收费标准根据不同产品和服务的特点进行细分，确保收费公平合理。
第六条公司收费标准应当遵守国家相关法律法规的要求，不得恶意炒作价格、虚构费用等。
第七条收费标准的调整应当经过充分的市场调研和内部评估，并经公司高层审批后执行。
第三章收费程序第八条公司所有的收费活动必须按照规定的收费程序进行，确保每一笔收费都有合法、合规的依据。
第九条收费程序包括以下环节：收费前的告知、收费凭证的开具、收费的收取、收费凭证的分发和收费数据的登记。
第十条收费前的告知应当明确告知客户收费项目、收费标准和支付方式，并提供详细的收费政策说明。
第十一条收费凭证的开具应当准确无误，包括收费项目、金额、单位以及开票日期等信息。
第十二条收费凭证的分发应当及时给予客户，确保客户可以追溯到具体的收费记录。
第十三条收费数据的登记应当按照公司的内部数据管理规定进行，确保数据的真实性和完整性。
第四章收费管理责任第十四条公司的收费管理责任由公司高层直接负责，包括收费政策的制定和调整、收费程序的演示和培训、收费数据的监测和分析。
第十五条公司各相关部门负责不同环节的收费管理，确保各个环节的流程畅通和有效执行。
第十六条公司员工应当秉持诚实守信、诚实守法的原则，严格遵守公司的收费管理制度，不得违反规定私自调整收费标准或收费方式。
第五章收费监督和检查第十七条公司建立收费监督和检查制度，对公司的收费活动进行定期或不定期的检查，及时发现和纠正收费管理中的问题。
第十八条公司可以委托独立的第三方机构对公司的收费活动进行监督和评估，确保收费的公平合理。
医疗集团财务管理制度办法
医疗集团财务管理制度办法一、引言医疗集团作为医疗服务行业的重要组成部分，其财务管理制度在保障医疗服务质量的基础上，对医疗机构的可持续发展和经济效益具有重要作用。
鉴于医疗集团的特殊性和复杂性，为了规范其财务管理工作，提高财务管理水平，特制定本办法。
二、总则1. 本办法是根据国家有关法律、法规和政策文件，并结合医疗集团实际情况制定的。
2. 本办法适用于医疗集团内的所有成员单位，包括各级医院、诊所等。
3. 医疗集团财务部门应当按照本办法的规定，明确财务管理的职责、权限和程序，加强对各成员单位的监督和管理。
4. 医疗集团应当建立完善的内部控制和风险管理体系，提高财务管理的科学化、规范化水平。
三、组织机构1. 医疗集团设立财务管理部门，直接负责医疗集团的财务管理工作。
2. 财务管理部门应当配备专业财务人员和相关技术人员，确保财务管理工作的正常运转。
3. 财务管理部门应当向医疗集团董事会和管理层报告财务管理工作情况，接受监督和指导。
四、职责和权限1. 财务管理部门应当负责医疗集团的财务规划、预算编制、会计核算、财务报告等工作。
2. 财务管理部门应当根据国家有关法律、法规和政策文件，制定财务管理制度和内部控制制度，确保财务管理的合规性和规范化。
3. 财务管理部门应当负责制定医疗集团的年度预算，并监督各成员单位按照预算执行。
4. 财务管理部门应当及时编制医疗集团的财务报表，向有关部门和主管领导报告财务状况。
五、财务管理程序1. 预算编制：医疗集团每年定期进行预算编制工作，各成员单位应当按照集团的总体规划和要求，加强预算编制工作，确保预算的合理性和科学性。
2. 财务核算：各成员单位应当建立健全的会计核算制度，确保财务数据的真实、准确和完整。
3. 财务监督：财务管理部门应当加强对各成员单位的财务监督，及时发现和纠正财务管理中的问题。
4. 财务报告：财务管理部门应当定期向主管领导和董事会报告财务状况，及时发布财务报告，公开透明。
医生集团财务管理制度
第一章总则第一条为加强医生集团的财务管理，确保财务活动的规范性和有效性，保障医生集团的经济利益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合医生集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医生集团及其所属子公司、分支机构、项目部等所有财务活动。
第三条医生集团财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，执行相关政策规定。
2. 规范原则：规范财务行为，建立健全财务管理制度。
3. 安全原则：确保财务资金安全，防范财务风险。
4. 效率原则：提高财务管理效率，促进集团发展。
第二章财务管理组织第四条医生集团设立财务部，负责集团财务管理工作的组织实施。
第五条财务部职责：1. 制定和完善集团财务管理制度，组织实施财务管理工作。
2. 负责集团财务预算、财务分析、财务报告等工作。
3. 负责集团资金管理、成本控制、税务筹划等工作。
4. 负责集团财务风险防控，确保财务资金安全。
5. 协调各部门、子公司、分支机构、项目部等财务工作。
第三章财务预算管理第六条医生集团财务预算应遵循以下原则：1. 全面性原则：预算内容应全面反映集团财务状况和经营目标。
2. 实际性原则：预算编制应结合集团实际情况，确保预算的可行性。
3. 动态调整原则：预算执行过程中，根据实际情况进行动态调整。
第七条医生集团财务预算编制程序：1. 各部门、子公司、分支机构、项目部等提出预算建议。
2. 财务部汇总预算建议，进行初步审核。
3. 集团领导审批预算。
4. 财务部发布预算。
第四章资金管理第八条医生集团资金管理应遵循以下原则：1. 合法原则：遵守国家法律法规，合法使用资金。
2. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
3. 效益原则：提高资金使用效益。
第九条医生集团资金管理职责：1. 财务部负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作。
2. 各部门、子公司、分支机构、项目部等负责执行资金管理制度。
第五章成本控制第十条医生集团成本控制应遵循以下原则：1. 预防为主原则：事前预防，避免不必要的成本发生。
医疗集团财务管理制度
医疗集团财务管理制度一、制度目的本制度的制定旨在规范医疗集团的财务管理行为，保障企业的经济效益，加强财务监控和风险防控，提高财务管控透明度和效率。
二、适用范围本制度适用于医疗集团所属单位的财务管理及其相关工作。
三、财务管理基本原则1.依法合规：坚持依法合规，积极维护公司和员工的各项合法权益。
2.公正透明：坚持公正、透明、真实、准确的原则，维护财务数据完整性。
3.风险控制：加强内部风险控制，规避业务风险。
4.创造利润：遵循营利原则，合理降低成本，提高经济效益。
四、财务管理职责1.财务部门负责公司的财务管理及会计核算。
2.各部门负责本部门财务管理，协助财务部门开展相关工作。
3.集团高管负责制定财务管理政策和计划，指导和监督财务管理工作。
五、财务管理制度（一）核算制度1.制定全面、规范和科学的会计核算制度，保证企业会计核算和税务申报工作的正常运转。
2.保证企业账户安全，不得私自挪用企业资金。
（二）资金管理制度1.建立健全资金收付、管理和交付制度，提高公司资金运作效率。
2.严格执行财务审批流程，建立科学的财务预算和审批制度。
（三）财务报告制度1.按要求编制各种财务报表，确保其真实性和客观性。
2.定期审核、分析、研究财务报表，及时掌握企业经济状况。
（四）税务管理制度1.设计完善的税务管理制度，遵循税法，维护公司合法权益。
2.建立健全的税务核算体系和相应的稽查制度，规范公司税务申报。
（五）内部审计制度1.建立完善的内部审计制度，通过定期和不定期的审计提供可靠的财务信息。
2.发现企业内部控制失效的问题，及时采取有效的措施和方案。
六、违规处罚对于违反财务管理制度的行为，企业将依法追究相应责任，并给予相应处理。
七、制度实施和评估1.财务部门应当组织制度的实施和落实，及时跟踪企业财务动态。
2.定期对制度的实施情况进行评估，找出问题并进行改进。
八、补充规定本制度自发布之日起实施，如有补充规定，以公司总裁实施后的公告为准。
医疗集团财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强医疗集团的财务管理工作，确保集团财务活动的合规、合法，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于医疗集团及其下属子公司、分支机构等所有财务活动。
第三条医疗集团财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行国家财务会计制度。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）安全性原则：加强资金管理，确保资金安全。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现经济效益最大化。
第二章组织机构与职责第四条医疗集团设立财务管理部门，负责全集团的财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）制定和实施财务管理制度，组织各部门执行。
（二）编制和执行财务预算，监督预算执行情况。
（三）管理集团资金，确保资金安全、合规使用。
（四）负责集团会计核算、财务报表编制和财务分析。
（五）监督各下属子公司、分支机构的财务活动。
（六）协调与外部审计、税务等部门的沟通。
第三章资金管理第六条医疗集团资金管理应遵循以下规定：（一）资金筹集：根据集团发展需要，合理筹集资金。
（二）资金运用：按照国家法律法规和集团发展规划，合理使用资金。
（三）资金支付：严格执行资金支付审批制度，确保资金支付安全。
（四）资金结算：规范银行账户管理，加强银行账户资金结算。
第四章会计核算与财务报表第七条医疗集团会计核算应遵循以下规定：（一）按照国家财务会计制度，建立健全会计核算体系。
（二）真实、准确、完整地记录和反映集团经济业务。
（三）及时进行会计凭证的编制、审核和记账。
（四）定期进行会计报表编制和分析。
第五章内部审计与监督第八条医疗集团内部审计部门负责对集团财务活动进行审计监督。
第九条内部审计的主要职责：（一）对集团财务管理制度执行情况进行审计。
（二）对集团财务报表的真实性、准确性进行审计。
（三）对集团资金管理、内部控制等方面进行审计。
（四）提出改进意见和建议，促进集团财务管理水平提高。
第六章附则第十条本制度由医疗集团财务管理部门负责解释。
医疗集团财务管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强医疗集团的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障医疗集团健康、稳定、可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国医疗机构管理条例》等法律法规，结合医疗集团实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于医疗集团及其所属各级医疗机构、子公司、分支机构等所有财务活动。
第三条医疗集团财务管理应当遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
（四）安全性原则：加强资金管理，确保资金安全。
（五）全面性原则：涵盖医疗集团所有财务活动。
第二章组织机构与职责第四条医疗集团设立财务管理委员会，负责制定、修改和解释本规定，监督和指导医疗集团财务管理工作。
第五条医疗集团财务管理委员会下设财务部，负责具体实施本规定，履行以下职责：（一）制定和完善医疗集团财务管理制度。
（二）组织编制和实施医疗集团年度财务预算。
（三）负责医疗集团资金筹集、使用和管理。
（四）负责医疗集团财务报告编制和披露。
（五）负责医疗集团内部控制和风险防范。
（六）完成财务管理委员会交办的其他工作。
第六条医疗集团所属各级医疗机构、子公司、分支机构等应当设立财务部门或者财务负责人，负责本单位的财务管理工作。
第三章财务预算管理第七条医疗集团年度财务预算由财务部编制，经财务管理委员会审核批准后实施。
第八条医疗集团年度财务预算应当包括以下内容：（一）收入预算：包括医疗收入、药品收入、其他收入等。
（二）支出预算：包括人员经费、医疗设备购置、房屋维修、业务招待等。
（三）投资预算：包括固定资产购置、建设项目等。
（四）筹资预算：包括银行贷款、发行债券等。
（五）其他预算。
第九条医疗集团年度财务预算应当遵循以下原则：（一）统筹兼顾原则：兼顾医疗集团长远发展和年度目标。
（二）科学合理原则：预算编制科学、合理、可行。
医药公司费用合规管理制度
第一章总则第一条为加强医药公司费用管理，确保公司经营活动的合规性，防止浪费和舞弊行为，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、所有员工及其相关业务活动，是公司费用管理的基本规范。
第三条公司费用管理遵循合法性、合理性、节约性和透明性原则。
第二章费用预算管理第四条公司实行全面预算管理，各部门根据年度经营计划和目标，编制费用预算，经公司审批后执行。
第五条预算编制应充分考虑业务需求，合理分配资源，确保预算的准确性和可行性。
第六条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按规定程序报批。
第三章费用报销管理第七条公司员工因公出差、采购、招待等产生的费用，应按照公司规定进行报销。
第八条报销单据应完整、真实、合法，包括费用发生的日期、地点、事由、金额、凭证等。
第九条费用报销需经部门负责人审核、财务部门审核、主管领导审批后，方可报销。
第十条费用报销应在报销周期内完成，逾期未报销的费用，需提供特殊情况说明。
第四章费用审批与控制第十一条公司费用审批实行分级管理制度，明确各级审批权限和责任。
第十二条大额费用支出，如超过规定标准的，需经董事会审批。
第十三条费用支出需符合国家法律法规、行业规定和公司制度要求。
第十四条公司对费用支出进行定期审计，确保费用合规性。
第五章监督与检查第十五条公司设立费用合规监督小组，负责监督费用合规管理制度执行情况。
第十六条费用合规监督小组定期对各部门费用支出进行审查，发现问题及时纠正。
第十七条对违反费用合规管理制度的行为，公司将严肃处理，并追究相关责任人的责任。
第六章附则第十八条本制度由公司财务部门负责解释。
第十九条本制度自颁布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十条本制度可根据实际情况进行修订。
医疗集团财务管理制度办法
第一章总则第一条为规范医疗集团的财务管理工作，加强财务管理队伍建设，提高资金使用效益，保障医疗集团健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合医疗集团实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于医疗集团及其所属子公司、分支机构、医院等单位的财务管理工作。
第三条医疗集团财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法依规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务活动合法合规。
（二）公开透明：财务信息真实、准确、完整，便于内部监督和外部审计。
（三）权责明确：明确各级财务管理人员职责，确保财务管理工作的有效实施。
（四）成本效益：合理控制成本，提高资金使用效益。
第二章财务管理组织机构第四条医疗集团设立财务管理部门，负责全集团财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）制定和组织实施财务管理制度、财务规划、财务预算等。
（二）负责全集团财务核算、资金管理、成本控制、内部控制等工作。
（三）组织财务报告编制、审计、税务申报等工作。
（四）对下属单位的财务工作进行指导和监督。
第三章财务核算与报告第六条医疗集团采用权责发生制原则进行财务核算，按照会计准则和会计制度的要求进行会计处理。
第七条财务报告应真实、准确、完整地反映医疗集团的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。
第九条医疗集团应定期编制财务报告，并于规定时间内向股东、董事会、监事会等报告。
第四章资金管理第十条医疗集团资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理：医疗集团设立资金管理中心，统一管理全集团资金。
（二）合规使用：严格按照国家法律法规和财务制度使用资金。
（三）风险控制：加强资金风险控制，确保资金安全。
第十一条医疗集团资金管理中心的主要职责：（一）制定和组织实施资金管理制度。
（二）负责全集团资金收支管理、结算、信贷等工作。
（三）对下属单位的资金使用进行监督。
医院公司收费管理制度
医院公司收费管理制度一、总则本制度的目的是规范医院公司的收费管理行为，保障患者的合法权益，确保医院公司的财务稳健运行。
本制度适用于医院公司内部所有涉及收费管理的相关工作。
二、收费标准1.医院公司制定的各项医疗服务收费标准必须合法合规，不得涉及任何违法违规行为。
2.收费标准应该根据国家相关法律法规和政策规定及市场竞争情况进行合理测算，确保医院公司的经济效益和社会效益。
3.医院公司在制定收费标准时应当充分尊重患者的知情权，保障患者的知情权利，对患者进行明码标价，保证费用公开透明。
4.医院公司应当建立完善的财务审计、内部审计和外部审计机制，确保医疗服务收费的公正性和透明性。
三、收费方式1.医院公司可以采用现金、转账、支票等方式进行收费，但不得接受任何违规行为所涉及的支付方式。
2.医院公司应当建立健全的收费结算机制，并严格按照标准操作规程进行操作，确保收费准确、及时、合规。
3.医院公司应当建立患者收费信息管理系统，及时记录患者的收费情况，杜绝虚假收费行为。
四、收费流程1.医院公司收费流程应当规范，明确各个环节的责任人员和操作规程，防止错漏收费。
2.医院公司收费流程应当遵守国家有关规定，保障患者的合法权益，杜绝超范围收费行为。
3.医院公司应当建立完善的审核机制，对患者的收费信息进行核实，确保收费的准确性。
五、费用开支1.医院公司应当合理控制费用开支，严格按照国家相关规定进行资金使用。
2.医院公司应当建立完善的财务管理制度，对费用开支进行严格审核和监督，确保费用的合理性和合规性。
3.医院公司应当建立健全的财务风险防范机制，妥善处理财务风险事件，保障医院公司的财务安全。
六、收费监督1.医院公司应当建立内部监督机制，对医疗服务收费进行监督和检查，及时发现和纠正违规行为。
2.医院公司应当配备专门的监督人员，加强对医疗服务收费的监督和管理，避免因管理不善而导致的经济损失。
3.医院公司应当接受政府相关部门的监督和检查，配合相关部门进行工作，确保医疗服务收费的合法合规。
医院医疗集团财务管理制度
第一章总则第一条为规范医院医疗集团财务行为，确保财务管理的合法性、合规性，提高财务管理水平，保障医院医疗集团的经济效益和社会效益，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等相关法律法规，结合医院医疗集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院医疗集团及其所属各分支机构。
第三条医院医疗集团财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，执行国家财务政策；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）完整性原则：全面反映医院医疗集团的经济活动；（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现经济效益最大化；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条医院医疗集团财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
第五条医院医疗集团设立财务部，负责集团财务管理工作。
各分支机构设立财务科，负责本单位的财务管理工作。
第六条财务部对集团财务工作进行统一管理、指导和监督，各分支机构财务科对财务部负责。
第三章财务管理内容第七条医院医疗集团财务管理内容包括：（一）预算管理：编制、执行、调整和决算；（二）收入管理：医疗收入、药品收入、其他收入；（三）支出管理：医疗支出、其他支出、财政项目补助支出；（四）资产管理：固定资产、流动资产、无形资产；（五）对外投资管理；（六）货币资金管理；（七）财务分析；（八）财务监督。
第八条医院医疗集团财务预算编制应遵循以下原则：（一）稳妥可靠原则；（二）量入为出原则；（三）保证重点与兼顾一般相结合原则；（四）完整性和统一性原则。
第四章财务管理职责第九条医院医疗集团财务管理职责：（一）财务部：1. 负责编制、执行、调整和决算集团财务预算；2. 负责收入、支出、资产、对外投资、货币资金等各项财务管理工作；3. 负责财务分析和监督检查；4. 参与经济决策，为领导提供财务信息；5. 对各分支机构财务工作进行指导和监督。
（二）各分支机构财务科：1. 负责编制、执行、调整和决算本单位财务预算；2. 负责本单位收入、支出、资产、对外投资、货币资金等各项财务管理工作；3. 负责财务分析和监督检查；4. 向财务部报告财务状况和存在问题。
医药集团公司财务管理制度方案
医药集团公司财务管理制度方案一、背景医药集团公司作为一家大型企业，拥有多元化的业务，包括医药生产、经营、销售等。
企业财务管理是企业运作的利器，对企业的成功与否至关重要。
医药集团公司财务管理制度方案是为了保证企业财务管理能够规范、透明、有效地进行而制定的。
二、制度要求1. 财务管理规范医药集团公司的各部门应当遵守国家法律法规、会计准则以及公司的财务管理制度，确保财务管理的规范性和合法性。
2. 财务管理程序医药集团公司的财务管理程序包括：会计核算、财务审计、利润分配、税务管理等。
•会计核算：凭证的登记，科目的分类，账户的核算，会计报表的编制。
•财务审计：对企业的财务状况、收支情况进行评估，发现问题并提出合理化建议。
•利润分配：按照政策规定，对企业的利润进行分配。
•税务管理：按照国家法规，对企业的税务进行管理，合法避税。
3. 财务管理制度医药集团公司应当建立完善的财务管理制度，包括：会计核算制度、财务审计制度、利润分配制度、税务管理制度等。
•会计核算制度：制定企业的会计核算流程，确保会计核算的准确性和规范性。
•财务审计制度：制定企业的财务审计程序，确保审计的及时性和准确性。
•利润分配制度：制定企业的利润分配方案，以公正公平为原则。
•税务管理制度：制定税务管理制度，确保企业实现合法避税。
4. 财务管理责任医药集团公司财务管理责任分为三级：公司领导、部门主管、财务人员。
各级别应当承担相应的财务管理责任，确保企业的财务正常运转。
•公司领导：负责企业的财务决策，制定企业的财务管理政策。
•部门主管：负责部门内部的财务管理工作，确保各项财务指标的实现。
•财务人员：承担具体的财务工作，如会计核算、财务审计等。
三、制度实施医药集团公司的财务管理制度应当得到充分的宣传和推广，以便于员工的贯彻执行。
并且应当建立一个专门的财务管理部门，由专业人员负责企业的财务管理工作，并向有关部门和机构定期报告企业的财务状况。
四、制度监督为了保证医药集团公司财务管理制度的有效实施，应当建立一个财务监督机制，确保财务管理工作的规范性和合法性。
医疗机构公司医疗费用管理制度
医疗机构公司医疗费用管理制度为了提高医疗机构公司的管理效率，规范医疗费用的使用，制定了本医疗费用管理制度。
该制度旨在确保医疗费用的合理使用和有效控制，以满足患者需求，保证医疗服务质量，并确保公司的经济效益。
一、费用管理原则1. 合理性原则：医疗费用应合理、有效地用于患者的治疗和护理，避免浪费和滥用。
2. 公平性原则：对于同等疾病的患者，医疗费用管理应公平合理，避免以差别待遇或歧视性标准来决定费用的使用。
3. 透明性原则：医疗费用使用的决策应公开透明，患者和相关方可以了解和监督费用的使用情况。
4. 效益原则：医疗费用管理应注重预防和控制，提高医疗资源的利用效率，以达到良好的经济效益。
二、费用管理流程1. 费用核算：医疗机构公司应建立健全费用核算体系，对医疗费用进行分类、统计和分析，确保费用的真实性和准确性。
2. 费用授权：患者或其监护人在接受医疗服务前，应明确知悉相关医疗费用，并签署费用授权书。
3. 费用审批：医疗机构公司设立费用审批部门，对费用进行审批，确保费用的合理性和合规性。
4. 费用支付：医疗机构公司按照合同约定或相关政策支付医疗费用，及时向患者提供费用支付凭证。
5. 费用监控：医疗机构公司应建立费用监控系统，随时跟踪和监测费用的使用情况，及时发现和解决问题。
三、费用管理措施1. 严格执行医疗费用目录：医疗机构公司应按照相关政策和规定，制定医疗费用目录，明确规定各项医疗服务的费用标准和范围。
2. 推行预付制度：医疗机构公司可以采用预付制度，提前支付部分医疗费用，减少不必要的医疗支出和浪费。
3. 强化费用监管：医疗机构公司应加强对医疗费用的监管和审核，对超出费用标准的项目进行审批或调整。
4. 核算费用效益：医疗机构公司应定期对医疗费用的使用情况进行分析和评估，增强费用的效益性。
5. 提供费用咨询服务：医疗机构公司应设立费用咨询服务机构，为患者提供有关医疗费用的咨询和解答。
四、违规处理1. 对于超出标准或未经批准的费用支出，医疗机构公司应按照相关规定追究相关责任人的责任，并做出相应的处理。
医疗集团财务管理制度
第一章总则第一条为规范医疗集团的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合医疗集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医疗集团及所属各级医疗机构的财务活动。
第三条医疗集团财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家有关法律法规，确保财务活动的合法性。
（二）合规性原则：遵守国家有关财务管理制度，确保财务活动的合规性。
（三）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报。
（四）效益性原则：提高资金使用效益，实现医疗集团可持续发展。
第二章财务管理组织与职责第四条医疗集团设立财务管理部门，负责集团财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，并组织实施。
（二）编制和执行集团财务预算。
（三）管理集团资金，确保资金安全、合规、高效。
（四）进行财务核算，确保财务数据的真实、准确、完整。
（五）监督和指导所属医疗机构财务管理工作。
第三章财务预算管理第六条医疗集团财务预算编制遵循以下原则：（一）量入为出原则：预算编制应充分考虑集团实际收入和支出情况。
（二）保证重点原则：优先保障医疗业务正常运转的支出。
（三）预算编制程序：预算编制由财务管理部门负责，相关职能部门共同参与。
第七条集团财务预算的执行：（一）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，由财务管理部门提出调整方案，经集团领导批准后执行。
（二）预算执行情况定期进行监督检查，确保预算执行的有效性。
第四章资金管理第八条医疗集团资金管理遵循以下原则：（一）资金安全原则：确保资金安全，防止资金损失。
（二）合规性原则：遵守国家有关资金管理规定，确保资金合规使用。
（三）效益性原则：提高资金使用效益，实现医疗集团可持续发展。
第九条资金管理的具体措施：（一）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围和审批程序。
（二）加强资金收支管理，确保资金使用合规、高效。
（三）加强资金风险防控，防止资金风险发生。
医院公司收费管理制度范文
医院公司收费管理制度范文医院公司收费管理制度一、总则医院作为一家专业的医疗机构，为了保障医疗服务的质量和安全，并合理运作，特制定本收费管理制度。
此制度旨在规范医院公司的收费程序和规范，并保护患者的权益，确保医院公司的经济效益。
二、收费标准制定与调整1. 医院公司根据国家有关收费政策及市场情况，制定收费标准，并报经相关部门审批后执行。
2. 在政府批准的医疗服务价格基础上，医院公司可结合自身实际情况对相关收费标准进行调整，但必须报经相关部门批准，并在公告栏、官方网站等途径向患者公示相关信息。
三、患者收费程序1. 患者收费程序分为预约、登记、病历建档、医疗服务、结算等环节。
2. 患者在预约门诊或住院时，应提供有效证件及个人基本信息，并按规定缴纳相应挂号费用。
3. 登记环节由医院工作人员录入患者基本信息，并为患者办理相关手续。
4. 病历建档环节由医院工作人员负责，将患者病历信息录入系统并定期更新。
5. 患者接受医疗服务后，医院工作人员根据治疗方案和服务项目确认收费项目，并根据收费标准进行计费。
6. 患者在出院前应到结算窗口缴纳医疗费用，医院将提供费用清单，并核对患者的费用是否正确。
四、费用结算与支付1. 患者在进行结算前，应提供有效的社会保障卡、医疗保险证等相关证件，以便享受相应优惠政策。
2. 患者可选择线上或线下支付费用，包括现金、银行卡、支付宝、微信支付等方式。
3. 患者如需要报销医疗费用，应提供相应的发票和报销凭证，医院将提供相应帮助和支持。
4. 如患者有欠费情况，医院将按照相关规定进行催款，并保障患者及时偿还欠款。
五、收费管理和优惠政策1. 医院公司在收费管理过程中，应遵守国家有关法律、法规和政策，严禁任意涨价、乱收费等行为。
2. 医院公司可以根据市场情况、患者需求和政策扶植等制定一些优惠政策，如老年人、农民工、残疾人、经济困难家庭等特殊群体的医疗费用减免或优惠。
3. 医院公司应建立健全费用监管制度，定期进行费用审核，确保收费的合规和透明。
医院费用管理制度
**医院集团费用管理制度（2010年版）集团发【2010】第（79）号第一章总则第一条、为了规范集团及其下属各单位、各部门（以下简称：各单位）费用的开支、报销行为，加强财务管理，严格执行财务制度和财经纪律，降低企业经营成本，提高企业的经营效益，特制定本制度。
第二条、本制度适用于集团公司及其所属全资、控股子公司、分公司。
第二章费用开支、报销的原则第三条、各单位的费用开支实行预算管理。
每年、每月编制各项费用的年度、月度预算，经批准后执行。
超预算支出，必须报送预算外申请，经批准后执行。
第四条、各单位发生的各项费用在本单位报销，个别特殊费用经集团财务部批准也可到相关单位报销。
各单位为关联单位办理业务所发生的各项费用，原则上在受益单位报销。
第五条、集团各职能部门为下属各单位办理业务所发生的各项费用，原则上在集团办理报销手续，集团财务部垫支。
个别特殊费用经集团财务部批准可直接到相关单位报销。
第六条、经办人员发生费用开支必须在当月内报销，特殊情况可适当延长，但最迟必须在次月内报销，否则只能按单据金额的80%报销。
第七条、报销原始单据必须为税务发票、财政收据等正规单据，无正规单据原则上不予报销。
特殊情况报销需填写支出证明单，支出证明单必须有证明人签字。
第三章费用报销审批权限及流程第八条、费用报销人员原则上是费用经办人员。
报销时按照规定填写费用报销单，写明报销费用事由、单据张数和金额等，附上相关的发票及证明等原始单据，粘贴好后首先报部门负责人核实签字，经单位分管领导审核，然后报会计稽核、财务负责人复核后报单位负责人批准，最后到出纳处领款。
深圳地区各单位负责人发生费用报销，分别由各单位分管领导、各单位会计及财务负责人、集团财务总监、总裁审核后，到各单位出纳处领款。
外地分支机构负责人发生费用报销，由各单位分管领导、各单位会计及财务负责人复核后，通过EKP系统，由集团财务总监、集团总裁审核，所在单位出纳打印EKP审批单后予以报销。
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好医生集团[2012] 财通字第1号费用管理制度第一部分总则一、制定目的为有效控制和降低公司费用，规范费用审批及报销流程，堵塞费用漏洞，提高工作效率，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
二、费用报销管理范围费用管理范围指除商品采购、资产采购等以外的费用，主要包括：1、交通费2、通讯费3、差旅费4、招待费5、会议费6、办公费7、福利费8、邮寄及运费9、其他费用（外包费、稿费、兼职工资等）三、费用报销管理模式实行总量控制，分类管理，归口控制，适时监控，并结合费用预算的管理模式：即各部门总监/经理对本部门的费用负责；其总费用额度不能超过当期相应预算。
财务部会不定期公布高额费用的员工，并要求解释。
四、费用报销原则1、费用预算原则各部门应于年初根据部门需要，制定本部门年度费用预算并报预算部门。
预算部门审查平衡后报总经理批准，下达费用预算定额。
年度费用预算执行过程中，预算部门将视情况对费用预算做适当调整。
2、责任明确原则对于发生的各项费用，费用报销采用实际发生人实名报销原则。
3、费用划分原则报销单据上必须注明成本、费用承担部门及归属的项目，由财务部门进行记账。
第二部分费用报销标准一、交通费交通费分为因公外出交通费和加班交通费。
1、因公外出交通费只限上班时间，因工作需要外出办事的交通费，如车票上打印时间为非工作时间，车票不予报销。
工作日加班交通费车票时间如为20点以前，则不予报销；节假日加班交通费实报实销。
2、因公外出交通费报销限额标准如下：所有实报实销的交通费，均需配合外出登记表据实报销（总部在各楼层设有外出登记簿，并要求各外埠办事机构设立相应机制）。
同时，销售部门所有费用总和不应超过其所在区域依据销售回款而确定的费用额度，现有私车公用补助的员工参照该标准执行（私车公用补助与交通费共用一个额度）。
各部门可以自行制定报销细则（上限不能超过上述标准），经公司CEO、COO批准，并在财务备案后方可报销。
3、员工应按照标准报销，超出部分自付，不足部分实报实销，不予补足。
4、员工报销交通费时需附上交通费明细表，需逐张依照发票时间顺序填写时间、路线、事由，并依序粘贴，经部门直属主管和部门总监签字后方可报销，明细表见“附件1”。
5、交通费明细单必须载明如下内容：起始地点和目的地、乘车事由（如：“办理XX事项”、“与XX公司进行XX谈判”、“参加XX培训”等，不能用“因公外出”、“谈判”、“培训”等含混的字眼）、此次乘车的具体费用金额，作为签字人审核、审批的依据。
6、对于休息日或节假日内加班的市内交通费，应在乘车事由中写明因XX事项加班，作为签字人审核、审批的依据。
7、市内交通费按月报销，每月19日到次月18日为一个报销周期（同考勤周期），不同报销周期的交通费分别填写报销单进行报销。
二、通讯费 (手机费)1、报销限额标准如下：供的以本人姓名为抬头的发票和当月话费单（如发票抬头非公司员工的，手机号码必须为公司通讯录公布的号码，否则不予报销）；如不能提供此类发票（如神州行、如意通类的充值卡发票），则需提供电信网上营业厅出具的话费单（有当月话费总金额），否则不予报销。
在限额标准内按详单金额实报实销。
各部门可以自行制定报销细则（上限不能超过上述标准），经公司CEO、COO批准，并在财务备案后方可报销。
报销通讯费的员工须保持手机24小时开机，如一个月内两次（或以上）因非正常原因无法联系到被呼叫员工，则当月通讯费不予报销。
2、员工应按照标准报销，超出部分自付，不足部分实报实销，不予补足。
三、差旅费1、报销标准：除特殊情况经上级批准外，一般情况员工出差，住宿应选择商务酒店，北京、上海、广东交通、食宿总额不超过400元/人/天，其他城市不超过300元/人/天；报销住宿费必须附酒店水单，住宿费发票名称必须是公司名称，不得开具员工姓名，否则不予报销；如个别中小城市宾馆无法提供水单，请员工根据实际花销自行填写住宿费水单，住宿费水单格式见“附件1”2、员工应按实际花费实报实销，超出部分自付。
如有特殊原因超出规定标准，需事业部总经理签字后方可报销，出差期间不再报销午餐费。
3、出差期间发生的交际费须单独报销。
4、除部门总监/经理外，原则上乘火车10小时内可以到达目的地的应当乘坐火车，如有特殊情况需要乘坐飞机前往的，应由事业部总经理批准；乘火车10小时以上才能到达目的地的可以乘坐飞机，往来机场原则上应当乘坐机场大巴。
5、差旅费票据必须是出差当地的发票，发票日期为出差期间，否则不予报销。
6、公司给统一办理差旅保险卡的员工，飞机、长途车的保险费不予报销。
四、业务招待费1、对于单次费用超出标准的业务招待费（其中部门经理/大区经理/客户经理1000元/次，产品（项目）经理/产品（项目）主管/地区主任700元/次, 地区主管/销售专员/销售代表/客户专员500元/次），必须事先申请，填写费用申请表，经各级领导审批后办理业务，报销时应将此申请表附在报销单后一同提交，否则不予报销，费用申请单见“附件2”。
2、报销业务招待费时只能使用餐费和食品的发票，其他发票一律不得记入业务招待费，应按照发票内容记入相应费用，发票内容如为：烟、酒、茶叶、服装、包、礼品、洗浴、美容等一律不予报销。
3、业务招待费报销时须详细填写“业务招待费明细表”，必须在“业务招待费明细表”中逐笔填列，不允许一次招待费分开填列或多次招待费合并填列，所填写内容要与报销的发票相对应，经部门直属主管和部门总监签字后，交由财务部审查报销，明细表见“附件1”。
4、不允许部门助理代替部门正副总经理或部门其他人员报销其发生的各类招待费。
5、单次招待费必须是同一商家、酒店的发票，同一家商户同一天的发票视为一次费用，以此作为是否需要提前申请及提交费用申请单的依据。
五、会议费在会议费用发生前，先填写会议费申请单，载明会议时间、地点、参会人员、会议内容等信息，报销会议费时，此申请单随同报销单一并提交财务。
会议费申请单见“附件3”六、办公用品1、员工报销办公用品时，如发票内容为“办公用品”，需要附办公用品明细，办公用品明细所列物品名称应为日常办公所使用的各类物品；发票内容如已列明所购物品名称，则无需提供办公用品明细。
2、办公用品明细应按照单张发票金额逐张列示，不可将所报销办公用品的所有金额累加后，按照总金额编写明细，否则不予报销。
办公用品明细见“附件1”七、餐费餐费分为午餐费和加班餐费。
1、北京总部人员午餐由公司统一提供，不提供午餐的地区由员工个人贴票报销（只能用餐费发票），上海、广东地区上限为300元/人/月，其它地区上限为200元/人/月（出差期间不再报销午餐费）；当月法定工作日不足20天的月份，按实际工作日计算，上海、广东地区上限为15元/人/日，其它地区上限为10元/人/日；员工休假期间（以考勤记录为准），餐费补助按15元/人/日（北京、上海、广东地区）和10元/人/日（其它地区）予以扣除。
2、加班餐费为20元/人/餐，报销时需填写“加班餐费明细表”，注明加班日期、加班人员姓名、加班餐费金额，超出标准部分自付。
加班餐费明细表见“附件1”八、邮寄及货运费1、报销邮寄费及货运费必须提供正规发票（如邮局提供的收据上写有“报销凭证”或注明“已备案可做报销用”字样的票据，也可作为报销凭据），报销时须附发货底单或发货明细单。
2、由总部寄出的货物（快递），原则上需经公司统一的货物（快递）公司寄出，并需按要求填写发货（快递）记录。
3、未经商务部总监/经理或总经办主任批准，一律不许以“收货方付款”的形式发送货物（快递）。
九、其他费用其他费用指：因业务及工作需要，向专家、客户支付的各种外包费、稿费、兼职工资等费用。
1、兼职工资、稿费等需要严格按照流程在人力资源部备案，按月提交申请，由公司统一安排支付。
2、外包费报销时需部门总监/经理和事业部总经理签字后方可报销。
第三部分费用报销有关要求一、报销凭证规范1、凭证自填凭证：费用报销凭单；见“附件1”原始凭证：车船机票、订票发票、住宿费发票、招待费发票、购物发票等。
2、具体规定公司发生采购、消费所取得的发票必须符合税务相关规定；通过银行结算(如：转账支票、电汇等)的费用报销，报销人需在申请款项的同时，向财务部门提供详细的收款单位名称、账号、开户行；采购尽量取得增值税专用发票，以便抵扣进项税。
3、原始凭证粘贴方法：采用错叠粘贴法，页面小于报销单的原始单据，正面朝上，在粘贴时各张相互错开，左上角与报销单对齐，向右方或下错位粘贴，粘贴后的原始单据尽量占满报销单页面；页面大于报销单的原始单据，正面朝上，在粘贴时左上角与报销单对齐，超出部分折叠，以便于装订。
二、费用报销要求1、报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发票不得臆造、涂改，不得伪造发票。
2、各种原始凭证必须大小写金额填写一致，不得涂改，发票抬头及内容必须齐全。
3、报销单费用类别严格按照发票内容填写。
4、财务人员要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证，对不符合公司报销制度及越权审批的费用和支出以及不合法的原始票据一律不得报销。
对于手续不全或填写不符要求的一律退回修改、补全手续、重填凭证。
5、原则上一般费用事项发生后60天内应办理报销手续，逾期则不予报销。
6、报销单的填写要注明具体的结算方式；填写报销人名称（手写正楷字体）及报销单编号，所在的成本中心名称，所以写手内容必须用黑色签字笔书写；2012年个人报销单编号规则：姓名字母缩写-年度-序号，XXX-2012-001 例如：郝伶俐的2012年报销单编号，即“HLL-2012-001、002 ……”；审批人：按公司发布的费用审批权限执行。
7、借款规定员工借款坚持“前款不清、后款不借”的原则, 要求员工定期、及时通过报销程序清理个人借款，或退还借款；对长期存在无正当理由未清帐的员工，财务有权拒绝支付其后续借款。
员工因业务费需要借款时，借款单内容应写为“XXX地区XXX项目执行费”。
借款单格式见“附件1”8、员工报销时效员工报销需按费用类别分别填写报销单：日常费用（交通费、通讯费、午餐费）、当月招待费、当月差旅费、会议费，如报销办事处费用单独填写报销单，即日常费用、招待费、差旅费、会议费、办事处费用不得在同一张报销单上报销；北京员工应按月报销各项费用（当月费用当月提交报销单据），外地员工有2月的宽限期，如8月的费用最晚应于10月提交至财务部，预期则不予报销。
一般费用报销单及差旅费报销单格式见“附件1”，报销人根据发票自行修改报销单公司抬头。
三、丢失原始单据的处理1、凡丢失普通发票和车票的，一般不允许使用替代发票；能取得原发票复印件并有对方单位有效印鉴的可全额报销；否则，需要填写—“发票丢失说明”，经部门总监/经理和事业部总经理签字后，可用同类发票替代报销，额度为丢失发票面额的70%。