金融学第五章

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2、 贷款的种类
按贷款 期限
短期贷款：1年以内 中期贷款：1~10年 长期贷款：10年以上
按贷款 用途
工商业贷款 农业贷款 消费贷款 房地产贷款
“两呆一逾” →
按有无担 保、抵押
按贷款 形态
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信用贷款 抵押贷款 担保贷款
正常 关注 次级 可疑 损失
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3、商业银行贷款风险管理
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二、发展趋势
1、日趋集中，广泛实行总分行制。 2、电子银行设施的发展对银行制度产生
深刻影响。
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第三节 商业银行业务
一、负债业务
——形成资金来源的业务，是资产业务的基础 和前提。
（一）自有资本
股本：发行股票或出资合股
储备资本：保留收益中用于应付意外事件
或预料中突发事件的准备金
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（二）支付中介
受客户委托办理同货币资本运动有关的技 术性服务：代理支付、兑现货币、货币保 管、出纳等。
→ 现金出纳中心、转账结算中心
作用：减少了现金使用，节省社会流通费用， 加速货币资本周转，促进扩大再生产。
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（三）信用创造（区别于其他金融机构的特点
第五章 商业银行
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金融机构的划分：银行与非银行金融机构
1、区别
可用作支付，当作货币使用（银
（1）负债的用途 行）
不能用作支付和当作货币使用 (非银行)
（2）能否创造信用 2、划分的意义
能 （银行） 不能 (非银行)
（1）两者对货币运行的影响程度存在着较大的差别：银行远 比非银行影响大。
买卖有价证券谋取一定收益或流动
证券投资 性的业务。收益：投机差价、利息、 股息、控制权；增强流动性。
（短期证券：第二准备金）
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（二）贷款业务
最主要资产业务（占比50%~70%）。
1、 贷款的基本程序
贷款申请
贷款调查
贷款审查
签订贷款合同
贷款检查
贷款偿还
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未分配利润
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（二）存款负债
最主要的资金来源。（我国，占90%以上）
活期存款（支票存款）
定期存款 储蓄存款
活期储蓄存款 定期储蓄存款 其他储蓄存款
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（三）其他负债（非存款性负债）
1、借入资金
向央行再贷款、再贴现 同业拆入 向国际金融市场借款（如：欧洲货币市场） 发行金融债券 回购协议 转贴现
（2）有利于对两者进行不同的管理：对银行：更严格，政策
规定和限制更多。
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第一节 商业银行的职能
一、商业银行的产生与发展
定义：以盈利为目的，主要从事吸收存款和发放贷款的
信用机构。
名称由来：主要发放基于商业行为的“自偿性贷款”
（“进贷销还”机制）。
传统：可吸收支票账户存款，主要发放短期贷款的银行。 现代：存、贷、投资、表外业务。→ “金融百货公司”
一、类型
1、单元银行制（单元制）
银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构。
以美国（1994前）为典型。 目的：防止垄断，保护竞争。 优点：提高服务质量；经营成本较低；更好地为当地经济
服务。 缺点：效率低下。
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2、分支行制（总分行制）
在大城市设总行，在国内各地及国外普遍设立 分支行。
2、结算中负债
临时占用客户资金 占用他行资金
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二、资产业务
——资金运用业务；主要利润来源
（一）构成
库存现金 现金资产 存放央行的现金、存放同业的现金
托收中现金
按资金运 用方式
贷款 票据贴现
买入尚未到期的票据，借以收取一 定利息的业务。票面金额扣除贴现 期利息后支付给客户，票据到期时 向票据债务人收取票款。
优点：母公司可以统一调配资金；持股公司可以同时控 制大量非银行企业，为银行提供稳定的资金来源和客户 关系；持股公司可以同时经营非银行业务，增加盈利。
4、连锁银行制（联合制）
表面上不存在控股公司，事实上由某个人或某一 集团购买若干独立银行的股份，进而控制这些银 行的经营决策。
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之一）
创造信用工具（银行券、支票等）和信用数额 （派生存款）。
→调节宏观经济的杠杆
（四）金融服务
货币保管、汇兑、存放款、代理收付→信息咨询、 决策支持等。
→信息中心、资金调节中心、资金分配中 心
优势：联系面广、信息灵通、设备先进（电子计 算机的应用）
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第二节 商业银行的组织制度
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二、商业银行的性质
第一、商业银行是企业。
生产过程、经营原则、经营目标与一般企业类似或相同。 依法设立、经营、照章纳税、自担风险、自负盈亏、利润 最大化或股东收益最大化。
第二、商业银行是金融企业。
处于分配阶段，经营特殊商品：货币和货币资金。
第三、商业银行是一种特殊的金融企业。
特点：业务更综合、功能更齐全，是金融体系的主体。
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三、商业银行的职能
（一）信用中介（最基本）
通过负债业务集中货币，再通过资产业务 投向企业、个人使用，充当货币资本的贷 出者和借入者的中介人，实现社会资本的 融通和再分配。
意义：提高资金的使wk.baidu.com率；扩大资本总量；优化 资源配置。
绝大多数国家采用。英、德、日等为典型。 我国：按行政区划设置→按经济区划设置。 优点：实现规模经济效益；行内调度资金，提高资金
使用效率；分散风险。
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3、集团银行制（持股公司制）
由一个集团成立持股公司，由其控制或收购若干 独立的银行。
在美国最为流行。规避单元银行制度限制。实现金融资 本与产业资本的高度结合。
的信用风险作出推测。
e.g.“5C”分析法：Character、Capacity、 Capital 、
(参见P263：信用风险及其管理) ——风险识别、测度和处理 （1）贷款风险的构成
信用风险（违约风险） 利率风险 汇率风险（外汇贷款） 经营风险（本身管理疏漏）
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（2）信用风险的评估：
对企业违约的可能性及严重程度作出定性、定量估计。
定性估计法 决策者根据所掌握的信息凭经验和直觉对借款者