担保业务操作过程中的风险管理

资产状况
负债状况
科目
200*年末
货币资金 短期投资 应收票据 应收帐款 预付帐款 其他应收 存货 待摊 长期投资 固定资产 无形资产及其它资产 总资产
200*年末
200*年末
科目 借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应交税金 其他应付 实收资本 资本公积 留存收益 负债及权益
200*年末 200*年末 200*年末
第三节 尽职调查与担保方案设计 定量分析——现金流分析
现金流量历史状况、规律性分析 现金流量预测
偿债能力 经营能力 成长能力
第三节 尽职调查与担保方案设计
定量分析——主要财务指标及其分析
净资产、资产负债率、流动比率、速动比率 、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比 率、贷款按期偿还率。 年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率 、存货周转率、净资产回报率、利息保障倍 数。
担保业务操作过程中的风险 管理
目录
31 信用担保全过程管理概述 2 项目受理 3 尽职调查与担保方案设计 4 项目决策与实施 35 保后跟踪 6 担保业务计划管理
融资担保贷款操作中的风险管理
——信用担保全过程管理介绍
信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理
致
3.项目初 审
第二节 项目受理
4.项目材料的准备
担保申请表 企业基本资料
营业执照、机构代码证、税务登记证、贷款卡、验资报告 、章程、法定代表人证明书、授权委托书 企业同意贷款证明、企业承诺书 董事会或股东会决议、董事签名样本 财务资料 审计报告、财务报表、银行对账单 企业基本情况 简介、产品、市场情况、借款用途、还款来源
第三节 尽职调查与担保方案设计
财务因素调查——销售收入、利润核实
销售明细帐、总账、 报表
销售回款
纳税情况
生产记录、入库单、 出库单、运输单
发票、出口报关单、 贸工局出口证明
企业采购环节核证
用电量对比
科目
200*年末 200*年末 200*年末
收入 成本税金 期间费用 其他业务利 润 投资收益 外收净额 所得税 净利润
担保业务操作过程中的风险管理
——信用担保全过程管理
信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理
第三节 尽职调查与担保方案设计
➢ 尽职调查的标准化规程 ➢ 企业基本面分析与评价 ➢ 反担保措施的设置与评估 ➢ 担保方案的设计
第三节 尽职调查与担保方案设计
建立保 后 监督制 度 制定保后跟踪工
作指引
融资担保贷款操作中的风险管理
——信用担保全过程管理介绍
信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理
第二节 项目受理
➢ 项目受理条件 ➢ 项目咨询 ➢ 项目初审 ➢ 项目材料的准备
第二节 项目受理
3
以客户满意 度和风险管理 水平为质量指 标，使质量控 制与风险管理 融为一体。
第一节 信用担保全过程管理概述
2.信用担保过程管理的内容
❖项目操作的过程管理 ❖担保机构计划管理
第一节 信用担保全过程管理概述
3.过程管理的重要风险控制点
保前过程控制
项目调查调研 项目审批 法律法务操作
保后跟踪及还款前 的过程控制
开户行及主要结算行情况 近三年贷款记录 对外担保记录 诉讼记录 纳税记录 企业信用网记录 人民银行黑名单记录 国税网、地税网记录
第三节 尽职调查与担保方案设计
财务因素调查
资产、负债、所有者权 益核实
销售收入、利润核实
第三节 尽职调查与担保方案设计
财务因素调查——资产、负债及所有者权益核实
1、尽职调查的标准化规程
非财务因素调 查
财务因素调查
第三节 尽职调查与担保方案设计
行业及市场情况
Байду номын сангаас
基本情况
企业管理
产品制造
非财务因素调 查
产品及技术状况
企业资信状况
第三节 尽职调查与担保方案设计
非财务因素调查——企业基本情况
企业基本概况 注册资本、经营范围、股权结构、关 联企业、分支机构
历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等 变动及原因，近三年业绩
1.项目受理条 件
具备贷款资 格
具备还款来 源
具有还款意 愿
能够提供反 担保措施
第二节 项目受理
方式： 面谈 电话咨询 网络咨询
内容 了解申请人基本信息 了解申请人经营状况 及融资需求 了解申请人的反担保 资源 介绍担保机构的性质 和服务
第二节 项目受理
审核申请人的贷款资格 了解企业基本面 初步商定反担保措施 就担保方案初步达成一
第三节 尽职调查与担保方案设计
2.基本面分析与评价
总评分
定定量
定性
量评分
评分
分70
30
析
定 性 偿债 经营 成长 资信 财务 领导 发展
能力 能力 能力 状况 管理 素质 趋势
分 50 35 15 20 30 25 15 析
综
第三节 尽职调查与担保方案设计 定量分析
现金流分析 主要财务指标及其分析
非财务因素调查——行业及市场情况
行业情况 竞争情况 营销模式 客户情况 销售变化趋势
第三节 尽职调查与担保方案设计
非财务因素调查——产品制造
❖环保问题 ❖安全生产 ❖质量保证体系 ❖进货渠道 ❖生产管理 ❖制造方式 ❖生产场地
第三节 尽职调查与担保方案设计
非财务因素调查——企业资信状况
发展方向、发展战略
第三节 尽职调查与担保方案设计 非财务因素调查——企业管理
•管理层素质 及经验
•管理层关系 及稳定性
•管理现状
•企业人员情况
第三节 尽职调查与担保方案设计
非财务因素调查——产品及技术情况
产品结构 技术状况 对技术重视程度 研究成果 技术发展前景
第三节 尽职调查与担保方案设计
净资产增长率、销售收入增长率、利润增长 率、利润增长额。
第三节 尽职调查与担保方案设计 定性分析
企业技术状况 资信状况
市场状况
经营管理状况 产品状况 管理层素质
第一节 信用担保全过程管理概述
➢ 过程管理的含义 ➢ 信用担保过程管理的内容 ➢ 过程管理的重要风险控制点
第一节 信用担保全过程管理概述
1.过程管理的含义
1
过程管理是对 过程运行实施 控制--各业务 环节将风险理 念贯穿始终
2
建立适应风险 防范与控制的 内控机制、组 织设计、文化 理念与管理体 系