中国工商银行操作风险管理案例

摘要

鉴于银行操作风险日趋猖獗及其对金融系统的巨大危害，巴赛尔银行监管委员会（Basel Committee of Banking Supervision，BCBS）于2004年6月26日将操作风险监管写入《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(即新巴塞尔协议)。本文在综述国内外关于商业银行操作风险及其计量方法研究成果的基础上，针对中国工商银行，以实证分析和规范分析为主的研究方法，对中国工商银行的操作风险程度进行估计。主要目的是通过测定和评价中国工商银行的操作风险程度，分析类似中国工商银行这样的国有控股商业银行产生操作风险的类型，揭示导致这些风险的深层次原因，并按照新巴塞尔协议框架和结合中国金融市场环境，提出有效控制操作风险的对策和建议。

【关键词】中国工商银行操作风险收入模型

Abstract

As a response to the frequently happened bank operational risk and its devastating impact to the financial field, The Basel Committee on Banking Supervision(BCBS) issued operational risk(OR) management in its “The New Basel Capital Ac cord”(Basel II)in July 26th,2004．Based on the review of research results of OR measurement from domestic and foreign commercial banks, this paper estimates the extent of OR in ICBC using empirical and norms analysis. The purpose is mainly to test and evaluate OR of ICBC, and analysis the type of OR in state-controlled commercial banks which have similar situations like ICBC, and reveals deep-rooted reasons which caused these risks. Then we recommend some effective suggestions of OR control in accordance with the framework of Basel II and the financial market environment in China.

Key Words industrial and commercial bank of china（ICBC）

operational risk income model

目录

摘要.......................................................................................................................... I Abstract..................................................................................................................... II

第1章绪论 (1)

1.1 选题背景介绍 (1)

1.2 研究目的及意义 (2)

1.2.1 研究目的 (2)

1.2.2 研究意义 (2)

1.2.3 研究方法 (3)

1.3 国内外研究现状 (3)

1.3.1 国外研究现状 (3)

1.3.2 国内研究现状 (4)

第2章操作风险概述 (6)

2.1 操作风险的定义 (6)

2.2 操作风险的分类及特点 (6)

2.2.1 操作风险的分类 (6)

2.2.2 操作风险的特点 (8)

2.3 操作风险量化分析基础方法 (9)

2.3.1 基本指标法 (9)

2.3.2标准化方法 (10)

2.3.3 收入模型简介 (11)

第3章中国工商银行操作风险量化分析 (13)

3.1 中国工商银行操作风险的现状分析 (13)

3.1.1 数据分析 (15)

3.1.2 结论 (22)

3.2 工商银行操作风险计量及方法分析 (22)

3.2.1 操作风险计量方法的选择 (22)

第4章中国工商银行操作风险防范对策 (26)

4.1 加强风险预警系统建设 (26)

4.2 健全操作风险流程体系 (28)

4.3建立防范操作风险的长效机制 (29)

4.3.1 建立操作风险损失数据库 (29)

4.3.2 将操作风险纳入全面风险管理 (30)

结束语 (32)

致谢 (33)

参考文献 (34)

第1章绪论

1.1选题背景介绍

银行业作为一个高风险的行业，对风险的防范、管理和化解是银行业发展的永恒主题。风险管理已经成为当前商业银行的生命线和核心竞争能力，科学有效的金融风险管理一方面可以保证金融机构健康、持续地运行，另一方面可以降低金融机构防范风险的资金成本，提高其竞争力。世界上任何一家商业银行都必须面对操作风险。目前，商业银行操作风险的问题已经冲击到法律、文化和金融的各个领域，操作风险已成为银行业务经营的重要组成部分。近年来，国际银行业在关注银行信用风险和市场风险的同时，越来越重视防范操作风险。我国商业银行仍然对操作风险没有给予应有的关注，从目前各商业银行在操作风险管理方面来看，在操作风险管理思想、管理结构管理方法等方面都存在着很大的缺陷。在未来几年内，我国银行业按照资本协议的要求组织实施操作风险管理已是不可避免，各家银行从现在起，建立并逐步完善操作风险管理体系。

我们银行业对操作风险的关注开始于2005年银监会发布的中国银行业第一个关于操作风险的管理指引——《关于加大防范操作风险工作力度的通知》。中国加入世贸组织后，中国金融业全面开放，各国银行业大举进入中国市场，这给国内商业银行业带来了巨大的竞争压力。我国商业银行对操作风险的关注比较晚，由于近年来由操作风险引发的金融要案愈演愈烈，国内理论界对操作风险做过很多的研究，但深度浅议我国商业银行的操作风险理论和广度都有待加深，所以，尽快认识操作风险，尽快完善操作风险的控制和管理架构，引进先进的风险控制和管理手段，来应对日益激烈的竞争已经成为中国银行业的当务之急。

本人有机会在银行实习就我国商业银行的操作风险管理办法状况作了一定的研究，发现我国商业银行操作风险管理办法方面存在一定的问题，就相关的问题，作了一些论述。