国际保理业务介绍PPT课件
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• 我国大多数中小企业资产价值的60％为应 收帐款。
• 据2006年商务部抽样调查结果，中国出口 企业的平均坏帐率高达5％。
• 仅2006年中国企业的海外坏帐就高达145亿 美元。
3
中、美两国信用销售情况比较
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
项目
平均坏帐率 平均帐款拖欠期
企业平均无效成本占销售 额的比例*
信用销售比例*
中国 5%~10%
9
出口贸易融资
• 在我行核定的买方信用额度内，当货物出 运后，将发票与相关货运单据让渡给保理 商，就可以获得最高相当于发票金额的80 ％（在一定条件下可放宽到100％）的融资， 其余部分在收到货款并扣除保理费用和相 关利息后，支付给贵公司。
10
保理的种类
• 根据所涉保理商的数目——单保理和双保理 • 根据是否向出口商提供融资——融资保理和非融资
是 是 否 80 – 90％ 否 0.25％-1％
12
出口保理与出口信保融资的 特点比较
• 融资主体——出口信用保险本身并不提供融资，而是银行在出口商投保出
口信用保险基础上为其提供融资，但出口保理业务本身即可提供融资
• 服务功能——出口保理可提供应收帐款管理服务，而出口信用保险则无法
提供
• 风险承担——保理仅承担进口商的信用风险，出口信用保险还可承担进口
>90天 14%
70%
美国 0.25%~0.5%
7天 2%~3%
90%
• 美国企业在高比例信用销售的同时保持着极低的坏帐率
• 中国企业缺乏有效的应收帐款管理催收手段以及风险防范、 收款保障措施。
4
中国企业面临的突出问题
• 想采用赊销交易，但对进口商财务信用有疑虑，怎么办？ • 买方到期不付款怎么办？ • 买方破产倒闭，形成坏帐怎么办？ • 赊销交易条件下，应收帐款如何催收？ • 企业营运资金被大量应收帐款占压，资金周转困难，怎么
商的国家风险
• 额度占用——买断型保理仅占用进口保理商授信额度，出口信用保险需
同时占用客户及保险公司授信额度。
• 赔付金额——出口信用保险的赔付额一般只占应收帐款的80％左右，但
是出口保理是全额赔付
• 索赔程序——相对于出口信用保险，出口保理的索赔程序较为简单，在
未发生商业纠纷的情况下，只要进口商因资信原因不能付款，保理商就应 在PUG期限之后赔付，而出口信用保险的索赔程序复杂且索赔期限较长
13
写在最后
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will Be
14
Thank You
在别人的演说中思考，在自己的故事里成长
出口保理业务
1
国际贸易趋势
• 国际贸易竞争日益激烈、买方市场逐步形 成、信用证结算比例逐年下降，赊销盛行。
• 据世界贸易组织统计，目前赊销贸易已经 占到全球贸易总额的70％左右。
• 在我国，目前采用赊销结算贸易的占中国 国际贸易市场的70％。
2
中国企业应收帐款的现状
• 目前我国企业的应收帐款总量高达6875亿 美元，占企业总资产的30％左右。
Thinking In Other People‘S Speeches，Growing Up In Your Own Story 讲师：XXXXXX XX年XX月XX日
15
7
买方资信调查评估、买方信用担保
• 可以帮助您调查买方的财务表现和资信状 况，并以此为基础核定额度。
• 100％的买方信用担保：只要在我们核准的 买方额度内，如果对方因财务或资信的原 因无法支付，甚至对方公司破产，我们都 会在帐期到期后的一定期限内向您无条件 支付全额货款，这样您就彻底消灭了赊销 项下的买方信用风险，收汇安全无忧。
8
应收帐款催收、销售帐户管理
• 我们的货款信息系统，可以及时显示出口企业 不同客户销售项下的应收帐款情况，内容包括：
– 应收帐款帐龄 – 应收帐款客户集中度 – 应收帐款支付情况
• 我们在境外的保理商网络，拥有专业的收款人 员，专门从事应收帐款的收款服务，针对不同 行业、风险和客户付款习惯，采用不同的催收 手段，确保应收款及时回笼并向客户及时提供 回款报告。
保理 • 根据是否对出口商有追索权——买断型保理和非买
断型保理 • 根据是否将保理商的参与情况通知进口商——明保理和
暗保理 • 根据融资时机的先后——预付保理和到期保理
11
国际保理与出口信用保险的 基本区别
保险范围 ——信用风险 ——政治风险 ——产品质量 索赔额度 自动赔付 费用
保理
信用保险
是 否 否 100％ 是（90天） 0.25％- 1％
办？ • 人民币升值致使利润缩水，如何主动规避？ • 帐面有大量应收帐款，财务指标不好公布，怎么办？
5
出口保理将为您提供 全面的应收帐款解决方案
• 提供应收帐款收款保证 • 提供应收帐款融资 • 提供应收帐款管理 • 提供应收帐款催收服务 • 提供买方资信调查服务 • 规避汇率风险
6
什么是保理
• 保理（“Factoring”）业务，全称为保付代 理业务，是指在赊销或承兑交单贸易背景 下，保理商为卖方提供集贸易融资、商业 资信调查、应收帐款管理及信用风险担保 于一体的综合性金融服务。
• 据2006年商务部抽样调查结果，中国出口 企业的平均坏帐率高达5％。
• 仅2006年中国企业的海外坏帐就高达145亿 美元。
3
中、美两国信用销售情况比较
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
项目
平均坏帐率 平均帐款拖欠期
企业平均无效成本占销售 额的比例*
信用销售比例*
中国 5%~10%
9
出口贸易融资
• 在我行核定的买方信用额度内，当货物出 运后，将发票与相关货运单据让渡给保理 商，就可以获得最高相当于发票金额的80 ％（在一定条件下可放宽到100％）的融资， 其余部分在收到货款并扣除保理费用和相 关利息后，支付给贵公司。
10
保理的种类
• 根据所涉保理商的数目——单保理和双保理 • 根据是否向出口商提供融资——融资保理和非融资
是 是 否 80 – 90％ 否 0.25％-1％
12
出口保理与出口信保融资的 特点比较
• 融资主体——出口信用保险本身并不提供融资，而是银行在出口商投保出
口信用保险基础上为其提供融资，但出口保理业务本身即可提供融资
• 服务功能——出口保理可提供应收帐款管理服务，而出口信用保险则无法
提供
• 风险承担——保理仅承担进口商的信用风险，出口信用保险还可承担进口
>90天 14%
70%
美国 0.25%~0.5%
7天 2%~3%
90%
• 美国企业在高比例信用销售的同时保持着极低的坏帐率
• 中国企业缺乏有效的应收帐款管理催收手段以及风险防范、 收款保障措施。
4
中国企业面临的突出问题
• 想采用赊销交易，但对进口商财务信用有疑虑，怎么办？ • 买方到期不付款怎么办？ • 买方破产倒闭，形成坏帐怎么办？ • 赊销交易条件下，应收帐款如何催收？ • 企业营运资金被大量应收帐款占压，资金周转困难，怎么
商的国家风险
• 额度占用——买断型保理仅占用进口保理商授信额度，出口信用保险需
同时占用客户及保险公司授信额度。
• 赔付金额——出口信用保险的赔付额一般只占应收帐款的80％左右，但
是出口保理是全额赔付
• 索赔程序——相对于出口信用保险，出口保理的索赔程序较为简单，在
未发生商业纠纷的情况下，只要进口商因资信原因不能付款，保理商就应 在PUG期限之后赔付，而出口信用保险的索赔程序复杂且索赔期限较长
13
写在最后
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will Be
14
Thank You
在别人的演说中思考，在自己的故事里成长
出口保理业务
1
国际贸易趋势
• 国际贸易竞争日益激烈、买方市场逐步形 成、信用证结算比例逐年下降，赊销盛行。
• 据世界贸易组织统计，目前赊销贸易已经 占到全球贸易总额的70％左右。
• 在我国，目前采用赊销结算贸易的占中国 国际贸易市场的70％。
2
中国企业应收帐款的现状
• 目前我国企业的应收帐款总量高达6875亿 美元，占企业总资产的30％左右。
Thinking In Other People‘S Speeches，Growing Up In Your Own Story 讲师：XXXXXX XX年XX月XX日
15
7
买方资信调查评估、买方信用担保
• 可以帮助您调查买方的财务表现和资信状 况，并以此为基础核定额度。
• 100％的买方信用担保：只要在我们核准的 买方额度内，如果对方因财务或资信的原 因无法支付，甚至对方公司破产，我们都 会在帐期到期后的一定期限内向您无条件 支付全额货款，这样您就彻底消灭了赊销 项下的买方信用风险，收汇安全无忧。
8
应收帐款催收、销售帐户管理
• 我们的货款信息系统，可以及时显示出口企业 不同客户销售项下的应收帐款情况，内容包括：
– 应收帐款帐龄 – 应收帐款客户集中度 – 应收帐款支付情况
• 我们在境外的保理商网络，拥有专业的收款人 员，专门从事应收帐款的收款服务，针对不同 行业、风险和客户付款习惯，采用不同的催收 手段，确保应收款及时回笼并向客户及时提供 回款报告。
保理 • 根据是否对出口商有追索权——买断型保理和非买
断型保理 • 根据是否将保理商的参与情况通知进口商——明保理和
暗保理 • 根据融资时机的先后——预付保理和到期保理
11
国际保理与出口信用保险的 基本区别
保险范围 ——信用风险 ——政治风险 ——产品质量 索赔额度 自动赔付 费用
保理
信用保险
是 否 否 100％ 是（90天） 0.25％- 1％
办？ • 人民币升值致使利润缩水，如何主动规避？ • 帐面有大量应收帐款，财务指标不好公布，怎么办？
5
出口保理将为您提供 全面的应收帐款解决方案
• 提供应收帐款收款保证 • 提供应收帐款融资 • 提供应收帐款管理 • 提供应收帐款催收服务 • 提供买方资信调查服务 • 规避汇率风险
6
什么是保理
• 保理（“Factoring”）业务，全称为保付代 理业务，是指在赊销或承兑交单贸易背景 下，保理商为卖方提供集贸易融资、商业 资信调查、应收帐款管理及信用风险担保 于一体的综合性金融服务。