货币银行学课件第六章

浙江工商大学金融学院
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货币银行学
第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 三、商业银行类型和组织制度
单元制优点：



遏制金融资本垄断、进而避免严重影响经济 管理费用低，符合经济效益原则 银行与地方关系密切，为发展地方经济服务 规模效益和范围效应，管理费用相对降低 彼此之间可以调剂资金，分散风险 国家易于宏观控制和干预
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第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务
自有资本 吸收存款 借入款项 其它
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货币银行学
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务－－（一）自有资本
银行资本
股本 资本公积 留存收益 一般准备金
债务资本
普通股
货币银行学
第六章 商业银行
第六章
教学要求：

商业银行


1、了解商业银行产生和发展历程及国际发展的新潮流；理 解我国银行体制改革的意义和难点。理解管理理论的思路 和不同理论的重点。 2、掌握商业银行性质、职能、类型与组织制度，熟悉商业 银行的主要业务，掌握《巴塞尔协议》的主要内容。 3、重点掌握商业银行的资产负债业务，商业银行的经营管 理原则。
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货币银行学
第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 一、商业银行的演进及其未来发展趋势

（一）商业银行起源和发展

1、货币经营业 2、早期银行业 3、现代银行业

（二）商业银行未来发展趋势

全能化、集中化、电子化、全球化和国际化、股份制
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货币银行学
第六章 商业银行
第二节
商业银行业务
一、商业银行的负债业务 二、商业银行的资产业务 三、商业银行的中间业务和表外业务

Baidu Nhomakorabea
信用业务――资产业务和负债业务（表内业务） 代理业务――中间业务（表外业务）
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1、银行同业拆借 2、向中央银行借款（再贴现和直接抵押借款） 3、证券回购协议借入资金 4、欧洲美元与国际货币市场借款 5、在资本市场发行长期债券 6、其它负债(结算中短期占用) 主动负债
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货币银行学
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 二、商业银行的资产业务
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第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务－－自有资本
中国人民银行在1997年根据《巴塞尔协议》的精神，结合我 国商业银行的实际，对商业银行的资本作如下规定：

1．核心资本

由商业银行的自有资本构成，主要包括实收资本、资本公积、盈余公积和 未分配利润。它占资本总额的比例不得低于50%。
我国商业银行法第2条规定：

依法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算的企业法 人。 1．商业银行是一个信用受授机构，它是依靠吸收存款作为 其发放贷款的主要来源。 2．商业银行具有创造存款货币的机能。 3．商业银行经营业务范围极其广泛，可为客户提供一切金 融服务，具有综合性多功能的特点。
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第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 二、商业银行的资产业务
（二）贷款

1、按贷款期限划分：

活期、定期、透支 短期、中期和长期贷款
担保贷款和信用贷款 抵押贷款和质押贷款、票据贴现 一次还清贷款和分期还清贷款； 浮动利率贷款和固定利率贷款
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2、按贷款有无担保与担保的形式不同：
以上是商业银行传统的存款业务
4、可转让大额定期存单CDs 5、新型活期存款帐户：

NOW帐户、S－NOW帐户、自动转帐帐户ATS、
6、货币市场帐户、协定帐户等等 是商业银行最主要的负债业务
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第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务－－（三）借入款项
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第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 二、商业银行性质和职能
（一）商业银行的性质

商业银行：原本指专门融通短期商业性贷款资金的银行，即以吸收可 开出支票的活期存款货币为主，从事短期贷放，又称“存款货币银 行”。不同国家名称不一。

1、具有一般工商企业的基本特征


1、股本（注册资本和实缴资本） 2、资本公积金和盈余公积金 3、未分配利润 4、各项准备金（呆帐、坏帐准备金和投资风险准备金）

资本的功能和作用：营业功能、保护功能和管理功能

银行开业的前提条件； 对不可预见损失起缓冲作用 参加资金周转，作为长期稳定的资金来源加以使用； 银行实力和信誉的标志

资本=核心资本+附属资本, 附属资本/总资本<=50% 资本充足率=资本/ 风险加权资产>=8%, 当时主要为信用风险衡量,表外业务没有计算入内.
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第六章 商业银行
CON’D
1996年 资本充足率 =资本/(信用风险+市场风险)加权总资产 >=8%
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第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 三、商业银行类型和组织制度
（三）资本性质

国营、私营、公私合营
（四）经济形式

独资、股份制、合资
（五）地域和范围

地方银行、区域性银行、全国性银行、跨国银行
（六）职能性质

中央银行、商业银行、专业银行
特点：

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第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 二、商业银行性质和职能
（二）商业银行职能

信用中介 支付中介 创造信用（信用工具和信用量） 信息中介和金融服务

以上四种职能之间有着密切联系，信用中介是最基本的，支付职能 是货币职能延续和转化，其余两个职能是信用中介职能的派生。
分支行制优点:

两种制度各有缺点
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第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 三、商业银行类型和组织制度
（二）业务分工

职能分离型和全能型（分业经营与混业经营）


银行业务和证券业务（信托业务、保险业务等） 防火墙（Fire Wall）(Chinese Wall)
优先股
股票发行溢价 收入部分 银行资产价值 重估增值部分 以及捐赠
盈余公积 未分配 利润
损失 准备金
也称 附属资本
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第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务－－自有资本

自有资本，即银行资本，是指银行股东的投资和由税后留存利润转化 成的投资。
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第六章 商业银行
讨论
银行应该持有多少资本？
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第六章 商业银行
银行资本的核心作用：避免未曾预期的损失 定性方面：银行资本量应该与不可预期的损失相当 定量方面：巴塞尔协议
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中信实业银行 平安银行 华夏银行 （第二大股东）
证券公司
申银万国证券 光大证券
中信证券 平安证券 湘财证券 （第一大股东） 蔚深证券
保险公司
中加合资人寿保险 公司
信诚人寿保险公司 平安保险公司
信托公司
光大国际信托投资 公司
中信兴业信托投资 公司 平安信托投资公司 英大信托投资公司
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以盈利为目的、独立核算、照章纳税、自负盈亏 经营货币资本、有条件的暂时让渡、所有权与使用权分离、高负债比例 唯一吸收活期存款、创造和收缩存款货币（现代商业银行全能化）

2、特殊企业（分配环节）


3、区别于其它银行

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第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 二、商业银行性质和职能

2．附属资本

主要由贷款呆账准备金、坏账准备金、投资准备金和五年以上的长期债券 组成。这类资本在一定情况下可以弥补银行亏损。

资本总额占风险资产的比率不低于8%，其中核心资本最少为4%。
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第六章 商业银行
链接：www.bis.org
1988年年:巴塞尔协议,国际清算银行: 《关于统一国 际银行的资本协议和资本标准的协议》 对资本充足率的规定,1992年开始执行主要内容是对 资本充足率进行定义,其次是对具体的比率进行规定.

全能型优点：

提供最佳投资机会和最广泛金融服务 增加银行和客户联系 业务风险分散，储蓄和投资之间转化
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第六章 商业银行
我国主要金融控股公司一览表
金融集团 公司
光大集团
中信集团 平安保险公司 山东电力公司
控股或参股的金融企业
银行
光大银行
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第六章 商业银行
金融控股公司结构示意图
金融控股公司
证券公司
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银行
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保险公司
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第六章 商业银行
中国光大集团
中国光大集团组织架构图
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第六章 商业银行
中国光大集团
中国光大集团是中央管理的国有重要骨干企业。集团以金融业为核心，主要经营 银行、证券、保险、投资管理等业务。截至2002年底，集团总资产达3600亿元人 民币，金融资产占集团总资产的97%。 中国光大集团通过中国光大（集团）总公司（北京总部）和中国光大集团有 限公司（香港总部）管理境内外业务。最高决策机构为集团董事会，经由国家授 权，经营管理国家投入集团的国有资产。集团党委在集团中发挥政治核心作用。 集团监事会由国务院依法派驻。 中国光大集团实行母子公司体制，按照建立规范化金融控股公司的要求，实 行扁平式、开放性管理模式，并在产权清晰、权责明确的基础上，建立和完善现 代企业法人治理结构。 目前，中国光大集团在境内拥有中国光大银行、光大证券有限责任公司和光 大永明人寿保险公司等金融机构，也是申银万国证券公司的第一大股东。在香港 拥有光大控股、光大科技、光大国际三家上市公司，并通过光大控股参股港基银 行。集团以全资、控股、参股等形式管理着60多家直属企业，充分利用境内外市 场拓展业务。
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第六章 商业银行
第六章 目录
第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行经营管理 本章作业
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第六章 商业银行
第一节 商业银行概述
一、商业银行的演进及其未来发展趋势 二、商业银行的性质与职能 三、商业银行的类型和组织制度
2003年4月修订版, 资本充足率 =资本/(信用风险+市场风险+运营风险)加权总资产 >=8%
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货币银行学
第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务－－（二）存款业务
1、活期存款（支票存款、往来存款） 2、定期存款 3、储蓄存款

2013-7-14
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6－7
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第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 三、商业银行类型和组织制度
（一）组织制度

分支行制（绝大多数国家） 单元制（美国1927年，麦克马登法案） 银行持股公司制（花旗银行，控制300多家银行） 连锁银行制 跨国联合制
2013-7-14
真实票据论－短期自偿性贷款（英国、美国、日本） 银行可以经营全部金融业务，德国、瑞士、荷兰 英国和美国现也实行全能制。美国1999年《金融服务现代化法》

1、职能分离型：

2、全能型：

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第六章 商业银行
第一节 商业银行概述 三、商业银行类型和组织制度
不生息业务－－现金资产 贷款 贴现 投资 其它
2013-7-14
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6－28
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第六章 商业银行
第二节 商业银行业务 二、商业银行的资产业务
（一）现金资产

1、库存现金 2、准备金（法定准备金和超额准备金） 3、存放同业的资金 4、托收未达款（浮金） 现金资产是非盈利资产（或低息），是商业银行的第一准 备，用来满足商业银行的流动性（支付）需要的。