信息管理系统流程图

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ERP

标准业务流程

上海（）有限公司

二〇一九年十一月

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标准业务流程

一、销售部分：、发出商品销售业务：（一）编号： PR-SA-003

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销销售业务员销售助理并与客户签订销售合同，销售订单1、依据在【销售管理】模块录入售主

操作要点：

重点提示：1○对于该种业务要增加一个中转仓进行处理，把发出产品的对象（客户）视同于本公司

的仓库。2○在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，在做通知仓库发货之前，必须明确是否发出商品。3 以后开票时，则应根据仓库调拨单生成销售出库单，再根据发货通知单生成销售发票。○④本流程中的《销售订单》相当于原《合同卡片》。

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二、采购部分

（一）普通采购业务

编号：PR-PU-001

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保管员财务往采购部门

对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行、 1 补入库手续的处理。对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由、2本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工，，如再加工的则按委外加工回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单）流

程处理。采购业务财务核算处理： 1、所有入库单、采购发票都记帐

同步流转单据系统操作财务核算处理业务流程

采购入库单借：原材料在库存管理模块录入采购入库贷：应付暂估款存货核算模块进行记账未做结算

采购入库单借：原材料采购入库在库存管理模块录入

贷：物资采购存货核算模块进行记账

结算后

采购发票借：物资采购采购结算采购发票在采购管理模块录入

进项税应交增值税—存货核算模块进行记账应交税金--- 贷：应付账款

、根据采购发票进行记帐。2 财务核算处理同步流转单据业务流程

系统操作

采购入库单在库存管理模块录入借：原材料采购入库

---XX供应商存货核算模块进行记账贷：应付暂估款未做结算

采购发票采购发票在采购管理模块录入借：原材料采购结算

进项税---应交增值税—存货核算模块进行记账应交税金供应商

贷：应付账款---XX

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（二）采购退货业务流程

编号：PR-PU-002

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（三）采购结算流程

编号：PR-PU-003

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三、库房业务（一）材料领用业务：编号：PR-ST-001

领用：所选出库类别为材料领用，需要指定对应的成本对象，及对方科目（由财务部提供）。以上出库领料必须选择正确，否则会带来账务处理和成本材料费用取数的错误。

材料领用业务财务核算处理：

业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据

材料领用在库房管理模块填加借：生产成本—直接材料—各车间生产领料单在存货核算模块记账—制造费用—XX费用

贷：原材料

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（二）产成品入库流程编号：PR-ST-002

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（三）委外加工业务处理：编号：PR-ST-003

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标准业务流程四、存货核算流程：

（一）存货核算处理流程：

PR-IA-001编号：

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（二）存货暂估处理：

编号：PR-IA-002

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五、财务核算（一）财务部门工作流程编号：PR-GL-001

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标准业务流程六、质量管理

（一）、采购检验

编号：PR-QM-001

（二）、成品检验

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标准业务流程编号：PR-QM-002

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