票据业务及风险防范1.ppt
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（1）信用作用 （2）融资作用 （3）流通作用 （4）结算作用 （5）抵消债务作用
1.票据概述
1.3票据种类
商业票据
银行票据
商业汇票
汇票 银行汇票
商业承兑汇票 银行承兑汇票
本票 银行本票
商业本票
现金支票
支票 转帐支票
旅行支票
1.票据概述
1.4票据行为
出票：主票据行为 背书（“里书”） 承兑、参加承兑 保证 提示 追索权
票据业务 及其风险防范
主讲人：上海理工大学
中小银行研究中心主任
朱耀明 教授
简历：
1963年—1967年 上海财经大学 会计统计 学系 本科
wk.baidu.com
1967年—1978年 上海电化厂（现氯碱股 份公司） 财务科、计调科 工作
1978年—1981年 中国人民大学 工业经济 专业研究生 获得优秀研究生称号
2.票据业务的现状
2.1业务规模扩大，短期贷款票据化趋势明显
年度签发量 承兑余额 贴现余额 累计贴现额
1999年 3840
单位：亿元
2000年
2001年
2002年
2003年 1~6月
6700 12699 16139 12474
1595 —— —— 7347 10741
547 —— 2239 5200 8860
4236亿元，占新增贷
2.票据业务的现状
2.2 商业承兑汇票占比上升，票据业务创新加快 2.3 票据承兑垫款率下降，票据资产质量好于贷款 2.4 票据经营专业化程度提高，转贴现市场活跃 2.5 票据融资比重上升，又成为中小企业的重要融
资渠道 2.6 票据电子化市场开始起步
3.票据业务进一步发展存在的问题
1981年——
中国纺织大学（现东华大
学）、上海理工大学 任教
1991年—1995年 原国家教委管理专业教 学指导委员会 委员
朱耀明教授先后出版了多部专著、教材，和发表了一百余篇 学术论文，如其中有：
1、劳动合同制简论，22万字，天津科学技术出版社，1990 年3月
2、企业集团概论，25万字，中国经济出版社，1991年5月
3、产业经济研究，30万字，中国纺织大学出版社，2000年 4月
4、金融概论（第三版），32.5万字，立信会计出版社， 2001年8月
5、国际金融学，参编，本人编著10.5万字，百家出版社， 2001年2月
6、财政与金融（第三版），主编，本人编著30万字，高等 教育出版社，2002年7月
7、国际会计与财务系列教材：管理会计，参编，本人编著 25万字，上海教育出版社，2003年3月
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
业务品种 买方付息票据贴现
厂商一票通 进口外汇票据买断
票据质押 商票保贴 协议付息票据 商业汇票保证 本外币一票通 票据拆零 质押开票 票据回购 票据包买
创新的银行 民生、光大
民生 民生 招商 深发展 民生、招商、广发 招商、光大 民生 深发展、光大 深发展、光大 光大 民生、光大
• 13、志不立，天下无可成之事。2020/12/42020/12/42020/12/42020/12/412/4/2020
• 14、Thank you very much for taking me with you on that splendid outing to London. It was the first time that I had seen the Tower or any of the other famous sights. If I'd gone alone, I couldn't have seen nearly as much, because I wouldn't have known my way about.
2400 6300 17645 23073 19500
2.票据业务的现状
2.1业务规模扩大，短期贷款票据化趋势明显
到2003年8月末
全国未到期商业汇票余额 11546亿元
全国贴现余额
10008亿元
1~8月份累计办理承兑 17026亿元
1~8月份累计办理贴现 26907亿元
1~8月份新增票据贴现 款20%
3.1 票据的贸易背景问题 3.2 票据市场工具单一性问题 3.3 商业银行对票据业务的内控管理问题 3.4 贴现（转贴现）、再贴现率和承兑授信收费问题 3.5 票据业务的收益与风险问题
4.票据业务创新
4.1 金融创新涵义 4.2 金融创新动因 4.3 票据贴现业务新品种
（转下页）
• 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。2020/12/42020/12/42020/12/412/4/2020 11:22:24 AM
• 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。2020/12/42020/12/42020/12/4Dec-204-Dec-20
• 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。2020/12/42020/12/42020/12/4Friday, December 04, 2020
专业领域：
货币金融理论 银行经营管理 财务会计 产业经济学
1.票据概述
1.1票据特征
所谓票据，是指具有一定书面格式且可以转 让流通债务凭证。 （1）可以转让流通 （2）有严格的法定要式 （3）有严肃的支付纪律 （4）是一种无因的债权证券 （5）具有集团债务性质
1.票据概述
1.2票据的作用
票据诈骗作案手法 伪造印鉴，以假乱真 克隆汇票，以假冒真 变造要素，以真掺假 内外勾结，以贿换真
5.票据业务的风险
5.4 票据业务风险防范
风险与收益平衡关系 拓展业务与控制风险关系 强化制度执行与增强防伪技术的关系
谢谢!
THE END THANK YOU!
• 9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。 2020/12/42020/12/4Friday, December 04, 2020
买方付息票据贴现流程图
卖出人 （供货方） ⑶
⑴ 银行
⑵
买入人 ⑷ （购货方）
⑴实物商品交割 ⑶银行向卖出人（供货方支付货款
⑵交付商业汇票 ⑷买入人（购货方）向银行支付款项
4.票据业务创新
4.4 纯融资性票据（商业本票）问题
5.票据业务的风险
5.1 法律法规的风险 5.2 价格（利率）的风险 5.3 票据诈骗的风险
1.票据概述
1.3票据种类
商业票据
银行票据
商业汇票
汇票 银行汇票
商业承兑汇票 银行承兑汇票
本票 银行本票
商业本票
现金支票
支票 转帐支票
旅行支票
1.票据概述
1.4票据行为
出票：主票据行为 背书（“里书”） 承兑、参加承兑 保证 提示 追索权
票据业务 及其风险防范
主讲人：上海理工大学
中小银行研究中心主任
朱耀明 教授
简历：
1963年—1967年 上海财经大学 会计统计 学系 本科
wk.baidu.com
1967年—1978年 上海电化厂（现氯碱股 份公司） 财务科、计调科 工作
1978年—1981年 中国人民大学 工业经济 专业研究生 获得优秀研究生称号
2.票据业务的现状
2.1业务规模扩大，短期贷款票据化趋势明显
年度签发量 承兑余额 贴现余额 累计贴现额
1999年 3840
单位：亿元
2000年
2001年
2002年
2003年 1~6月
6700 12699 16139 12474
1595 —— —— 7347 10741
547 —— 2239 5200 8860
4236亿元，占新增贷
2.票据业务的现状
2.2 商业承兑汇票占比上升，票据业务创新加快 2.3 票据承兑垫款率下降，票据资产质量好于贷款 2.4 票据经营专业化程度提高，转贴现市场活跃 2.5 票据融资比重上升，又成为中小企业的重要融
资渠道 2.6 票据电子化市场开始起步
3.票据业务进一步发展存在的问题
1981年——
中国纺织大学（现东华大
学）、上海理工大学 任教
1991年—1995年 原国家教委管理专业教 学指导委员会 委员
朱耀明教授先后出版了多部专著、教材，和发表了一百余篇 学术论文，如其中有：
1、劳动合同制简论，22万字，天津科学技术出版社，1990 年3月
2、企业集团概论，25万字，中国经济出版社，1991年5月
3、产业经济研究，30万字，中国纺织大学出版社，2000年 4月
4、金融概论（第三版），32.5万字，立信会计出版社， 2001年8月
5、国际金融学，参编，本人编著10.5万字，百家出版社， 2001年2月
6、财政与金融（第三版），主编，本人编著30万字，高等 教育出版社，2002年7月
7、国际会计与财务系列教材：管理会计，参编，本人编著 25万字，上海教育出版社，2003年3月
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
业务品种 买方付息票据贴现
厂商一票通 进口外汇票据买断
票据质押 商票保贴 协议付息票据 商业汇票保证 本外币一票通 票据拆零 质押开票 票据回购 票据包买
创新的银行 民生、光大
民生 民生 招商 深发展 民生、招商、广发 招商、光大 民生 深发展、光大 深发展、光大 光大 民生、光大
• 13、志不立，天下无可成之事。2020/12/42020/12/42020/12/42020/12/412/4/2020
• 14、Thank you very much for taking me with you on that splendid outing to London. It was the first time that I had seen the Tower or any of the other famous sights. If I'd gone alone, I couldn't have seen nearly as much, because I wouldn't have known my way about.
2400 6300 17645 23073 19500
2.票据业务的现状
2.1业务规模扩大，短期贷款票据化趋势明显
到2003年8月末
全国未到期商业汇票余额 11546亿元
全国贴现余额
10008亿元
1~8月份累计办理承兑 17026亿元
1~8月份累计办理贴现 26907亿元
1~8月份新增票据贴现 款20%
3.1 票据的贸易背景问题 3.2 票据市场工具单一性问题 3.3 商业银行对票据业务的内控管理问题 3.4 贴现（转贴现）、再贴现率和承兑授信收费问题 3.5 票据业务的收益与风险问题
4.票据业务创新
4.1 金融创新涵义 4.2 金融创新动因 4.3 票据贴现业务新品种
（转下页）
• 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。2020/12/42020/12/42020/12/412/4/2020 11:22:24 AM
• 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。2020/12/42020/12/42020/12/4Dec-204-Dec-20
• 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。2020/12/42020/12/42020/12/4Friday, December 04, 2020
专业领域：
货币金融理论 银行经营管理 财务会计 产业经济学
1.票据概述
1.1票据特征
所谓票据，是指具有一定书面格式且可以转 让流通债务凭证。 （1）可以转让流通 （2）有严格的法定要式 （3）有严肃的支付纪律 （4）是一种无因的债权证券 （5）具有集团债务性质
1.票据概述
1.2票据的作用
票据诈骗作案手法 伪造印鉴，以假乱真 克隆汇票，以假冒真 变造要素，以真掺假 内外勾结，以贿换真
5.票据业务的风险
5.4 票据业务风险防范
风险与收益平衡关系 拓展业务与控制风险关系 强化制度执行与增强防伪技术的关系
谢谢!
THE END THANK YOU!
• 9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。 2020/12/42020/12/4Friday, December 04, 2020
买方付息票据贴现流程图
卖出人 （供货方） ⑶
⑴ 银行
⑵
买入人 ⑷ （购货方）
⑴实物商品交割 ⑶银行向卖出人（供货方支付货款
⑵交付商业汇票 ⑷买入人（购货方）向银行支付款项
4.票据业务创新
4.4 纯融资性票据（商业本票）问题
5.票据业务的风险
5.1 法律法规的风险 5.2 价格（利率）的风险 5.3 票据诈骗的风险