信用风险管理第2章

深入调查 无缝对接
摸底调查 夯实金融服务基础
11月4日，上里镇。 在七家村六组农户杨富灾后重建 的施工现场，不时传来水泥搅拌机轰隆隆的声音，施工工 人正忙着进行房屋主体基础浇筑工作。此时，在杨富新家 园施工现场来了一群特殊的客人――雨城联社上里信用社主 任杨贵琼和信贷员。
刚到施工现场，这群特殊的客人便开始了解起杨富家 的房屋修建进展情况。这是上里信用社在前期做好授信工 作摸底的基础上，着手进行的农房重建贷前调查工作。
在百货业普遍发展缓慢的当下，一家来自新疆的百货 业拟上市公司新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称 “汇嘉时代”）披露了它的上市招股书。
招股书显示，汇嘉时代拟于上交所上市，计划发行不 超过6000万股，发行后总股本不超过2.4亿万股，保荐机 构为中国银河证券股份有限公司。
汇嘉时代是以百货业态为主、超市及家电等多种业态 协同发展的连锁商业企业。
乐山两级法院通过诚信机制的建设，将108名失信的被 执行人，列入人民银行征信系统“黑名单”，加大对失信 被执行人的威慑与惩戒，促使被执行人及时履行义务。
如之前，发生在乐山的两起借款纠纷案、工程款纠纷案， 法院通过将被执行人公开曝光，纳入失信被执行人名单后， 限制了被执行人的融资、出行到法院，强烈要 求履行法律义务，以便将其从“黑名单”中剔除。
现场督导 跟进政策落实情况
为了保证重建农户的资金需求，确保受灾群众温暖
过冬，雨城联社没少下工夫。
带着对受灾群众的关心与关爱，18日，省联社雅安办 事处纪委书记兼雨城区联社理事长吕春高、主任程刚一行 深入受灾较为严重的上里、中里、碧峰峡三个镇进行调研
走访信用社、农房重建集中安置点、镇政府，对倒房 农户农房重建资金需求情况，进行了深入细致地调查了解 ，对安置农户户数、修建面积、自筹资金情况进行了重点 了解。
三棵树副总裁徐荔芳致辞，并介绍了三棵树近年的发 展情况。她表示获得该荣誉称号后，三棵树一定会再接再 厉，在未来的发展道路上继续秉承“诚实守信、合法经营 、依法纳税、回报社会”的经营理念，尽社会责任，做更 好的企业公民，用更杰出的业绩回馈社会
（一）财务评估法
财务评估法
财务评估法的优点在于，授信者在对受信者进行评估时，由于财 务数据都是可以量化数字，评估依据相对客观，因而反映出来的评估 结果不会因为评佑人员的主观偏见或判断产生较大的误差。
从招股说明书来看，汇嘉时代主营的6 家百货商场及 1 家购物中心，均在新疆区域范围之内，存在着经营区域 过度集中的风险。
一般说来，这两个比率越高，说明企业资产的变现能 力越强，短期偿债能力亦越强；反之则弱。
一般认为流动比率应在2：1以上，速动比率应在1：1 以上。流动比率2：1，表示流动资产是流动负债的两倍， 即使流动资产有一半在短期内不能变现，也能保证全部的 流动负债得到偿还；
速动比率1：1，表示现金等具有即时变现能力的速动 资产与流动负债相等，可以随时偿付全部流动负债。
3.“5P”分析法
银行征信法和“6C”分析法都是针对客户整体情况来调查信用的 方法，而“5P”分析法既可以针对全面情况进行调查，也可用于具体 的债务项目的信用和风险分析。
该方法包括五个因素:人的因素、欠款意图、还款因素、保障因素 、企业前景。
对客户进行资信调查时间选择
1. 定期调查 2. 不定期调查
什么是速动比率
速动比率是指速动资产对流动负债的比率。它是衡量 企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。
速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收 账款、其他应收款项等，可以在较短时间内变现。而流动 资产中存货、1年内到期的非流动资产及其他流动资产等 则不应计入。
汇嘉时代IPO三重风险：负债率73.88% 速动比率0.35
信用风险管理第2章
延长服务链助力企业走出去
美的集团打算在白俄罗斯建一个微波炉生产基地。它 是第一家在该国投资的制造业工厂，当地政府表现得非常 友好，不过美的微波电器制造有限公司财务管理部部长邝 广雄还是有些吃不准。
“风险有多大，我们评估不出来，这个时候我们在信 保作了业务。”邝广雄告诉记者，“现在二期已经建成。”
二. 信用分析
信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能 力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给与贷 款及相应的贷款条件。
▪ 专家制度法 ▪ 特征分析法 ▪ 贷款评级分类模型 ▪ 信用评分方法
三棵树荣获年度纳税信用等级A级纳税人称号
9月5日，莆田市国、地税局关于表彰“2019-2019年 度纳税信用等级A级纳税人”的授牌仪式在三棵树金叶厅 隆重召开，莆田市国税局副局长崔建兴、地税局副局长郑 秀平、三棵树副总裁徐荔芳等人出席。
主要指标 1. 流动比率 2. 速动比率 3. 现金比率 4. 应收账款周转率/期末未清账期
什么是流动比率
流动比率也称营运资金比率（Working Capital Ratio）或真实比率（Real Ratio），是指企业流动资产与 流动负债的比率。流动比率和速动比率都是反映企业短期 偿债能力的指标。
高邦权表示，下一步乐山两级法院，将进一步加大执 行管理的工作力度，对执行信息的公开加强督促检查，使 执行信息的公开，成为一种行之有效的长效机制，增进社 会对人民法院执行工作的理解，提升司法公信力、维护司 法权威。
2.信用“6C”分析法
“6c”分析法是一种全方面的信用调查方法，它涉及6个方面:品 质、能力、资本、经济状况、连续性、抵押品,这些方面的英文词语第 一个字母都是“c”，故称6c”分析法。
客户信用调查方法有多种，我们这里介绍三种基本的方法:
1.银行征信法
银行征信法是对客户进行全方位的信息调查。企业间 的交易，只有极少数情况下存在担保品的问题，但我们还 是参考相关内容，将银行征信套用在了企业间的信用调查 中。
乐山：108个“老赖”列入银行征信系统“黑名单”
108个“老赖”列入银行征信系统“黑名单”