公司加强资金管理降低财务费用情况汇报

用情况汇报

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公司加强资金管理降低财务费用情况汇报公司加强资金管理降低财务费用情况汇报

公司简要介绍。截止XX年11月底总资产亿元，总负债亿元，资产负债率%。职工总数5434人。

今年以来，面对国内实体经济持续低位徘徊、房地产市场继续调控的不利影响，公司上下按照"系统稳顺调节奏、内挖潜力调结构、外拓市场促营销"的总体要求，通过加强市场分析，对大宗原燃料采购和产品销售、以及生产组织的协调统一，狠抓对标挖潜、提升管理绩效，优化品种结构等一系列措施，在困难条件下稳定了经营、确保了盈利。在全国钢铁行业普遍亏损情况下，实现利润万元，吨钢财务费用元，行业排名第三位。

一、实施背景

加强资金管理、降低财务费用，是公司降低成本的重要途径。

首先，由于国家实行宏观调控收紧银根，公司生产规模不断扩大，资金问题非常突出；加之，板材和水厂等项目建设，资金需求量大，公司面临如何保证新区两个项目资金需求，面临着正常生产经营、每年

进出超过40亿元资金的筹措与分流、降息与增值的考验。需要财务管理部门在集和理财中，精心运作、精细管理，在确保生产经营、和项目建设资金不吊链的同时，还要保证资金安全、有效降低财务费用。

其次，是企业加强管理需要。资金是企业赖以生存的"血液"，只有让企业的"血液"顺畅循环，企业才能稳定、健康成长。随着钢铁工业发展的外部环境越来越严峻，"企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心"的理念被广为接受，也是公司倡导的企业管理的核心内容。资金管理涉及到企业生产运营各个方面，涉及到企业供应、生产、销售等各个环节。企业的财务管理必须以资金管理为中，实行资金集中管理，合理调度资金，对资金全过程跟踪和控制，既要防止资金的局部断流,又要在保证公司正常需求的前提下,做到资金在流动中增值，达到节约财务费用、提供经济效益的目的。

再次，财务费用呈上升趋势。近几年来，公司实行稳健的资金管理制度，有意识的控制贷款规模，XX 年公司财务费用673万元。但是，由于去年四季度起国家提高钢铁行业融资门槛，整个钢铁行业资金都面临紧张的局面。与此同时，新区两个项目资金需求量大，XX年公司融资成本呈上升趋势。如果不采取有力

措施，精细理财，让财生财，资金筹措和财务费用将成为公司生产经营的两大包袱。

加强资金管理、降低财务费用的有利条件

1、近几年来，公司生产经营始终处于良性发展之中，经济效益较好，负债率低，银行信誉优良；公司在重点国有商业银行均有开户，银企双方建立了良好的合作、共赢关系。这些亮点为公司资金安全、高效创造了条件。

2、股份制商业银行经营灵活。公司成立以来，除了建设银行、工商银行、农业银行等国有银行外，还吸引交通银行、九江银行等近10家银行。公司完全可以利用金融机构之间的业务竞争契机，为降低融资成本创造条件，为公司资金运作提供市场空间。

3、吨钢财务费用与行业先进比仍有差距。公司注重期间费用的降低，XX年吨钢期间费用为元。其中吨钢财务费用为4元，排第三位。但与行业第一名相比仍差距。差距就是潜力，潜力挖出来就是效益。

二、主要做法

XX年四季度，在认真分析公司面临的内外部环境的基础上，对XX年资金管理进行了较为全面的谋划，对XX年资金面可能出现的困难进行充分预估，并为此有针对性地采取了应对措施。

引入竞争机制，拓宽融资渠道，降低资金成本。

1、抓住股份制商业银行经营灵活的特点，及时引进多家银行竞争，利用各自特长，降低财务费用。引进多家银行竞争的好处在于某项贷款一家银行办不到，总有其他银行愿意做；某家银行在基准利率的基础上下降了5%，其他银行也跟着下降5%，无形之中形成了竞争。结果是公司贷款利息由年初最高时的基准利率上浮5%到基准利率下浮5%，降低了资金成本。

2、利用竞争机制，扩大了资金运作空间。XX年末，国家就有紧缩银根的迹象，为确保XX年公司生产经营和项目建设资金需求，公司迅速行动，与长期合作的各重点银行密切协商，提前运作，短短两个月内新增加短期贷款亿元，做到"手中有粮，心中不慌"，在

3、4月份起整个钢铁行业陷入亏损，国家严控制钢铁等行业新增贷款、资金普遍紧缺的大环境下，公司的资金仍较充足，保证了资金不吊链。

3、注重比较优势，拓宽融资渠道。为解决板材项目资金需求，我们主动走出去，提前与几家重点银行沟通，积极提供项目有关资料；与此同时，我们认真比较和测算发现，公司现有信用等级，发行中期票据要比长期贷款成本低。在银行的大力支持下，公司

现已初步确定通过发行中期票据来解决9亿元融资，目前各项准备工作正在紧锣密鼓中。一旦发行成功，资金成本将比同期长期贷款成本低%左右。

板材项目进口设备需要支付外币，有日元和欧元，在贷款委托国贸购汇以及贷日元、欧元、美元四者之间进行比较、分析，同时咨询有关金融机构，国际上欧元及日元汇率变动较大，美元汇率相对比较稳定，汇率变动对资金成本影响较小，最后确定贷款美元。由于板材公司注资较迟，两年来，与贷款购汇比较，降低融资成本130万元。

4、尝试使用银行保理业务。银行保理，又称托收保付，是商业银行近年来新开展的业务，具有融资功能。今年先后办理了5万吨进口矿保理贷款，与同期银行贷款比，资金成本降低近20万元。

充分研究、利用金融财政税务等优惠政策，增加现金流量，降低财务费用。

公司执行市"一事一议"政策已与XX年末到期。为此，我们有意识的注重有关政策的了解与研读，积极用足、用活优惠政策，使其"为我所用"，做好节流工作。

在税收缴纳方面精心筹划，一方面及时办理抵扣税，督促采购等业务部门及时向供应商索取增值税发

票，以便及时进行进项税款抵扣，相应减少了资金流出。另一方面，及时办理退税。利用税务部门出台的安全环保设备抵免企业所得税、进口设备减免税收等优惠政策，积极向税务部门申请办理减免税手续。今年以来，获得政府性补贴、扶持资金万元，减免企业所得税万元。通过争取和积极申报，省、市政府批准同意将公司列入困难企业，享受降低医疗等社会保险费等优惠政策，XX年共降低社会保险费约402万元，并缓缴保险1480万元，相应增加了现金流量。

开展票据贴现，缓解资金需求。

1、密切关注银行贴现息的动态变化，不定期公布公司销售收款贴现息率优惠政策，收取现款与承兑的比例由原来的当月有效延长到2个月，11月份又延长为3个月为一个有效期，既最大限度保证了公司利益，又充分考虑了钢材购买客户资金紧张的现状，真正实现了买卖双方双赢。今年以来，根据成本效益的原则，先后次公布销售收款贴现息率优惠政策，共计扣息1325万元，比上年同比增加92万元。

2、灵活运用银行承兑汇票结算方式。公司与各开户银行商定开具银行承兑汇票的保证金比例一般不得高于30%，缓解了资金需求。今年以来，累计使用银行承兑结算金额达亿元。