公司刑事法律风险防范

公司刑事法律风险防范

公司内部培训资料

目录

第一部分公关活动中的刑法风险及防范 (1)

主要涉及犯罪1：行贿罪 (1)

主要涉及犯罪2：对非国家工作人员行贿罪 (3)

第二部分内部管理中的刑法风险及防范 (4)

主要涉及犯罪3：职务侵占罪 (4)

主要涉及犯罪4：挪用资金罪 (6)

主要涉及犯罪5：非国家工作人员受贿罪 (8)

第三部分生产经营中的刑法风险及防范 (10)

主要涉及犯罪6：合同诈骗罪 (10)

主要涉及犯罪7：重大责任事故罪 (12)

主要涉及犯罪8：强令违章冒险作业罪 (13)

主要涉及犯罪9：消防责任事故罪 (14)

第四部分知识产权保护中的刑法风险及防范 (15)

主要涉及犯罪10：侵犯商业秘密罪 (15)

主要涉及犯罪11：假冒注册商标罪 (18)

主要涉及犯罪12：假冒专利罪 (19)

第五部分生活中常见犯罪举例——交通肇事罪 (20)

第一部分公关活动中的刑法风险及防范

一、公关活动的重要性：

（一）公关活动是产品市场营销活动中的一项重要内容。（二）扩大企业知名度和产品知名度，促进产品销售，提高产品市场占有率。

二、公关活动的刑事法律风险

公关活动不当会导致触犯刑法，行为人承担刑事责任。主要涉及犯罪1：行贿罪

（一）什么是行贿罪

为谋取不正当利益，给国家工作人员以财物（含在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大，或者违反国家规定，给予国家工作人员以各种名义的回扣费、手续费）的行为。（见刑法第三百八十九条）

（二）行贿罪要点解析：

1、不正当利益:谋取违反法律、法规、国家政策和国务院各部门规章规定的利益,以及要求国家工作人员或者有关单位提供违反法律、法规、国家政策和国务院各部门规章规定的帮助或者便利条件。

2、国家工作人员：国家工作人员，是指一切国家机关、企业、事业单位和其他依照法律从事公务的人员。

在国家各级权力机关、各级行政机关、各级司法机关、各级军事机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体中从

事公务的人员，以及国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体中从事公务的人员。其他依法从事公务的人员也属于国家工作人员的范畴。

3、财物

4、常见的行贿方式：

“馈赠”、“感情投资”、经济往来中的“回扣”或“手续费”多次，小额分期贿送。

（三）行贿罪的立案标准：

1．行贿数额在一万元以上的；

2．行贿数额不满一万元，但具有下列情形之一的：

（1）为谋取非法利益而行贿的；

（2）向三人以上行贿的；

（3）向党政领导、司法工作人员、行政执法人员行贿的；（4）致使国家或者社会利益遭受重大损失的。

因被勒索给予国家工作人员以财物，已获得不正当利益的，以行贿罪追究刑事责任。

（四）刑事处罚：

处五年以下有期徒刑或者拘役；因行贿谋取不正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损失的，处五年以上十年以下有期徒刑；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产。

行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。

（五）行贿罪的风险分析：

1、“不正当利益”，“财物”，“国家工作人员”都可以影响该罪甚至犯罪本身的成立与否。

2、本罪在贿送财物的时间点上是否有界定？

3、经济往来中的“回扣”“手续费”是否为正常的商业交易？主要涉及犯罪2：对非国家工作人员行贿罪

（一）什么是对非国家工作人员行贿罪？

为谋取不正当利益，给予公司、企业的工作人员以财物、数额较大的行为。

（二）对非国家工作人员行贿罪要点解析：

1、数额较大

2、非国家工作人员

（三）对非国家工作人员行贿罪的立案标准：

追诉起点（“数额较大”）：对个人是1万元，对单位行贿是20万元。

（四）刑事处罚：

数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。

（五）对非国家工作人员行贿罪的风险分析：

“不正当利益”影响罪名的成立与否

数额是否较大影响直接影响着该罪构成与否

注意与行贿罪的区别：

（1）是否针对国家工作人员

（2）“回扣”“手续费”是否属于正常商业交往。

三、风险防范

（一）公关活动中严格遵守法律法规。

（二）业务和经常涉及公关活动的其他工作人员应认真学习相关法律法规，防止步入法律“雷池”。

（三）重要公关活动，必要时与行政部法务沟通意见。

第二部分内部管理中的刑法风险及防范

主要涉及犯罪3：职务侵占罪

（一）什么是职务侵占罪

公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

案例一：

2007年7月至2008年8月间，被告人张某在担任上海某设备有限公司（民营）修理工期间，利用维修公司售后产品和保管公司仓库钥匙的职务便利，从公司位于本市邯郸路524弄15号地下室仓库内，私自提出真空泵及真空泵零配件，先后用于向上海某化工科技公司、成都某仪表限公司等共计8家公司销售及维修，并通过现金或转帐的方式收取销售、维修款共计人民币4万余元。被告人张某以销售、维修不开