酒店财务管理制度
酒店财务管理制度(4篇)
酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。
以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。
2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。
对预算执行情况进行监控和分析。
3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。
建立合理的会计制度和账务体系。
4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。
加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。
5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。
加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。
加强税务风险管理，降低税务风险。
7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
确保财务报告的准确性和及时性。
8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。
加强对财务风险和财务造假的预防和控制。
9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。
建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。
10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。
确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。
以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。
酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。
以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。
2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。
酒店财务管理制度范文（3篇）
酒店财务管理制度范文1. 财务管理目标- 确保酒店财务运作合规和透明。
- 提供准确、及时的财务信息，以支持酒店管理层做出决策。
- 有效控制酒店财务风险和成本，以保证财务可持续性。
2. 财务管理组织- 设立财务部门，负责酒店的财务管理工作。
- 财务部门应有足够的人员和资源来执行财务任务。
- 确定财务部门的职责和权限，并与其他部门进行有效的沟通和配合。
3. 财务预算和报告- 制定财务预算，并定期对实际财务绩效与预算进行比较分析。
- 定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
- 提供准确、及时的财务报告给酒店管理层和股东，以支持决策和监督。
4. 财务审计和内部控制- 定期进行财务审计，确保财务记录和报告的准确性和合规性。
- 确立有效的内部控制制度，包括财务流程、授权和审批程序等，以防止欺诈和错误。
5. 资金管理和风险控制- 设立合理的资金管理政策，包括资金流动、投资和融资等方面。
- 控制财务风险，包括汇率风险、信用风险和市场风险等。
- 确保足够的资金流动性，以满足日常经营和投资需求。
6. 会计准则和税务合规- 遵守国家和地方的会计准则和税法规定，确保财务报告和纳税申报的准确性和合规性。
- 定期进行税务申报和缴纳，保证按时支付各项税费。
7. 财务培训和人员管理- 组织财务培训和教育，提高财务人员的专业水平和职业道德。
- 设立合理的激励机制，吸引和留住优秀的财务人员。
- 建立健全的绩效评估制度，对财务人员进行考核和奖惩。
以上是一个酒店财务管理制度的范本，具体的实施可以根据酒店的实际情况进行调整和完善。
酒店财务管理制度范文（2）第一节、概述财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规条。
本管理办法所包括的规定内容，酒店所有员工必须遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意，以致虚应或走样。
财务管理办法的内容，包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。
酒店财务管理体制制度
第一章总则第一条为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，确保酒店资产的安全与完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金运用、成本控制、财务报告、内部控制等方面。
第三条酒店财务管理应遵循国家法律法规、财务会计准则和行业规范，坚持公开、公平、公正的原则，实现酒店财务管理的科学化、规范化。
第二章组织架构第四条酒店设立财务部，负责全酒店的财务管理工作。
财务部直接向总经理负责，并接受董事会的监督。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、成本控制、预算管理、税务管理等部门。
第六条各部门职责如下：（一）会计部门：负责日常会计核算、财务报表编制、成本核算、资产盘点等工作。
（二）出纳部门：负责现金、银行存款的收付、资金调拨、票据管理等工作。
（三）成本控制部门：负责成本预算、成本分析、成本控制等工作。
（四）预算管理部门：负责编制、执行、调整年度预算，监控预算执行情况。
（五）税务管理部门：负责税务筹划、纳税申报、税务审计等工作。
第三章财务管理职责第七条财务部职责：（一）建立健全财务管理制度，制定并执行财务工作流程。
（二）制定财务计划，合理配置资源，提高资金使用效率。
（三）负责编制、审核、上报财务报表，确保报表的真实性、准确性、完整性。
（四）加强内部控制，防范财务风险。
（五）协助其他部门进行财务分析，为管理层决策提供依据。
第八条部门职责：（一）各部门负责人对本部门财务活动负责，确保本部门财务活动的合规性。
（二）各部门在开展业务时，应主动与财务部沟通，确保财务信息准确、及时。
第四章资金管理第九条酒店资金管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：资金筹集、运用、支付等活动必须符合国家法律法规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
（三）流动性原则：保持合理的资金流动性，满足酒店经营需求。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金效益最大化。
第十条酒店资金管理包括以下内容：（一）资金筹集：通过自有资金、借款、融资等方式筹集资金。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
酒店财务管理制度（五篇）
酒店财务管理制度1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。
2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。
3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。
4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。
5、使用的基本要求(1)在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。
(2)加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用;(3)各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。
(4)对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩;(5)尽量减少家具、用具的购置。
外汇管理制度1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。
夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。
2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。
3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。
订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次(项)业务的结算资金。
4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。
5、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现金不得坐支。
外汇的收支必须通过银行办理。
6、使用外汇必须编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批后方可购置。
酒店财务管理制度范文(五篇)
酒店财务管理制度范文第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本控制工作。
根据《会计法》的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。
查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配，因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。
会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的会计信息。
为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节约费用，降低成本，多创利润。
通过对酒店应付帐款的控制，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。
会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。
成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的控制，尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制，尽量避免造成浪费和流失。
电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。
并不断改进系统，使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通。
采购部是负责酒店采购工作的职能部门。
采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。
酒店财务管理内控制度
第一章总则第一条为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，确保酒店资产的安全、完整和保值增值，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工，各部门应严格按照本制度执行。
第三条酒店财务管理内控制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。
2. 实事求是原则：客观、真实、准确反映酒店财务状况。
3. 预防为主原则：加强风险防范，确保酒店资产安全。
4. 分级管理原则：明确各部门职责，实现分级管理。
第二章财务预算管理第四条酒店财务预算包括年度、季度、月度预算，预算编制应遵循以下程序：1. 各部门根据年度经营目标，编制部门预算。
2. 财务部门汇总各部门预算，形成酒店预算草案。
3. 预算草案提交总经理办公会审议。
4. 经总经理办公会审议通过后，提交董事会批准。
5. 财务部门根据董事会批准的预算，下达各部门执行。
第五条预算执行过程中，各部门应定期对预算执行情况进行分析，发现偏差及时调整，确保预算目标的实现。
第三章财务核算与报告第六条酒店财务核算应遵循以下要求：1. 严格按照国家统一的会计制度进行核算。
2. 建立健全财务核算体系，确保账务清晰、准确。
3. 会计凭证、账簿、报表等资料完整、规范。
4. 会计报表应真实、准确、完整，及时报送相关部门。
第七条酒店财务报告应包括以下内容：1. 资产负债表。
2. 损益表。
3. 现金流量表。
4. 其他相关财务报表。
第八条财务报告应于每月结束后10日内报送总经理，每季度结束后20日内报送董事会。
第四章内部控制与监督第九条酒店应建立健全内部控制体系，确保财务活动合法合规。
1. 财务部门应加强内部管理，严格执行财务制度。
2. 各部门应配合财务部门做好财务管理工作。
3. 建立财务审批制度，明确审批权限和程序。
第十条酒店应设立审计部门，负责对财务活动进行监督检查。
1. 定期对财务活动进行审计，确保财务合规。
酒店月度财务管理制度
第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有部门及员工，所有财务活动均应遵循本制度的规定。
第三条酒店财务部门负责本制度的组织实施和监督执行，各部门应积极配合，共同维护酒店的财务秩序。
第二章财务计划与预算第四条酒店财务部门应根据酒店发展战略和经营目标，制定月度财务计划，包括收入、支出、成本、利润等各项指标。
第五条各部门应按照财务计划的要求，编制月度预算，报财务部门审批。
第六条财务部门对各部门的预算进行审核，确保预算的合理性和可行性。
第三章收入管理第七条酒店收入包括客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入等。
第八条各部门应严格按照合同规定，及时收取各项收入。
第九条收入入账后，财务部门应及时核对收入明细，确保收入的真实性和准确性。
第四章支出管理第十条酒店支出包括日常开支、设备购置、人员工资、维修费用等。
第十一条各部门应严格控制支出，确保支出合理、合规。
第十二条支出发生前，需填写支出申请单，经部门负责人审批后，由财务部门进行审核。
第十三条支出发生后，财务部门应及时办理报销手续，确保支出真实、合规。
第五章资金管理第十四条酒店资金管理应遵循安全、高效、合规的原则。
第十五条财务部门应定期对资金进行盘点，确保资金安全。
第十六条酒店资金的使用应严格按照预算执行，不得超支。
第十七条财务部门应定期编制资金报表，向管理层汇报资金使用情况。
第六章成本控制第十八条酒店应加强成本控制，降低成本费用。
第十九条各部门应按照成本控制要求，制定成本控制措施。
第二十条财务部门应定期对成本进行核算，分析成本构成，找出成本节约潜力。
第七章内部审计第二十一条财务部门应定期对各部门的财务活动进行内部审计，确保财务制度的执行。
第二十二条内部审计应关注财务风险，提出改进建议，提高财务管理水平。
第八章附则第二十三条本制度由酒店财务部门负责解释。
第二十四条本制度自发布之日起施行。
酒店财务管理制度(5篇)
酒店财务管理制度(5篇)宾馆财务管理制度篇一1、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。
2、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。
家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。
3、领用家具、用具须列表登记，领用部门或个人应负保管责任，同时须做好日常修理工作。
4、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。
5、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。
报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。
6、丢失、毁损家具、用具时、由当事人或部门写明原因，向部门经理报告，转报财务部审查后呈总经理审批。
属人为丢失、毁损，由当事人负责赔偿或部门赔偿。
赔偿的价款作“营业外收入”处理。
7、家具、用具发生溢余或短缺，应先按估价价值转入“待处理收益”或“待处理损失”科目账户，查明原因，并分别不同情况审批后，转入“坏账损失”或“营业外收入”处理。
固定资金管理制度1、宾馆的固定资金主要来源于流动奖金，占用固定资金直接影响流动资金的运用，因此须严格控制固定资金的使用。
2、宾馆及各部门须节约使用国定资金，充分利用已置的固定资产，每月均需核算固定资金利用率，季度检查、年终清算考核各部门使用固定资金的效果；3、全面推行部门独立核算，同时推行固定资产有偿占用制度，即按各部门拥有的固定资产实绩，摊缴占用费，摊缴费率按国家规定执行，促使各部门充分发挥固定资产的效能，压缩固定资金的使用；4、未经工程部及总经理室审批，不得私自购置设施设备。
未经批准进行采购，财务部不予报销费用。
章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴长期以来，村级财务管理是诱发群众上访、影响农村稳定和谐发展的一个突出问题。
为探索农村财务管理的新路子，章丘市自20xx年全面推行了农村会计集中记账管理制度，撤销全市908个行政村的会计，在市里设立了“农村集中记账监管中心”，在22个乡镇村级财务管理混乱现象应引起重视近期审计中发现当前一些农村存在村级财务管理混乱的问题。
酒店财务管理制度_文库
第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店财务安全，根据国家有关财务会计法律法规，结合酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工，包括各部门、各岗位的财务管理人员和非财务管理人员。
第三条酒店财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映酒店财务状况；（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现酒店经济效益最大化。
第二章财务机构与职责第四条酒店设立财务部，负责酒店的财务管理工作。
财务部的主要职责包括：（一）编制和执行财务预算；（二）管理酒店资金，确保资金安全；（三）进行会计核算，确保财务信息真实、准确；（四）编制财务报表，及时反映酒店财务状况；（五）进行内部审计，防范财务风险；（六）负责与外部审计机构的沟通协调。
第五条财务部下设以下岗位：（一）财务总监：负责财务部的全面工作，对酒店总经理负责；（二）会计主管：负责会计核算、财务报表编制等工作；（三）出纳：负责现金收付、银行存款等工作；（四）成本核算员：负责成本核算、成本分析等工作；（五）税务专员：负责税务申报、税务筹划等工作。
第三章财务预算与控制第六条酒店财务预算应根据年度经营目标，结合历史数据和行业趋势进行编制，经总经理批准后执行。
第七条财务预算包括收入预算、支出预算、现金流量预算等。
第八条各部门应按照财务预算执行，定期向财务部报告预算执行情况。
第九条财务部对各部门的预算执行情况进行监督，发现预算执行偏差，应及时采取措施进行调整。
第四章资金管理第十条酒店资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：酒店资金统一由财务部管理；（二）授权审批原则：资金支出需按照授权审批程序执行；（三）账务清晰原则：资金收支账目清晰、准确。
第十一条酒店资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。
集团酒店财务管理制度
第一章总则第一条为加强集团酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合集团酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团所有酒店及其下属子公司、分支机构。
第三条集团酒店财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息应真实反映酒店经济业务实际情况；（三）准确性原则：财务核算应准确无误，确保财务报表的真实性；（四）及时性原则：财务报告应及时编制、报送；（五）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本，增加收益。
第二章财务机构与职责第四条集团酒店设立财务部，负责集团酒店财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，制定财务计划，组织实施；（二）负责酒店的财务核算、资金管理、成本控制、预算管理等工作；（三）编制财务报表，进行财务分析，为酒店经营决策提供依据；（四）监督、检查各酒店财务活动，确保财务制度执行；（五）协调集团内部及外部财务关系，维护酒店利益。
第三章资金管理第六条集团酒店资金管理应遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团酒店资金由财务部统一管理；（二）分级管理原则：根据业务需要，对资金进行分级管理；（三）收支两条线原则：收入与支出分开管理，确保资金安全；（四）合规性原则：资金收支活动应符合国家法律法规和财务管理制度。
第七条集团酒店资金收支管理：（一）建立健全资金收支管理制度，明确收支流程；（二）严格执行收支两条线，确保资金安全；（三）加强现金管理，确保现金收支合规；（四）加强银行账户管理，定期核对账户余额，确保账户安全。
第四章成本控制第八条集团酒店成本控制应遵循以下原则：（一）成本效益原则：在保证服务质量的前提下，降低成本，提高效益；（二）全过程控制原则：对成本进行全过程控制，从采购、生产、销售到售后服务；（三）责任控制原则：明确成本控制责任，落实成本控制措施。
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度第一章总则第一条为了加强酒店财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店各部门和全体员工的财务管理工作。
第三条酒店财务管理的基本原则是：合法、合规、规范、效益。
第四条酒店财务管理部门的职责是：（一）贯彻执行国家财经政策和酒店财务管理制度；（二）制定酒店财务计划，组织财务收入，确保财务目标的实现；（三）负责酒店各项资金的筹集、使用和管理，保证资金的安全和有效运用；（四）建立健全财务核算和监督体系，准确、及时、完整地提供财务信息；（五）加强财务风险控制，确保酒店财务稳健运行；（六）完成上级领导交办的其他财务工作。
第二章财务组织结构第五条酒店设立财务部，作为酒店财务管理的职能部门，财务部设经理、会计、出纳等岗位。
第六条财务部经理负责酒店财务管理工作，对酒店总经理负责。
财务部经理的职责包括：（一）组织制定酒店财务管理制度；（二）组织编制酒店财务预算和财务计划；（三）组织实施财务核算和监督工作；（四）组织财务分析，为酒店决策提供财务依据；（五）组织建立健全财务风险控制体系；（六）组织财务培训和财务文化交流。
第七条会计负责酒店财务核算工作，包括：（一）审核酒店各项财务收支，编制财务报表；（二）参与编制酒店财务预算和财务计划；（三）开展财务分析，为酒店经营决策提供依据；（四）协助财务部经理建立健全财务风险控制体系；（五）完成上级领导交办的其他财务工作。
第八条出纳负责酒店资金收付和日常财务管理，包括：（一）负责酒店现金、银行存款的管理；（二）负责酒店收付款项的审核和报销；（三）参与编制酒店财务预算和财务计划；（四）建立健全财务核算和监督体系；（五）完成上级领导交办的其他财务工作。
第三章财务计划与预算第九条财务部根据酒店发展战略和经营计划，组织编制酒店财务预算和财务计划，包括收入预算、支出预算、资金预算等。
酒店财务制度管理规定范文(3篇)
酒店财务制度管理规定范文第一章总则第一条根据国家相关法律法规和酒店实际情况，为规范酒店财务管理工作，保证财务工作的科学、规范和高效，制定本规定。
第二条本规定适用于酒店财务部门的财务管理工作。
第三条酒店财务部门负责酒店的财务管理工作，包括财务预算、会计核算、监督检查、报表编制等。
第四条酒店财务部门必须遵守国家法律法规和酒店的财务管理有关规定，认真履行职责，确保财务工作的及时、准确、完整，维护酒店的财产安全。
第五条酒店财务部门应建立健全财务制度和内部控制制度，加强财务管理的科学性、规范性和透明度。
第六条酒店财务部门应加强财务人员培训和教育，提高财务人员的素质和业务水平。
第二章财务预算第七条酒店财务部门应根据酒店的经营情况和发展战略，制定年度财务预算。
第八条年度财务预算应包括收入预算、费用预算和利润预算。
第九条酒店财务部门应加强与各部门的沟通和协调，确保财务预算的准确性和可操作性。
第十条酒店财务部门应定期对财务预算进行监督和检查，及时发现和处理异常情况。
第三章会计核算第十一条酒店财务部门应建立健全会计核算制度，确保会计账簿的准确、完整和规范。
第十二条酒店财务部门应按照国家相关会计准则和酒店的会计制度，进行会计核算。
第十三条酒店财务部门应及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
第十四条酒店财务部门应定期对财务报表进行分析和解读，及时向酒店管理层提供财务分析报告。
第十五条酒店财务部门应配合税务部门进行财务审计工作，提供相关的财务资料。
第四章监督检查第十六条酒店财务部门应建立健全财务内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。
第十七条酒店财务部门应定期对酒店各部门的财务活动进行抽查和检查，发现问题及时纠正。
第十八条酒店财务部门应建立健全财务风险识别和防控机制，及时发现和应对财务风险。
第十九条酒店财务部门应积极配合酒店内部审计工作，提供相关的财务数据和资料。
第五章报表编制第二十条酒店财务部门应及时、准确地编制各类财务报表，包括日常报表、月度报表和年度报表。
七天酒店财务管理制度
第一章总则第一条为加强七天酒店的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家相关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于七天酒店的所有员工、部门及分支机构。
第三条酒店财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵纪守法，诚信经营；2. 实事求是，客观公正；3. 严谨细致，确保准确；4. 预算管理，控制成本；5. 严格审批，规范报销。
第二章财务核算第四条酒店财务核算应遵循会计准则，建立健全财务核算体系。
第五条酒店财务核算内容包括：1. 资产核算：固定资产、流动资产、无形资产等；2. 负债核算：短期负债、长期负债等；3. 所有者权益核算：实收资本、资本公积、盈余公积等；4. 收入核算：客房收入、餐饮收入、会议收入等；5. 成本核算：客房成本、餐饮成本、运营成本等；6. 利润核算：营业利润、利润总额、净利润等。
第六条酒店财务核算应做到以下几点：1. 会计凭证真实、合法、完整；2. 会计账簿清晰、准确、及时；3. 会计报表真实、完整、合规。
第三章资产管理第七条酒店资产分为固定资产和流动资产，应加强管理，确保资产安全。
第八条固定资产管理：1. 购置固定资产应经过严格审批程序；2. 固定资产购置后，应及时办理入库手续；3. 固定资产使用过程中，应定期进行维护、保养；4. 固定资产报废、处置应按照规定程序办理。
第九条流动资产管理：1. 严格库存管理制度，确保库存物资合理；2. 仓库管理应实行出入库登记制度；3. 库存物资应及时盘点，确保账实相符；4. 库存物资报废、处置应按照规定程序办理。
第四章负债管理第十条酒店负债管理应遵循以下原则：1. 优化债务结构，降低融资成本；2. 加强债务监控，确保债务安全；3. 合理安排债务偿还，避免逾期。
第五章收入管理第十一条酒店收入管理应遵循以下原则：1. 严格执行价格政策，确保收入稳定；2. 优化服务，提高客户满意度，增加收入；3. 严格执行销售政策，防止收入流失。
酒店财务管理制度及职责
一、总则为了加强酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保酒店财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家财务会计制度，严格执行财务纪律，保证财务工作合法、合规、合理。
2. 坚持财务公开，接受审计和监督。
3. 强化成本控制，提高资金使用效率。
4. 保障酒店资产的安全、完整和增值。
三、财务管理职责1. 财务部门职责（1）负责制定酒店财务管理制度及实施细则，并监督执行。
（2）负责酒店财务预算的编制、执行和监督。
（3）负责酒店资金的管理和使用，确保资金安全。
（4）负责酒店财务报表的编制、审核和报送。
（5）负责酒店税务筹划，确保税务合规。
（6）负责酒店内部审计，及时发现和纠正财务问题。
2. 部门负责人职责（1）对本部门的财务工作全面负责，确保财务管理制度在本部门得到有效执行。
（2）对本部门的财务预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
（3）对本部门的财务风险进行评估，并提出防范措施。
（4）对本部门的财务信息进行审核，确保信息的真实、准确、完整。
3. 部门员工职责（1）遵守国家财务会计制度和酒店财务管理制度。
（2）按照财务流程办理各项财务业务，确保业务的真实性、合规性。
（3）协助部门负责人做好财务预算执行、财务风险防范等工作。
（4）积极参与财务培训，提高自身财务素养。
四、财务管理流程1. 预算编制与执行（1）根据酒店年度经营目标，编制财务预算。
（2）将预算分解到各部门，明确各部门的预算责任。
（3）定期对预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算。
2. 资金管理（1）建立资金管理制度，明确资金使用范围和审批程序。
（2）加强现金管理，确保现金安全。
（3）优化支付方式，提高资金使用效率。
3. 财务报表编制与审核（1）按照国家财务会计制度编制财务报表。
（2）对财务报表进行审核，确保报表的真实、准确、完整。
（3）定期报送财务报表，接受审计和监督。
酒店前厅财务管理制度
第一章总则第一条为加强酒店前厅财务管理，规范前厅财务行为，确保会计信息的真实、完整，提高酒店经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店前厅所有财务活动，包括客房、餐饮、前台服务等。
第三条前厅财务管理工作应遵循国家法律法规、财务会计准则和酒店内部管理制度。
第二章组织架构及职责第四条前厅财务部负责前厅财务管理工作，其主要职责如下：1. 负责前厅日常财务核算、报账工作；2. 负责前厅资金管理，确保资金安全；3. 负责前厅成本控制，降低成本支出；4. 负责前厅预算编制、执行及分析；5. 负责前厅财务报表编制及报送；6. 负责前厅财务档案管理；7. 完成酒店领导交办的其他工作。
第五条前厅各部门应积极配合财务部的工作，及时提供相关财务资料，确保财务管理工作顺利开展。
第三章资金管理第六条前厅资金管理应遵循以下原则：1. 资金安全原则：确保资金安全，防止资金损失；2. 资金合理使用原则：合理使用资金，提高资金使用效率；3. 资金节约原则：节约资金使用，降低成本支出。
第七条前厅资金收支应严格按照国家法律法规和酒店内部管理制度执行，不得擅自挪用、侵占、截留资金。
第八条前厅现金收支应实行日清月结，确保现金账实相符。
第四章成本控制第九条前厅成本控制应遵循以下原则：1. 成本效益原则：在保证服务质量的前提下，降低成本支出；2. 优化配置原则：合理配置资源，提高资源利用效率；3. 全员参与原则：各部门、各岗位共同参与成本控制。
第十条前厅各部门应加强成本意识，严格执行成本控制措施，降低成本支出。
第五章预算管理第十一条前厅预算编制应遵循以下原则：1. 实事求是原则：根据实际情况编制预算；2. 可行性原则：预算目标切实可行；3. 适度原则：预算规模适度。
第十二条前厅预算执行过程中，应定期进行预算分析，及时发现问题并采取措施。
第十三条预算执行结束后，应进行全面预算考核，总结经验教训。
第六章财务报表及档案管理第十四条前厅财务报表应真实、准确、完整地反映前厅财务状况和经营成果。
高星级酒店财务管理制度
一、总则为加强高星级酒店财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家相关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行财务会计制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
2. 坚持开源节流，合理配置资源，提高资金使用效率。
3. 强化内部控制，防范财务风险，确保酒店资产安全。
4. 重视财务监督，确保财务活动合规、透明。
三、财务管理职责1. 财务部门负责酒店财务管理的全面工作，包括财务计划、预算、核算、监督、分析和考核等。
2. 各部门负责人对本部门财务活动负有直接责任，应积极配合财务部门开展财务管理工作。
四、财务管理制度1. 资金管理（1）严格执行国家现金管理政策，合理使用现金。
（2）加强银行账户管理，确保资金安全。
（3）规范资金收支流程，及时核对账目，确保资金流动顺畅。
2. 成本管理（1）建立健全成本核算体系，明确成本责任。
（2）加强成本控制，降低成本费用。
（3）定期分析成本构成，找出成本控制薄弱环节，提出改进措施。
3. 财务预算管理（1）根据酒店发展战略和经营目标，编制年度财务预算。
（2）严格执行财务预算，对预算执行情况进行监督和分析。
（3）对预算执行过程中出现的问题，及时调整预算，确保预算的合理性和有效性。
4. 财务核算（1）严格按照会计制度进行会计核算，确保财务信息的真实、准确、完整。
（2）加强会计凭证审核，确保会计凭证的真实性和合法性。
（3）定期对账，确保账账、账实、账表相符。
5. 财务监督（1）建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督。
（2）对财务部门、各部门负责人和员工进行财务纪律教育，提高财务风险意识。
（3）定期开展财务审计，发现问题及时整改。
五、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部门负责解释和修订。
3. 酒店各部门应认真贯彻执行本制度，确保酒店财务管理工作顺利开展。
酒店财务管理制度(优秀5篇)
酒店财务管理制度(优秀5篇)宾馆财务管理制度篇一1、为了规范xx宾馆的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、xx宾馆财务管理实行民主、公开的管理，每月公布一次财务情况，每月一次结算。
3、xx宾馆的财务管理实行总经理负责制，总经理对全体股东负责。
4、xx宾馆日常财务管理的人员为总经理和经理，经理每日结算好宾馆的收入和开支，并且及时报送总经理。
5、宾馆的收入按照四类进行统计即：现金房费、签单房费、百货收入、赔损收入。
6、经理必须对每日收入逐笔核对，不能有错落的情况发生。
如有工作人员有意无意的错落收入，导致收入没有入账，视为隐瞒收入、侵占宾馆资产处理，除依法收回收入外，具体当事人予以辞退。
7、签单房费必须有客户的签字。
客户签单必须有总经理的同意，或者是单位老客户。
签单由经理保存，及时到各单位收取。
收取后交总经理。
8、宾馆的进货由经理依据经营情况，及时制定进货计划，报告总经理，由总经理安排进货。
9、宾馆销售的各类货物，必须是由宾馆统一安排销售的。
严格杜绝销售各类私货。
10、宾馆的开支发票必须有经理的签字。
11、宾馆的开支必须当月结算清楚，报股东大会审核批准。
12、每月7号为股东大会日，由全体股东审核当月收入和开支。
如有特殊情况，可以提前或者顺延。
如果顺延不能超过三天。
酒店财务管理制度篇二酒店财务部管理参考意见1、建议研究“管理公司中央采购与酒店自己采购”怎样配合一套方案。
2、建议制定一套酒店仓库管理核查制度，管理公司不定期抽查执行情况。
3、建议财务部要抓“废品再生财”管理，为酒店增加营业收入。
4、建议财务部制定保密措施，防止财务资料外传。
5、建议财务部对收银员进行不定期抽检，看是否钱账相符，有无套外行为。
6、建议定期对财务人员进行职业遵法教育和业务技能培训，编排每年考核计划。
7、建议制定措施，防止私人乱用财务部电脑，防止私人电脑软件传染病毒。
8、建议制定措施，防止财务人员互相盗用密码。
9、建议研究全酒店财务之稽核工作，制定一套行之有效的稽核工作计划。
酒店财务管理制度
一、总则为了规范酒店的财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于酒店全体员工，各部门应严格遵守。
二、财务管理的原则1. 遵守国家法律法规，遵循市场经济规律，确保财务活动合法合规。
2. 坚持真实性、准确性、及时性、完整性的原则，保证财务信息的真实性。
3. 坚持权责明确、分工合理、相互制约、相互监督的原则，提高财务管理水平。
4. 坚持勤俭节约、反对浪费的原则，提高资金使用效率。
三、财务会计岗位职责1. 财务部门负责人负责组织、领导、协调本部门的财务管理工作，对财务工作的决策负责。
2. 财务会计负责会计核算、财务分析、成本控制、预算管理等工作。
3. 出纳负责现金收支、银行存款、票据管理等工作。
4. 采购部门负责采购物资、设备、服务等，确保采购质量、价格合理。
5. 销售部门负责销售业务，确保销售收入真实、准确。
四、财务管理制度1. 物品申购报账及供应商支付流程（1）客房和餐厅物品申购及报账（含餐厅酒水）1）开物品申购单，部门经理签字；2）总经理签字；3）董事长签字；4）财务室统一购买（由财务主管及出纳负责）；5）所有物品必须先入库再出库（库管签字）；6）如是现金购买，会计审核、总经理签字、董事长签字，交于出纳审核报销。
（2）办公用品申购及报账1）开物品申购单，部门经理签字；2）总经理签字；3）董事长签字；4）财务室统一购买（由财务主管及出纳负责）；5）所有物品必须先入库再出库（库管签字）；6）如是现金购买，会计审核、总经理签字、董事长签字，交于出纳审核报销。
（3）餐厅食品购买流程1）由厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货；2）货物送到后由会计主管及库管和厨师长共同收货，库管签字；3）食品价格由会计主管及厨师长到菜市场定期调价。
2. 材料采购制度（1）材料库存既要保证生产需要，又要防止积压，采购费用小。
（2）每次采购必先由仓库向采购部门申请。
（3）采购部门根据申请订单，经部门经理审批方可联系采购。
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酒店财务管理制度
为加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高酒店效益，实现酒店上新台阶，根据有关会计法规和本酒店实际，特制定如下制度：
一、总原则
1.酒店各员工必须尊纪守法，从酒店整体利益出发，相互协作。
2.酒店各经营部门必须相互衔接，各负其责。
3.做到钱账分管，账物分管，手续齐全。
4.每项业务必须由总经理签字，方才有效。
二、材料采购制度
1.材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小，各经营部门根据具体实际制度材料最低、最高库存量。
2.每次采购必先由仓库向采购部门申请。
3.采购部门根据申请打订单（三份），送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。
4.采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。
5.经常性的材料采购由酒店与供应商签订进货合同，约定付款方式和材料单价。
6.材料进入公司以后，仓库必须及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单，有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入账。
7.供应商必须提供请款单、发票、酒店订单，经财务部门审核、经理审批，才可付款。
三、材料库存管理制度
1.材料入库保管人员立即组织验收，清点数量，检查质量，如有数量和质量问题，及时通知采购部门和供应商。
2.材料入库及时由保管人员填制验收单，验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名，一份三联，及时送财务、采购部门，以便核对。
3.部门需材料必须填制领料单，并有各部门和仓库部门同时签名，并报财务部门。
4.领料单一份三联，财务部、相关部门、仓库各一联。
5.仓库保管人员必须立即登记材料数量式账户，月底抽查材料实物与账存是否相符。
四、收入核数制度
1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
4、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表
客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的
账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。
收银员收银明细表是反映当天所结房客账（包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议账）的汇总表。
5、核对餐厅结账单：
1）核对餐厅结账单时应注意；账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。
附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监督作用。
2）核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。
6、核对其他部门的缴款凭证及收费单：
其他部门（包括茶楼、餐厅等）的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。
1）收费单的核销及管理：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”
上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时催交。
作废单必须有领班以上人员签字方可。
2）核对缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到各部门采集机器上的数据，做到账实相符。
五、现金管理制度
1.现金管理必须遵循钱账分管，钱票分管原则，会计管账票，出纳管钱。
2.每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。
3.现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。
4.出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。
5.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。
6.出纳必须即时登记现金日记账，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。
7.出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。
8.月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到账账相符、账实相符。