国际保理业务介绍PPT课件
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>90天 14%
70%
美国 0.25%~0.5%
7天 2%~3%
90%
• 美国企业在高比例信用销售的同时保持着极低的坏帐率
• 中国企业缺乏有效的应收帐款管理催收手段以及风险防范、 收款保障措施。
4
中国企业面临的突出问题
• 想采用赊销交易，但对进口商财务信用有疑虑，怎么办？ • 买方到期不付款怎么办？ • 买方破产倒闭，形成坏帐怎么办？ • 赊销交易条件下，应收帐款如何催收？ • 企业营运资金被大量应收帐款占压，资金周转困难，怎么
9
出口贸易融资
• 在我行核定的买方信用额度内，当货物出 运后，将发票与相关货运单据让渡给保理 商，就可以获得最高相当于发票金额的80 ％（在一定条件下可放宽到100％）的融资， 其余部分在收到货款并扣除保理费用和相 关利息后，支付给贵公司。
10
保理的种类
• 根据所涉保理商的数目——单保理和双保理 • 根据是否向出口商提供融资——融资保理和非融资
商的国家风险பைடு நூலகம்
• 额度占用——买断型保理仅占用进口保理商授信额度，出口信用保险需
同时占用客户及保险公司授信额度。
• 赔付金额——出口信用保险的赔付额一般只占应收帐款的80％左右，但
是出口保理是全额赔付
• 索赔程序——相对于出口信用保险，出口保理的索赔程序较为简单，在
未发生商业纠纷的情况下，只要进口商因资信原因不能付款，保理商就应 在PUG期限之后赔付，而出口信用保险的索赔程序复杂且索赔期限较长
出口保理业务
1
国际贸易趋势
• 国际贸易竞争日益激烈、买方市场逐步形 成、信用证结算比例逐年下降，赊销盛行。
• 据世界贸易组织统计，目前赊销贸易已经 占到全球贸易总额的70％左右。
• 在我国，目前采用赊销结算贸易的占中国 国际贸易市场的70％。
2
中国企业应收帐款的现状
• 目前我国企业的应收帐款总量高达6875亿 美元，占企业总资产的30％左右。
保理 • 根据是否对出口商有追索权——买断型保理和非买
断型保理 • 根据是否将保理商的参与情况通知进口商——明保理和
暗保理 • 根据融资时机的先后——预付保理和到期保理
11
国际保理与出口信用保险的 基本区别
保险范围 ——信用风险 ——政治风险 ——产品质量 索赔额度 自动赔付 费用
保理
信用保险
是 否 否 100％ 是（90天） 0.25％- 1％
• 我国大多数中小企业资产价值的60％为应 收帐款。
• 据2006年商务部抽样调查结果，中国出口 企业的平均坏帐率高达5％。
• 仅2006年中国企业的海外坏帐就高达145亿 美元。
3
中、美两国信用销售情况比较
项目
平均坏帐率 平均帐款拖欠期
企业平均无效成本占销售 额的比例*
信用销售比例*
中国 5%~10%
8
应收帐款催收、销售帐户管理
• 我们的货款信息系统，可以及时显示出口企业 不同客户销售项下的应收帐款情况，内容包括：
– 应收帐款帐龄 – 应收帐款客户集中度 – 应收帐款支付情况
• 我们在境外的保理商网络，拥有专业的收款人 员，专门从事应收帐款的收款服务，针对不同 行业、风险和客户付款习惯，采用不同的催收 手段，确保应收款及时回笼并向客户及时提供 回款报告。
Thinking In Other People‘S Speeches，Growing Up In Your Own Story 讲师：XXXXXX XX年XX月XX日
15
是 是 否 80 – 90％ 否 0.25％-1％
12
出口保理与出口信保融资的 特点比较
• 融资主体——出口信用保险本身并不提供融资，而是银行在出口商投保出
口信用保险基础上为其提供融资，但出口保理业务本身即可提供融资
• 服务功能——出口保理可提供应收帐款管理服务，而出口信用保险则无法
提供
• 风险承担——保理仅承担进口商的信用风险，出口信用保险还可承担进口
7
买方资信调查评估、买方信用担保
• 可以帮助您调查买方的财务表现和资信状 况，并以此为基础核定额度。
• 100％的买方信用担保：只要在我们核准的 买方额度内，如果对方因财务或资信的原 因无法支付，甚至对方公司破产，我们都 会在帐期到期后的一定期限内向您无条件 支付全额货款，这样您就彻底消灭了赊销 项下的买方信用风险，收汇安全无忧。
13
写在最后
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will Be
14
Thank You
在别人的演说中思考，在自己的故事里成长
办？ • 人民币升值致使利润缩水，如何主动规避？ • 帐面有大量应收帐款，财务指标不好公布，怎么办？
5
出口保理将为您提供 全面的应收帐款解决方案
• 提供应收帐款收款保证 • 提供应收帐款融资 • 提供应收帐款管理 • 提供应收帐款催收服务 • 提供买方资信调查服务 • 规避汇率风险
6
什么是保理
• 保理（“Factoring”）业务，全称为保付代 理业务，是指在赊销或承兑交单贸易背景 下，保理商为卖方提供集贸易融资、商业 资信调查、应收帐款管理及信用风险担保 于一体的综合性金融服务。
70%
美国 0.25%~0.5%
7天 2%~3%
90%
• 美国企业在高比例信用销售的同时保持着极低的坏帐率
• 中国企业缺乏有效的应收帐款管理催收手段以及风险防范、 收款保障措施。
4
中国企业面临的突出问题
• 想采用赊销交易，但对进口商财务信用有疑虑，怎么办？ • 买方到期不付款怎么办？ • 买方破产倒闭，形成坏帐怎么办？ • 赊销交易条件下，应收帐款如何催收？ • 企业营运资金被大量应收帐款占压，资金周转困难，怎么
9
出口贸易融资
• 在我行核定的买方信用额度内，当货物出 运后，将发票与相关货运单据让渡给保理 商，就可以获得最高相当于发票金额的80 ％（在一定条件下可放宽到100％）的融资， 其余部分在收到货款并扣除保理费用和相 关利息后，支付给贵公司。
10
保理的种类
• 根据所涉保理商的数目——单保理和双保理 • 根据是否向出口商提供融资——融资保理和非融资
商的国家风险பைடு நூலகம்
• 额度占用——买断型保理仅占用进口保理商授信额度，出口信用保险需
同时占用客户及保险公司授信额度。
• 赔付金额——出口信用保险的赔付额一般只占应收帐款的80％左右，但
是出口保理是全额赔付
• 索赔程序——相对于出口信用保险，出口保理的索赔程序较为简单，在
未发生商业纠纷的情况下，只要进口商因资信原因不能付款，保理商就应 在PUG期限之后赔付，而出口信用保险的索赔程序复杂且索赔期限较长
出口保理业务
1
国际贸易趋势
• 国际贸易竞争日益激烈、买方市场逐步形 成、信用证结算比例逐年下降，赊销盛行。
• 据世界贸易组织统计，目前赊销贸易已经 占到全球贸易总额的70％左右。
• 在我国，目前采用赊销结算贸易的占中国 国际贸易市场的70％。
2
中国企业应收帐款的现状
• 目前我国企业的应收帐款总量高达6875亿 美元，占企业总资产的30％左右。
保理 • 根据是否对出口商有追索权——买断型保理和非买
断型保理 • 根据是否将保理商的参与情况通知进口商——明保理和
暗保理 • 根据融资时机的先后——预付保理和到期保理
11
国际保理与出口信用保险的 基本区别
保险范围 ——信用风险 ——政治风险 ——产品质量 索赔额度 自动赔付 费用
保理
信用保险
是 否 否 100％ 是（90天） 0.25％- 1％
• 我国大多数中小企业资产价值的60％为应 收帐款。
• 据2006年商务部抽样调查结果，中国出口 企业的平均坏帐率高达5％。
• 仅2006年中国企业的海外坏帐就高达145亿 美元。
3
中、美两国信用销售情况比较
项目
平均坏帐率 平均帐款拖欠期
企业平均无效成本占销售 额的比例*
信用销售比例*
中国 5%~10%
8
应收帐款催收、销售帐户管理
• 我们的货款信息系统，可以及时显示出口企业 不同客户销售项下的应收帐款情况，内容包括：
– 应收帐款帐龄 – 应收帐款客户集中度 – 应收帐款支付情况
• 我们在境外的保理商网络，拥有专业的收款人 员，专门从事应收帐款的收款服务，针对不同 行业、风险和客户付款习惯，采用不同的催收 手段，确保应收款及时回笼并向客户及时提供 回款报告。
Thinking In Other People‘S Speeches，Growing Up In Your Own Story 讲师：XXXXXX XX年XX月XX日
15
是 是 否 80 – 90％ 否 0.25％-1％
12
出口保理与出口信保融资的 特点比较
• 融资主体——出口信用保险本身并不提供融资，而是银行在出口商投保出
口信用保险基础上为其提供融资，但出口保理业务本身即可提供融资
• 服务功能——出口保理可提供应收帐款管理服务，而出口信用保险则无法
提供
• 风险承担——保理仅承担进口商的信用风险，出口信用保险还可承担进口
7
买方资信调查评估、买方信用担保
• 可以帮助您调查买方的财务表现和资信状 况，并以此为基础核定额度。
• 100％的买方信用担保：只要在我们核准的 买方额度内，如果对方因财务或资信的原 因无法支付，甚至对方公司破产，我们都 会在帐期到期后的一定期限内向您无条件 支付全额货款，这样您就彻底消灭了赊销 项下的买方信用风险，收汇安全无忧。
13
写在最后
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will Be
14
Thank You
在别人的演说中思考，在自己的故事里成长
办？ • 人民币升值致使利润缩水，如何主动规避？ • 帐面有大量应收帐款，财务指标不好公布，怎么办？
5
出口保理将为您提供 全面的应收帐款解决方案
• 提供应收帐款收款保证 • 提供应收帐款融资 • 提供应收帐款管理 • 提供应收帐款催收服务 • 提供买方资信调查服务 • 规避汇率风险
6
什么是保理
• 保理（“Factoring”）业务，全称为保付代 理业务，是指在赊销或承兑交单贸易背景 下，保理商为卖方提供集贸易融资、商业 资信调查、应收帐款管理及信用风险担保 于一体的综合性金融服务。