信贷业务集中度风险管理与对策分析

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目前，邮储银行信贷业务发展处于探索和起步阶段，随着信贷业务规模快速扩张，新信贷产品不断推陈出新，各类风险因素也随之累积。

从全国的整体情况来看，合理的产品结构以及盈利弥补损失的空间使信贷业务处于较为安全的水准。

信贷业务的高收益与高风险是如影随形的，出现风险是正常现象，最重要的是防范集中度风险的暴露，将风险控制在安全的范围之内，在成本与收益之间寻找一个合理的平衡点。

本文从信贷业务集中度风险表现形式、主要原因及应对措施进行了分析和阐述。

一、集中度风险的暴露及表现形式
信贷集中度风险不仅表现为直接的集中度风险，即单一信贷产品、单一经营行业客户的信贷风险，其风险特征是信贷数额多、所占份额大，比较直观、易识别，对这类集中度风险的管理，通常采用信贷产品限额、客户最高综合授信等措施来控制；信贷集中度风险还表现为间接的集中度风险，它比较难识别，也比较难把控。

如信贷员给几个表面看上去互不相干的、相互独立的农户、养殖户贷款，而实际上这些农户、养殖户的产品销售有赖于同一个上游经销商，从而就形成了事实上的单个客户的信贷风险；或在某个社区或者乡镇占主导地位，银行在这个地区的经营活动，就容易给同一行业的不同客户融资，从而导致信贷风险在这个行业的集中。

信贷业务的集中度风险一个重要特性是具有很大的隐蔽性。

在风险逐步集聚的过程中，它不会像其它业务的风险那样，边产生、边暴露，边有损失。

信贷业务的集中度风险在聚集过程中，不仅不会出现损失，而且还会带来收益，往往是集中度风险越高，收益也会越高。

所以当集中度风险集聚时，信贷业务的收益是在逐渐增加的，而收益的增加通常会模糊人们的视线，会使人们感觉不到风险的增大、风险暴露可能带来的损失。

由于集中度风险的这个特性，会直接影响到对集中度风险管理的有效性，短期收益往往会让管理者忽视风险的存在，这是集中度风险最具危害性的一个特性。

信贷业务集中度风险一旦暴露后会有以下三种表现形式。

信贷集中度风险的暴露在时间上会集中出现。

每一个行业的发展都是有一定周期的，同一地域的经济发展也是存在一定关联性的，加上信贷投放的季节性因素，信贷业务集中度风险在聚集之后，会在某一时间段集中出现。

如：每年年初是小额信用贷款投放较为集中的时间，尤其是8个月、6个月的阶段性等额本息还款，到9、10月份时，此类贷款的第一次还本时间就集中出现，客户会集中面临首次还本压力。

从以往的经验来看，目前在近2个多月，将是一个逾期率上升较快的时期；另外从概率上分析，同一时期投放的总数越多，同期逾期的风险越大。

如果不提前采取对应措施予以防范，风险的集中暴发则具有很大的突然性。

集中度风险暴露会导致收益的突然下降。

信贷业务集中度风险还表现在规模上，当聚集的风险暴露时，债务人的违约行为导致不良贷款余额会增大。

在财会上，按照拔备覆盖率为100%以上的要求，根据不良贷款余额来计提资产减值损失准备。

如：贷款余额为10亿元的分行，不良率上升一个百分点，将从收入中计提减值准备达到1000万元以上。

可以说信贷集中度风险的敞口越大，全行的整体收益下降越严重。

集中度风险暴露后会导致整体业务发展明显减速。

信贷业务集中度风险在暴露时，将会对银行的整体业务发展产生重大影响，对整体业务的持续发展十分不利。

不良率指标过高的不利影响表现在三个方面：一是政府部门和监管部门必然会对邮储银行的经营能力表示怀疑，不利于树立邮储银行良好的社会形象；二是客户必然会对邮储银行的信贷业务不信任，对后续各项业务的开展十分不利；三是信贷人员催收压力较大，工作绩效会相应的降低，不利于信贷队伍的稳定和信贷规模的扩张。

目前，全国有多个地市和县（市）行的信贷业务被关停，其中最主要的原因就是对信贷业务集中度风险控制不严，以致信贷风险敞口过大、
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文/王继东56
贷款不良率指标骤升所引起的。

二、当前信贷业务的集中度风险分析
银行经营的是风险，分散风险是经营和管理风险最基本的原则和措施。

但是在实际的运作中，由于一些业务的集中可带来明显的短期效益而使人容易忽略这种集中可能带来的风险。

当前不论是农行等大型国有商业银行，还是城市商业银行、信用联社等地方性商业银行，在经营战略、信贷投放的行业或领域、信贷产品等同质化问题日益接近，风险集中度也会逐渐趋同，一旦集中度风险暴露，对银行业的信贷业务将是一个严峻挑战。

作为一家成立不久的零售银行，邮储银行也要对信贷业务的集中度风险应引起足够的重视。

分析当前信贷业务集中度风险产生的原因，必须先要对集中度风险问题要有一个正确的认识。

由于各家银行都有自身的经营特色和发展重点，从业务发展层面上来讲，为了强化竞争优势，降低信贷经营成本，信贷业务集中度风险的出现就不可避免。

在目前的情况下，信贷业务集中度风险的产生主要包括以下四个方面的原因。

信贷投放的行业过于集中。

由于对某个行业信贷资金投放量过大，受如金融危机或者市场价格波动等经济因素影响，会导致整个行业的信贷业务风险集中显现。

如去年某城市商业银行看好养殖业的良好发展前景，重点对养猪农户、生猪收购小企业投放了大量信贷资金，下半年猪肉价格突然下跌，导致该地大部分养殖类客户经营出现了亏损，普遍丧失了还款能力，信贷业务风险被突然放大。

前一段时间，“公司+农户”的信贷投放模式也暴露出了类似的问题，一些农资经销公司、作物收购公司在某一行业占据主导地位后，推进“公司+农户”的模式，从一定程度上导致信贷风险向某一行业集中。

信贷业务投放的地域性集中度风险。

受自然灾害、社会冲突等一些突发性事件的影响，某一地区的信贷业务风险会集中暴露。

如今年7月份，持续的强降雨让地处分洪区的洪湖、监利两个支行农业、渔业受灾严重，以洪湖市支行的信贷风险表现尤为突出，该行贷款余额1.215亿元，洪湖市共有26个乡镇，而螺山、滨湖、沙口等四个乡镇是作为重点投放地区，其受害金额占总数的一半以上，信贷集中度风险表现较为明显。

从全国的整体情况来看，洪水内涝只是自然灾害表现的一个方面，比如陕西、青海等地暴发的山洪、泥石流；海南、福建等地遭遇的台风和海啸；2008年南方诸省的雪灾突袭等等。

这些突发性的自然灾害都是非人为因素可以控制的，往往会给地方经济发展造成沉重打击，该地域的信贷业务风险必然会集中体现。

信贷投放在业务品种上过于集中。

在信贷业务推广后的两年多时间里，各地市分行都形成了各自的经营特色。

以荆州市分行为例，小额信用贷款占整体信贷业务余额的比例达到82%；个人商务贷款、二手房按揭贷款所占的比例为16%。

而小额信用贷款中，农业、渔业、养殖业类的农村地区贷款又占比达到的66%。

出现这一现象主要有两个方面的原因：一是响应政府部门提出“服务三农”的经济发展政策，荆州市分行积极开拓小额贷款服务农村的渠道，在信贷“支农”方面取得了较快的发展；二是由邮储银行“根植城乡，服务大众”的市场定位所决定，在农村、居民社区，邮储银行具有良好的服务形象和广泛的客户资源，这为将来占领城乡金融市场的制高点创造有利条件。

同时这也会使集中度风险向单一的信贷品种上聚集。

对集中度风险的监管还未引起足够重视。

通常只是把集中度风险定义在贷款及其相关的借款人上，未能涵盖所有信贷业务及其交易客户的风险敞口。

对跨业务种类、跨区域的集中度风险，在识别、计量、监测、报告、控制等管理上还未形成有效预警机制，也没有实行集中管理，从而使集中度风险的问题通常被分散化，甚至被忽视。

集中度风险的监管不够充分，还体现在制度的约束性监管方面。

对单一信贷品种、单一投放行业、某个重点区域的监管还没有正式的规定，对快速集聚的集中度风险缺乏一套完整的监管制度和监管指标，对某些业务集中度风险的单位也很少进行有效的风险提示或窗口指导。

同时一些化解集中度风险的渠道、路径、工具又没有得到充分的应用。

三、防范集中度风险的对策及建议
有效地防范和控制银行集中度风险，主要防范措施就是适当地分散风险，邮储银行要结合服务城乡的经营特点，实行分散化、多元化经营策略；加强数量统计分析，提升技术分析能力，对集
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中度风险提前预警和防范；制定和完善突发性事件的应急机制，减少信贷集中度风险的损失；进一步优化信贷业务资产结构，合理调整收益比例，控制信贷集中度风险，为改革发展创造良好环境。

根据自身特点，确定经营战略。

在信贷业务发展上，邮储银行应按照“风险可控、成本可算、效益可期”的发展策略，结合资产流动性、安全性、盈利性三项主要指标，对基层分（支）行信贷业务的分散性经营情况进行跟踪监控，并适时制定信贷投放指引。

制订出一套管理集中度风险的措施，建立统一的集中度风险管理制度，明确总行、分行的信贷业务、风险合规部门集中统一管理，包括业务领域集中度、产品集中度、交易客户集中度、资产分布集中度等。

加强和健全集中度风险的识别、度量、监测、报告制度，设定风险警戒线，对集中度风险进行提示、预警，要形成一套集中度风险防控的机制。

对各种结构不仅要设定限额，还要对限额有严格的控制措施，以确保结构目标的完成，更不能以高风险的结构为代价来实现总量目标。

扩大业务覆盖范围，优化信贷资产结构。

重视和加快个人商务贷款、房屋按揭贷款、小企业信用贷款等新业务的市场开发，在信贷业务品种上实现均衡发展。

对每类业务的集中度还要细化管理，如扩大各类信贷业务的覆盖范围；行业、区域的信贷分布结构；各类信贷产品的结构布局；各类贷款的期限结构和还款方式等。

在不同时期、不同政策条件、不同经济形势对基层的信贷资金投放进行指导和调整。

各级经营部门要实现资产多元化经营，力求资产分布、风险、收益的均衡。

均衡发展的好处在于，有时某个或某一部分分支机构的集中度可能会很高，但这并不影响整体的集中度，可是如果就此而放松对分支机构集中度的监测管理，则会加剧集中度风险。

要根据市场变化情况，实际的执行情况，及时调整分支机构或附属机构的限额占用和业务分布，使经营布局更加合理有效。

严格规范管理流程，强化集中度风险控制。

加强数量统计分析，提升技术分析能力，提前预警和防范信贷集中度风险。

信贷业务风险是当前最重要的监管内容之一，风险合规和信贷部门要投入相应的监管资源，制订一整套包括信贷业务所有集中度风险的监管制度，形成一个完整的集中度风险监管指标体系。

目前对于全行范围内信贷业务的数据统计分析还不够，如对于逾期贷款的动态分析，贷款集中度情况的分析，违约客户的特征分析等，要进一步规范数据的录入，成立专门的数据分析小组进行数据的全面统计分析。

在监管上除了法律规定外，还应有监管的风险警戒线。

法律规定是最后控制线，风险并不是到了突破法规控制线后才暴露的，而是在远未到法规控制线就暴露了，所以在法规控制线之内还应有一个监管的风险警戒线。

加强收益结构调整，减少信贷集中度风险。

信贷集中是商业银行的一种理性行为，是基于经营成本、管理成本、短期效益等多个方面考虑；但是，信贷集中从长期看，不利于自身的激励机制建设，造就了潜在的系统性风险。

坚持风险管理原则，一方面警惕信贷渠道与信贷投放“双向集中”的潜在风险，合理配置信贷资源；另一方面要努力增加多种收入来源，以比较稳定的收入来增强其抵御贷款风险的能力。

一要进一步优化业务收入结构，增加中间业务、公司业务收入比重，壮大收入规模，增加整体的抵抗风险的能力。

二要积极对传统业务进行创新。

这些创新既包括传统贷款业务的创新，也包括积极开办新型的贷款业务，如票据融资、公司贷款等。

三要重视风险和收益权衡，敢于在可控制的较高风险下获取较大收益。

制定和完善突发性事件的应急机制。

自然灾害和一些社会性突发事情是很难人为预见，从全国的范围来看，突发事件的出现是有其必然性的，信贷业务集中度风险的发生就不可避免，因此突发性事件应急机制就显得十分必要。

如：洪湖市发生洪涝灾害后，当地农行、信用社等多家银行，由于具有1998年洪水、2003年非典、2008年雪灾等事件的经验，立即就出台的相关救灾应对措施和惠民优惠政策，不仅减少了一定的信贷业务损失，而且在社会上树立了较好的公众形象，这一点是值得借鉴。

应急机制是一家银行综合竞争力的体现，在突发性事件和灾害发生后，应该立即启动应急方案，控制风险的扩散和蔓延；开通信贷业务绿色通道，统筹协调职能部门和属地政府的职责分工，规范发现、报告、处置程序，最大限度减少突发事件可能造成的损失，促进信贷业务良性稳定发展。

（作者单位：荆州邮储银行）
本栏责任编辑周静
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