银行出纳管理制度

银行出纳管理制度

精选资料银行出纳管理制度一、规范要求、出纳业务是银行业务的重要组成部分各单位应加强对出纳工作的领导选配忠实可靠责任心强的业务人员担任出纳工作。

加强出纳队伍建设不断提高出纳人员政治业务素质。

、出纳工作的主要任务和基本原则。

、出纳工作的主要任务。

、贯彻执行国家的金融法令和有关法规制度进行柜面监督。

、办理现金收付、整点、保管、兑换和调运业务作好现金回笼和供应工作。

、办理人民币的兑换和挑残业务调剂市场券别比例。

、宣传爱护人民币负责反假、反破坏人民币工作和票样管理工作。

、出纳工作必须坚持原则。

、双人临柜（实行柜员制的支行可单人临柜）、双人管库、双人守库、双人押运。

、账实分管、交接清楚、责任分明。

、收入现金先收款后记账付出现金先记账后付款。

手续严密数字准确。

、严禁挪用库存现金严禁白条抵库坚持查库制度。

做到账实相符。

、维护国家利益和银行信誉坚持服务与监督并重。

、柜面业务（现金收付、整点、票币兑换）。

、现金收款业务基本规定。

、收入现金必须先收款后记账。

中午碰库日清日结。

、收入现金必须根据规定的凭证办理当面清点一笔一清不得几笔款项混收或相互调换券别坚持换人复点。

、清点现金按照“三先三后”程序操作即先点大数。

后点细数先点主币后点辅币先点大额票币时后点小额票币。

现金必须复点用点钞机清点必须翻面掉头复点。

、清点票币时要看清票面按规定随时挑剔残币注意发现假币兑换的损伤币应在一笔款项收妥后再与内总券别调换并单独放置。

、坚持“有疑必复”制度收款时遇到疑点一定要重新操作做到有疑必复复准为止。

、实行上门收款必须与客户签订上门收款协议明确银企双方责任并由客户提供安全的营业场所。

、上门收款必须贯彻双人会同制度并与客户办理交接。

双方签章。

、上门收款要配备车辆接送根据《哈尔滨银行安全保卫条例》做好安全保卫工作。

上门收款过程中两个收款员中途不得同时离开收款场所坚持款在人在。

、收入的现金、封包需双人装箱、加锁回行后及时移交清点。

、付款业务基本规定。

、每日营业开始领取的备付金按券别定位归档尾箱内的现金应重新清点核对无误后方能对外支付。

、付出现金应根据会计部门记账签章的“现金支票”及银行规定的经记账签章的其他专用凭证办理。

、审查由内部传递的付款凭证的有效性（是否为本行凭证）：是否折有核印是否超过有效期金额大小写的是否齐全有无涂改现象。

发现不符合规定的凭证不得向提款人提问也不得改写应将凭证退回会计部门并指明错误误原因。

、付出现金必须坚持“先记账后付款”的原则一笔一清当面清点。

、对外付款时必须坚持“三核对”原则即叫单位或取款人名收回对号单回答取款金额核对无误后方可付款。

、配款时需要拆捆付整把的应先卡把后拆捆拆捆后应先验看小把券别是否一致一捆未付完应保留封签。

拆把零张时必须先点是一百张无误后方能拆把零付。

、票币兑换业务。

、票币兑换包括残缺污损人民币的兑换和人民币主辅币兑换。

残缺污损人民币按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》的标准兑换。

、办理人民币存取款业务的营业机构应无偿为公众兑换残缺、污损人民币券别调剂不得拒绝兑换。

办理票币兑换业务应在窗口设置标点。

兑换业务量大的行可单独设置票币兑换专不单设兑换专柜的出纳

窗口人员兼办。

、办理兑换业务须先兑入后兑出。

半额残损人民币兑换应当面在残损币上加盖“全额”、“半额”戳记。

、兑入的现金在兑换人离柜前不得与其他款项混淆。

、凡兑换收回的损伤券均不得再流通使用按券别版别整理成把上缴。

、残缺污损人民币的兑换工作政策性强涉及面广应按照人民银行残损人民币兑换标准办理办求做到“两防”：一防标准卡得过死不兼顾群众利益二防尺度放的过宽给不法分子留下可乘之机、给银行造成损失。

、残损污损人民币的兑换标准。

、能辨别面额票面剩余四分之三（含四分之三）以上共图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币、金融机构应向持有人按原面额全额兑换。

、能辨别面额票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以一上其图案、文字能按原样连接的残缺污损人民币金融机构应应持人按原面额的一半兑换。

、纸币呈正十字形缺少四分之一的按原面额的一半兑换。

、兑付额不足一分的不予兑换五分按半额兑换。

兑付二分。

、票面残缺以上者不予兑换。

、票币整点的基本规定。

、凡收入的现金必须进行复点整理未经复点整理的现金不得直接对外付出或调给系统内机构使用不得解缴开户行。

业务量大的营业机构应单独设置票币整点专柜、未设置专柜的票币复点整理工作由出纳窗口人员负责。

、整点时必须两人（或两人以上）在场共同时行互相监督坚持一分一清。

、按规定作好对票币的分类、分版、点数、挑残、反假、捆扎、封包等工作。

、票币在款整点前不得将原封签、腰条丢失以便在发现差错时证实和区分责任。

、整点票币要按券别、版别分类、平铺整理捆扎一百张为把扎把腰条扎在中央十把为捆正面均需向上并加以垫纸用线绳或自动捆销机双十字押扎结头应结于垫纸之上封签之下的中位。

、凡经复点整理的票币应达到“五好钱捆”的标准即点数准确、残币挑净、平铺整齐、把捆扎紧、印章清楚。

、损伤人民币的挑剔按以下标准办理。

、纸币票面缺少面积在平方毫米以上。

、纸币票面裂口处以上长度每处过毫米裂口处长度超过毫米。

、纸币票面有纸质较绵软起皱较明显脱色、变色、变形不能保持其票面防伪功能等民表形之一。

、纸币票面污渍、涂写字迹面积超过平方米厘米不超过平方厘米