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风险与风险管理课件PPT(共 44张)
8
• 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于 受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变 化的影响或经营者决策失误，对前景预期出现 偏差等，导致经营失败的风险
• 技术风险是指伴随着科学技术的发展，生产方 式的改变而威胁人们的生产与生活的风险
9
2.依据风险的性质分类，风险有纯粹风险和投机风险 • 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险、风险管理与保险
1
第一节 风险概述
一、风险的概念 （一）风险的含义
风险一般是指某种事件发生的不确定性 风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性
（二）风险的构成要素
1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发 生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。 它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在 或间接原因
• 风险是一个客观概念，其大小可以用客观尺度加以度量 • 风险的大小取决于其所致损失概率分布的期望值和方差 • 在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是
指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度
7
（三）风险的分类
1. 依风险产生的原因分类，风险有自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险和技术风险
• 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于 一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。
13
6.依风险造成的损失的多寡分类，风险有巨灾风 险和巨额风险 • 巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的 风险 • 巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭 灾受损，损失金额也巨大的风险
14
各类风险交叉作用
风险因素
风 风险事故
险
损失
• 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于 受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变 化的影响或经营者决策失误，对前景预期出现 偏差等，导致经营失败的风险
• 技术风险是指伴随着科学技术的发展，生产方 式的改变而威胁人们的生产与生活的风险
9
2.依据风险的性质分类，风险有纯粹风险和投机风险 • 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险、风险管理与保险
1
第一节 风险概述
一、风险的概念 （一）风险的含义
风险一般是指某种事件发生的不确定性 风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性
（二）风险的构成要素
1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发 生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。 它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在 或间接原因
• 风险是一个客观概念，其大小可以用客观尺度加以度量 • 风险的大小取决于其所致损失概率分布的期望值和方差 • 在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是
指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度
7
（三）风险的分类
1. 依风险产生的原因分类，风险有自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险和技术风险
• 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于 一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。
13
6.依风险造成的损失的多寡分类，风险有巨灾风 险和巨额风险 • 巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的 风险 • 巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭 灾受损，损失金额也巨大的风险
14
各类风险交叉作用
风险因素
风 风险事故
险
损失
风险管理概述PPT课件.ppt
筑建大坝，水库，水源管理
人行道结冰 铲雪、撒盐、加热路面
污染
制定使用协议，污染物处理措施
酒后驾车 禁止，处罚、拘留、判刑
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4.1 控制型风险管理
防损
环境
防损措施
饭店地板由于油污 铺防滑垫，设置提醒滑倒的标记，
变得很滑
使用油污吸收剂
非熟练工人
培训
没有灯光的市中心 停车场
设置路灯，导引人员，安全服务
保险是一种风险转移的方法，即将少数人的损失分摊给同类险种的所 有投保人。
10
1.4 风险的基本属性
自然属性 社会经济属性
11
第一章 风险管理概述
一、不确定性和风险 二、风险的分类 三、风险管理过程 四、风险管理技术
12
2.1 客观风险和主观风险
风险是一个客观概念。 客观风险：实际损失与预期损失之间的相对差异 主观风险：精神和心理状态引起的不确定性，体现在
不同的风险态度上。
（4）控制型风险转移：通过财产及活动的转移，或者通过签订协议和交易 标准化，使一部分或全部风险转移到受让方。
（5）信息管理：通过良好的信息沟通和知识传递，能够降低人们对于周围
环境及活动的不确定性，从而能够更好地防范风险。
37
4.1 控制型风险管理
防损
风险要素
防损措施
烟尘
禁止吸烟，没收有烟尘的材料
水灾
应急计划：通常是多种风险管理措施的组合运用，比如应急培训、 建立应急领导小组、应急融资计划、改进建筑结构、备份重要记录 并存放在不同的地方、建立与社区的合作关系，等
41
4.2 财务型风险管理
对无法控制的风险，在事前做好吸纳风险成本的财务安排。
（1）自留风险：也称为风险自担，是经济单位自己承担全部或部分风险的一 种风险管理方法，分为主动自留和被动自留。如损失储备基金、自保公司。 （2）财务型风险转移：有意识地将风险损失有关的财务后果转嫁给另一单位 或个人承担的一种风险管理方式。包括保险和其他非保险财务型风险转移 （如租赁和担保）。
安全风险管理授课ppt课件
15
2 风险管理
2.3危险源识别 2.3.1定义
危险源识别是确认危险源的存在并确定其特性的 过程；实质是找出组织中存在的人的不安全行为、 物的不安全状态、作业环境中存在的危害因素及管 理缺陷。
2.3 危险源辨识
2.3.2危险源识别要求：
危险源识别时要考虑三种状态、三种时态及 六种类型
（1）三种状态
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风的关键要求在于其全面性，可根据危害辨识方法从不同的层次，不同的 角度进行，确保危害辨识的全面性。
危害辨识的方法主要包括：现场调查法、流程图法、因果图法、动态分析法等。
12
2.风险管理
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风险 评估
风险 控制
1.6 隐患 是指超出了人们设定的安全界限的状态或行为。主
要包括物的危险状态、人的不安全行为和制度管理上 的缺陷，隐患是事故的根源，是一种不正常状态，是 不可接受的。 隐患能否导致事故，主要取决于它所处 的环境和状态。
隐患的特征：隐蔽性、潜伏性、普遍性、危害性。
2.风险管理
2.1 风险管理概念 2.2 风险管理程序
类似企业的某些活动中存在的危险源或发生 过事故。 b)现在：目前正在从事的有危险源的活动。 c)将来：在可以预见的将来还会存在有危险18
（3）六种类型 ： 物理性危险源、化学性危险源、生物性危 险源、心理生理性危险源、行为性危险源、 其它危险源。
19
20
危险源分类表
21
危险源分类表
22
（2）预防：采取预防性技术措施，预防事故发生，如安装 安全阀、漏电保护装置、安全电压、熔断器、防爆膜、冗余 设施等
效果 评估
准确评估风险是进行风险管理的可靠前提，是进行风险管理的一项重要而复杂的 内容。
2 风险管理
2.3危险源识别 2.3.1定义
危险源识别是确认危险源的存在并确定其特性的 过程；实质是找出组织中存在的人的不安全行为、 物的不安全状态、作业环境中存在的危害因素及管 理缺陷。
2.3 危险源辨识
2.3.2危险源识别要求：
危险源识别时要考虑三种状态、三种时态及 六种类型
（1）三种状态
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风的关键要求在于其全面性，可根据危害辨识方法从不同的层次，不同的 角度进行，确保危害辨识的全面性。
危害辨识的方法主要包括：现场调查法、流程图法、因果图法、动态分析法等。
12
2.风险管理
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风险 评估
风险 控制
1.6 隐患 是指超出了人们设定的安全界限的状态或行为。主
要包括物的危险状态、人的不安全行为和制度管理上 的缺陷，隐患是事故的根源，是一种不正常状态，是 不可接受的。 隐患能否导致事故，主要取决于它所处 的环境和状态。
隐患的特征：隐蔽性、潜伏性、普遍性、危害性。
2.风险管理
2.1 风险管理概念 2.2 风险管理程序
类似企业的某些活动中存在的危险源或发生 过事故。 b)现在：目前正在从事的有危险源的活动。 c)将来：在可以预见的将来还会存在有危险18
（3）六种类型 ： 物理性危险源、化学性危险源、生物性危 险源、心理生理性危险源、行为性危险源、 其它危险源。
19
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危险源分类表
21
危险源分类表
22
（2）预防：采取预防性技术措施，预防事故发生，如安装 安全阀、漏电保护装置、安全电压、熔断器、防爆膜、冗余 设施等
效果 评估
准确评估风险是进行风险管理的可靠前提，是进行风险管理的一项重要而复杂的 内容。
风险管理规划PPT课件
风险接受策略
总结词
主动承担风险的策略。
详细描述
风险接受策略是一种被动或主动的风险应对策略，意味着组织或个人主动承担风险，不 采取任何特定的措施来规避、转移或减轻风险。这种策略通常适用于低风险或组织愿意
接受的风险。
05
风险管理计划实施与监 控
风险管理计划的实施步骤
风险识别
通过收集和分析信息，识别潜在的风 险因素。
确定风险源
深入探究风险的来源，如市场 变化、技术更新、政策调整等。
收集信息
通过调查、访谈、文献资料等 方式收集与项目或企业相关的 信息。
预测风险
根据历史数据和经验，预测未 来可能出现的风险。
记录风险特征
详细记录每个风险的名称、特 征、影响范围和发生概率等信 息。
风险识别的结果
风险清单
列出所有识别出的风险，包括风险名称、发生概率、 影响程度等。
风险监控预警能力
评估风险监控预警系统的完备性和有效性， 反映风险预警和应对能力。
风险管理成本效益比
评估风险管理投入与产出的比例，反映风险 管理的经济合理性。
风险管理绩效评价的方法与工具
风险矩阵法
通过矩阵形式对风险进行分类和优先级排序， 便于风险评估和决策。
风险地图
通过图形化方式展示不同风险区域和等级， 便于理解和掌握风险分布情况。
风险转移策略
总结词
将风险转移到其他实体或个人的策略。
详细描述
风险转移策略是通过将风险转移到其他实体或个人来降低自身风险承担。例如，企业可以通过购买保险将风险转 移给保险公司，或者将某些业务外包给其他专业机构来转移潜在的风险。
风险减轻策略
总结词
采取措施降低风险发生可能性和影响程度的策略。
风险管理概述ppt课件
以使价格风险降低到最低限度。
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
44
风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
46
12
• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
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风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
46
12
• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
《风险管理》幻灯片PPT
高；
风
风
分
控
实
适
及
险
险
级
制
时
时
时
消
辨
评
方
报
预
预
除
识
价
案
警
警
控
降
低
•目标管理模式
-管理对象：平安目标〔装备、环境、管理、
文化〕
-特点：根底性、预防性、系统性、科学性
的综合策略；
-缺点：本钱高，技术性强；
安
目
方
方
适
目
目
全
标
案
案
时
标
标
目
分
设
实
评
实
优
标
解
计
施
审
现
化
2.2 企业风险管理理论与方法
(1)现代安全管理科学
风险表示或称为风险判别指标
•风险率 •风险程度 •个人风险 •社会风险 •事故次数 •伤害人数 •伤害概率 •财产损失
1.1 风险概念描述
风险表示或称为风险判别指标
•风险率 •风险程度 •个人风险 •社会风险 •事故次数 •伤害人数 •伤害概率 •财产损失
风险等级：将风险分为若干 级别，如极显著 的、显著的、轻 微的、不显著的 风险级别：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
不合理 可接受
合理 可接受
不合理
不合理
不可接受 不可接受
有限接受风险：部分限制作业， Ⅲ（较低） 低级别预控，选择性行动，在控
制措施下生产；
Ⅳ（低）
警告风险：常规作业，常规预控， 现场应对，警惕和关注条件下生 产作业。
不合理 可接受
不合理 可接受
风险管理概述ppt课件
金融市场风险度量方法
—GARCH类模型度量股票市场 VaR值的适用性研究
理论基础
《金融时间序列》 《计量经济学》 使用软件：Eviews, spss
2019/11/25
2
一、金融风险
什么是风险？
风险被认为是从事后角度来看的由 于不确定性因素而造成的损失。
2019/11/25
3
1.1 风险分类
2019/11/25
9
(3) 流动性风险
存在着两种形式：市场（产品)流动性风 险及现金流（资金）风险。
前者是由于市场交易不足而无法按照当前 的市场价值进行交易所造成的损失。
后者是指现金流不能满足债务支出的需求， 这种情况往往迫使机构提前清算从而使账 面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导 致机构破产。
风险度量是对金融风险水平的分析和估量(最重 要环节)，包括衡量各种风险导致损失的可能性 的大小以及损失发生的范围和程度。
在风险识别和度量的基础上，风险管理者就要 采取措施以减少金融风险暴露，将金融风险水 平控制在可承受的范围内。
风险控制是指风险管理措施实施后的检查、反 馈和调整。
2019/11/25
其中，
P P
为 资i n1产D 价i值对xi相应（市2.1场）因子的
敏感性，D称1,D为2,..灵.,D 敏n 度，又称风险暴露。
2019/11/25
18
2.1.1 灵敏度分析方法
灵敏度表示当市场因子变化一个百分数单位时金融资产 价值变化的百分数。它描述了金融资产的市场风险：灵 敏度越大的金融资产，受市场因子变化的影响越大，风 险越大。
如20 世纪80 年代后期，来自前苏联的威 胁突然消失使得美国国防开支逐渐削减， 这直接影响了国防工业
—GARCH类模型度量股票市场 VaR值的适用性研究
理论基础
《金融时间序列》 《计量经济学》 使用软件：Eviews, spss
2019/11/25
2
一、金融风险
什么是风险？
风险被认为是从事后角度来看的由 于不确定性因素而造成的损失。
2019/11/25
3
1.1 风险分类
2019/11/25
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(3) 流动性风险
存在着两种形式：市场（产品)流动性风 险及现金流（资金）风险。
前者是由于市场交易不足而无法按照当前 的市场价值进行交易所造成的损失。
后者是指现金流不能满足债务支出的需求， 这种情况往往迫使机构提前清算从而使账 面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导 致机构破产。
风险度量是对金融风险水平的分析和估量(最重 要环节)，包括衡量各种风险导致损失的可能性 的大小以及损失发生的范围和程度。
在风险识别和度量的基础上，风险管理者就要 采取措施以减少金融风险暴露，将金融风险水 平控制在可承受的范围内。
风险控制是指风险管理措施实施后的检查、反 馈和调整。
2019/11/25
其中，
P P
为 资i n1产D 价i值对xi相应（市2.1场）因子的
敏感性，D称1,D为2,..灵.,D 敏n 度，又称风险暴露。
2019/11/25
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2.1.1 灵敏度分析方法
灵敏度表示当市场因子变化一个百分数单位时金融资产 价值变化的百分数。它描述了金融资产的市场风险：灵 敏度越大的金融资产，受市场因子变化的影响越大，风 险越大。
如20 世纪80 年代后期，来自前苏联的威 胁突然消失使得美国国防开支逐渐削减， 这直接影响了国防工业
风险管理详解PPT课件
第12页/共68页
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
第29页/共68页
（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
第2页/共68页
7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
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（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
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7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
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5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
风险管理培训知识ppt课件
02
风险识别与评估
风险识别方法及工具
头脑风暴法
通过集思广益，激发创 新思维，识别潜在风险
。
德尔菲法
利用专家经验，通过多 轮匿名反馈，逐步收敛
意见，识别风险。
SWOT分析
通过分析优势、劣势、 机会和威胁，识别内外
部风险。
风险矩阵
将风险按照发生概率和 影响程度进行分类，识
别重要风险。
风险评估流程与标准
风险分类
根据性质不同，风险可分为纯粹 风险和投机风险；根据产生原因 不同，可分为自然风险、社会风 险、政治风险、经全
通过风险管理，企业可以识别和 评估潜在威胁，及时采取措施， 避免或减少损失，保障企业安全
稳定运营。
提升经营效率
风险管理有助于企业优化资源配置 ，降低运营成本，提高经营效率。
增强竞争优势
有效的风险管理可以使企业在激烈 的市场竞争中保持领先地位，赢得 更多市场份额和客户信任。
风险管理目标与原则
风险管理目标
风险管理的目标是以最小的成本获取 最大的安全保障，实现企业价值最大 化。
风险管理原则
包括全面性原则、重要性原则、适应 性原则、成本效益原则等。这些原则 指导企业在风险管理过程中制定科学 合理的策略和措施。
识。
未来风险管理趋势预测
1 2 3
数字化风险管理
随着大数据、人工智能等技术的发展，数字化风 险管理将成为未来趋势，实现更高效、精准的风 险管理。
综合风险管理
企业将面临更多元化、复杂化的风险，需要采取 综合性风险管理策略，整合内外部资源，应对各 种挑战。
风险管理与业务融合
风险管理将更加紧密地与业务战略、运营流程相 融合，实现风险管理与业务发展的良性循环。
第1章 风险管理导论PPT课件
1.3.2 风险管理的必要性
进行风险管理的理由：人类安全的需要和风险的代价。 风险管理的必要性还来自于风险的经济成本即风险的代价。 风险的代价包括风险事故的代价，风险因素的代价和处理风险的 费用。
1.3.3 风险管理的作用
对企业的贡献 对家庭的贡献 对社会的贡献
第1章 风险管理导论
9
1.4 风险管理的基本内容
责任风险（Liability Risk）是指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他 人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使 对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。
第1章 风险管理导论
7
1.2.4 自然风险、社会风险、经济风险与政治风险
自然风险（Physical Risk）是指由于自然现象、物理现象和其他 实质风险因素所形成的风险。 社会风险（Social Risk）是指由于个人行为的反常或不可预料的 团体行动而形成的风险。 经济风险（Economic Risk）是指生产经营过程中，由于相关因 素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨跌的风险。 政治风险（Political Risk）是指起源于种族、宗教、国家之间的 冲突、叛乱、战争所引起的风险。
风险事故（Peril）是指引起损失的直接或外在的原因，它 是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说 风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
损失（Loss）是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少 的事实。
损失分为（直接损失、间接损失）或（实质损失、费用损失、 收入损失、责任损失）。
第1章 风险管理导论
1.2.5 其他分类
个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险 个体风险、总体风险 基本风险、特定风险 可管理风险、不可管理风险
进行风险管理的理由：人类安全的需要和风险的代价。 风险管理的必要性还来自于风险的经济成本即风险的代价。 风险的代价包括风险事故的代价，风险因素的代价和处理风险的 费用。
1.3.3 风险管理的作用
对企业的贡献 对家庭的贡献 对社会的贡献
第1章 风险管理导论
9
1.4 风险管理的基本内容
责任风险（Liability Risk）是指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他 人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使 对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。
第1章 风险管理导论
7
1.2.4 自然风险、社会风险、经济风险与政治风险
自然风险（Physical Risk）是指由于自然现象、物理现象和其他 实质风险因素所形成的风险。 社会风险（Social Risk）是指由于个人行为的反常或不可预料的 团体行动而形成的风险。 经济风险（Economic Risk）是指生产经营过程中，由于相关因 素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨跌的风险。 政治风险（Political Risk）是指起源于种族、宗教、国家之间的 冲突、叛乱、战争所引起的风险。
风险事故（Peril）是指引起损失的直接或外在的原因，它 是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说 风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
损失（Loss）是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少 的事实。
损失分为（直接损失、间接损失）或（实质损失、费用损失、 收入损失、责任损失）。
第1章 风险管理导论
1.2.5 其他分类
个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险 个体风险、总体风险 基本风险、特定风险 可管理风险、不可管理风险
企业全面风险管理ppt课件
信贷风险
*
市场风险是指因市场价格或利率波动而使公司产生经济损失的风险 构成市场风险的三大因素： 因买卖或投资金融产品而产生的风险 因资产与负债错配、或原材料与产成品价格不能同步浮动而产生的风险 资金流动性风险 常见的市场风险包括： 利率风险 外汇风险 股票与债券市场风险 商品价格风险 期货、期权与衍生工具风险
战略性风险
与战略性伙伴的合作 投资和融资的策略 员工的素质和雇员关系 企业的信息及监控系统
*
信贷风险是指贷款人或合同的另一方因不能履行合约而使公司产生经济损失的风险 常见的信贷风险包括： 贷款未能回收 应收帐款未能回收 债券跌价 (因信贷评级的减值或债务人未能履行付款义务) 买卖金融市场产品而未能兑现 企业因合资、合作、联盟、外包等经济活动而产生或暴露的信贷风险
*
公司治理与风险管理有什么关系？
公司治理是风险管理的一个必要的组成部份，因为它提供了对风险由上而下的监控与管理 近年多个国家都订立了公司治理的最佳守则： 美国：纽约证交所最佳治理守则 英国：Cadbury/Hampel Report、The Combined Code 加拿大：Dey Report OECD Report 这些最佳守则均清楚指出建立风险管理是董事会及管理层的责任
案例六：投资与出售股权权益
*
调查发现： 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清楚考虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行性研究的各种分析。 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信誉和偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件提供保障。 在转售投资权益予该三家公司时，并未披露这三家公司均为关联的 “空壳公司”。财务报表亦没有如实反映交易中断的情况。 汽车公司从成立至19X9年的5年间，一直未能调试投产，亦未有竣工验收，最终，该国企以大幅度低于成本的价钱，把该汽车公司出售，造成严重亏损。
*
市场风险是指因市场价格或利率波动而使公司产生经济损失的风险 构成市场风险的三大因素： 因买卖或投资金融产品而产生的风险 因资产与负债错配、或原材料与产成品价格不能同步浮动而产生的风险 资金流动性风险 常见的市场风险包括： 利率风险 外汇风险 股票与债券市场风险 商品价格风险 期货、期权与衍生工具风险
战略性风险
与战略性伙伴的合作 投资和融资的策略 员工的素质和雇员关系 企业的信息及监控系统
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信贷风险是指贷款人或合同的另一方因不能履行合约而使公司产生经济损失的风险 常见的信贷风险包括： 贷款未能回收 应收帐款未能回收 债券跌价 (因信贷评级的减值或债务人未能履行付款义务) 买卖金融市场产品而未能兑现 企业因合资、合作、联盟、外包等经济活动而产生或暴露的信贷风险
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公司治理与风险管理有什么关系？
公司治理是风险管理的一个必要的组成部份，因为它提供了对风险由上而下的监控与管理 近年多个国家都订立了公司治理的最佳守则： 美国：纽约证交所最佳治理守则 英国：Cadbury/Hampel Report、The Combined Code 加拿大：Dey Report OECD Report 这些最佳守则均清楚指出建立风险管理是董事会及管理层的责任
案例六：投资与出售股权权益
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调查发现： 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清楚考虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行性研究的各种分析。 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信誉和偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件提供保障。 在转售投资权益予该三家公司时，并未披露这三家公司均为关联的 “空壳公司”。财务报表亦没有如实反映交易中断的情况。 汽车公司从成立至19X9年的5年间，一直未能调试投产，亦未有竣工验收，最终，该国企以大幅度低于成本的价钱，把该汽车公司出售，造成严重亏损。
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自然条件 道德和心理条件 社会条件
3
一、风险概念及其特征
2.风险的三要素
风险因素(risk factors, hazards)
指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在 事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括自然风险因素、道德与心 理风险因素、社会风险因素。
风险事故（peril）
纯风险：只会造成损失而不会带来收益的风险 ，如
撞车的风险
可保风险
投机风险：既可能造成损失也可能创造额外收益的风
险。
上述两种风险可能同时存在于一个总风险中。
11
二、风险的分类
3.可保风险
按风险损害的对象分为财产风险、人身风险、责任风 险和信用风险
（1）财产风险指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。 （2）人身风险指因生、老、病、死、残而导致的风险。
18
风险管理的基本程序
（1）设定目标
— 损前目标
经济合理目标 ，安全系数目标，社会责任目标
— 损后目标
维持生存目标，持续经营目标，稳定收益目标，
社会责任目标
19
风险管理的基本程序
（2）风险识别(Risk Identification)
对潜在的和客观存在的各种风险进行系统地、连续地 识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。主 要包括感知风险和分析风险两方面。
1. 风险管理的定义
风险管理是指经济单位通过风 险识别、风险估测、风险评价， 对风险实施有效的控制和妥善 处理风险所致损失，期望达到 以最小的成本获得最大安全保 障的管理活动。 风险评价 风险识别 风险衡量
2. 风险管理的基本程序
设定目标
风险管理技术选择 及实施
风险管理效果评价
16
三、风险管理过程
2.风险管理的基本程序
（1）设定目标
成本收益分析
与组织或个人的整体目标相一致。
风险与收益之间的平衡。
考虑对安全性的态度和接受风险的意愿。
17
风险管理的基本程序
成本收益分析
风险成本：由于风险的存在和风险事故发生后， 人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。 包括风险损失的实际成本、风险损失的机会成 本以及预防或控制风险损失的成本。
损失的直接原因，是促使风险有可能变成现实的事件。包括自然风险事故 、人为风险事故、经济风险事故。身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减 少或消失，有时也指精神方面的危害。
损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身损失载体、财产 损失载体、责任损失载体等 4
第一章 风险管理概述
一、风险概念及其特征
二、风险的分类 三、风险管理过程 四、风险管理技术
1
一、风险概念及其特征
1.风险的定义：许多类似却又不完全相同的定义
• • • 风险是损失的不确定性 风险是在特定条件下实际后果与预期后果之间的差异 风险指引起灾害和意外事故的原因，或指由灾害和意
外事故造成的伤害和损失，还可以指灾害和意外事故本身。
实例： 天雨路滑 车祸
行人被撞伤！
辨别：天雨路滑、车速快 = 风险因素 车祸 = 风险事故 行人、其他车辆 = 风险损失载体
6
一、风险概念及其特征
2.风险的三要素
实例： 木屋起火
辨别：木结构、电线老化 = 风险因素 火灾 = 风险事故 居民或房屋 = 损失载体
7
一、风险概念及其特征
3.风险的特征
（3）责任风险指依法对他人造成过失人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任 或无法履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任。
（4）信用风险指权利人因义务人违约而遭受经济损失的风险。
12
二、风险的分类
3.可保风险
可保风险的条件
经济上的可行性：发生的频率低但损失程度大 大量同质的风险存在 损失必须是意外的（偶然性） 损失必须是确定的或可以测定的 特大灾难一般不会发生（非巨灾性） 保险费必须合理，被保险人经济上能够承担
8
一、风险概念及其特征
3.风险的特征
风险的基本属性
自然属性
社会经济属性
9
二、风险的分类
1.客观风险和主观风险
风险是一个客观概念。
客观风险：实际损失与预期损失之间的相对差异
主观风险：精神和心理状态引起的不确定性，体现在
不同的风险态度上。
10
二、风险的分类
2.纯风险和投机风险
Mowbray, Blanchard 和Williams 1969年提出
14
二、风险的分类
4.风险的其他分类
非系统风险和系统风险
（non-system risk; system risk):
投资组合的多样化可以减小单一投资的风险，但组合 后的风险并非为零。被减小的风险称为可分散风险（ 非系统风险），剩余的风险是整个市场的风险，称为 不可分散风险（系统风险）。
15
三、风险管理过程
13
二、风险的分类
4.风险的其他分类
根据产生的原因划分：
（1）自然风险(Physical Risk)
（2）社会风险(Social Risk) （3）政治风险(Political Risk) （4）法律风险(Legal Risk) （5）操作风险(Operational Risk) （6）经济风险(Economic Risk) （7）认知风险(Cognitive Risk)
一、风险概念及其特征
风险因素
自然风险因素是指有形的并能直接影响事物物 理功能的因素，即由自然力量或物质条件所构 成的风险因素 。 道德和心理风险因素，是指由于道德品行及心 理素质等潜在的主观条件产生的风险因素。 社会风险因素是指社会文化及经济状况产生的 风险因素
5
一、风险概念及其特征
2.风险的三要素
• 风险是围绕基于某种预期的不同变化结果的变化结果。
• 对特定情况下关于未来结果的客观疑虑
2
一、风险概念及其特征
Risk, Peril, Hazard
Risk: 损失的大小和发生的可能性 Peril：指损失的原因， 事故本身 Hazard: 引起或增加风险事故发生的因素，增加风险 事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失 扩大和加重的因素
• • 客观性：不以人的意志为转移，独立于人的主观意识之外
不确定性（偶然性）：损失是否发生，发生的时间、地点、
程度及其承担的主体的不确定 • 普遍性：无处不在，无时不有 • 可度量性（必然性）：风险是在特定的时间和空间条件下
的概念，凡是风险都与某种条件相联系。
• 相对性：不同的人对同样的客观风险会做出不同的判断和 行动
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一、风险概念及其特征
2.风险的三要素
风险因素(risk factors, hazards)
指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在 事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括自然风险因素、道德与心 理风险因素、社会风险因素。
风险事故（peril）
纯风险：只会造成损失而不会带来收益的风险 ，如
撞车的风险
可保风险
投机风险：既可能造成损失也可能创造额外收益的风
险。
上述两种风险可能同时存在于一个总风险中。
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二、风险的分类
3.可保风险
按风险损害的对象分为财产风险、人身风险、责任风 险和信用风险
（1）财产风险指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。 （2）人身风险指因生、老、病、死、残而导致的风险。
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风险管理的基本程序
（1）设定目标
— 损前目标
经济合理目标 ，安全系数目标，社会责任目标
— 损后目标
维持生存目标，持续经营目标，稳定收益目标，
社会责任目标
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风险管理的基本程序
（2）风险识别(Risk Identification)
对潜在的和客观存在的各种风险进行系统地、连续地 识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。主 要包括感知风险和分析风险两方面。
1. 风险管理的定义
风险管理是指经济单位通过风 险识别、风险估测、风险评价， 对风险实施有效的控制和妥善 处理风险所致损失，期望达到 以最小的成本获得最大安全保 障的管理活动。 风险评价 风险识别 风险衡量
2. 风险管理的基本程序
设定目标
风险管理技术选择 及实施
风险管理效果评价
16
三、风险管理过程
2.风险管理的基本程序
（1）设定目标
成本收益分析
与组织或个人的整体目标相一致。
风险与收益之间的平衡。
考虑对安全性的态度和接受风险的意愿。
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风险管理的基本程序
成本收益分析
风险成本：由于风险的存在和风险事故发生后， 人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。 包括风险损失的实际成本、风险损失的机会成 本以及预防或控制风险损失的成本。
损失的直接原因，是促使风险有可能变成现实的事件。包括自然风险事故 、人为风险事故、经济风险事故。身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减 少或消失，有时也指精神方面的危害。
损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身损失载体、财产 损失载体、责任损失载体等 4
第一章 风险管理概述
一、风险概念及其特征
二、风险的分类 三、风险管理过程 四、风险管理技术
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一、风险概念及其特征
1.风险的定义：许多类似却又不完全相同的定义
• • • 风险是损失的不确定性 风险是在特定条件下实际后果与预期后果之间的差异 风险指引起灾害和意外事故的原因，或指由灾害和意
外事故造成的伤害和损失，还可以指灾害和意外事故本身。
实例： 天雨路滑 车祸
行人被撞伤！
辨别：天雨路滑、车速快 = 风险因素 车祸 = 风险事故 行人、其他车辆 = 风险损失载体
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一、风险概念及其特征
2.风险的三要素
实例： 木屋起火
辨别：木结构、电线老化 = 风险因素 火灾 = 风险事故 居民或房屋 = 损失载体
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一、风险概念及其特征
3.风险的特征
（3）责任风险指依法对他人造成过失人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任 或无法履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任。
（4）信用风险指权利人因义务人违约而遭受经济损失的风险。
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二、风险的分类
3.可保风险
可保风险的条件
经济上的可行性：发生的频率低但损失程度大 大量同质的风险存在 损失必须是意外的（偶然性） 损失必须是确定的或可以测定的 特大灾难一般不会发生（非巨灾性） 保险费必须合理，被保险人经济上能够承担
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一、风险概念及其特征
3.风险的特征
风险的基本属性
自然属性
社会经济属性
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二、风险的分类
1.客观风险和主观风险
风险是一个客观概念。
客观风险：实际损失与预期损失之间的相对差异
主观风险：精神和心理状态引起的不确定性，体现在
不同的风险态度上。
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二、风险的分类
2.纯风险和投机风险
Mowbray, Blanchard 和Williams 1969年提出
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二、风险的分类
4.风险的其他分类
非系统风险和系统风险
（non-system risk; system risk):
投资组合的多样化可以减小单一投资的风险，但组合 后的风险并非为零。被减小的风险称为可分散风险（ 非系统风险），剩余的风险是整个市场的风险，称为 不可分散风险（系统风险）。
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三、风险管理过程
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二、风险的分类
4.风险的其他分类
根据产生的原因划分：
（1）自然风险(Physical Risk)
（2）社会风险(Social Risk) （3）政治风险(Political Risk) （4）法律风险(Legal Risk) （5）操作风险(Operational Risk) （6）经济风险(Economic Risk) （7）认知风险(Cognitive Risk)
一、风险概念及其特征
风险因素
自然风险因素是指有形的并能直接影响事物物 理功能的因素，即由自然力量或物质条件所构 成的风险因素 。 道德和心理风险因素，是指由于道德品行及心 理素质等潜在的主观条件产生的风险因素。 社会风险因素是指社会文化及经济状况产生的 风险因素
5
一、风险概念及其特征
2.风险的三要素
• 风险是围绕基于某种预期的不同变化结果的变化结果。
• 对特定情况下关于未来结果的客观疑虑
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一、风险概念及其特征
Risk, Peril, Hazard
Risk: 损失的大小和发生的可能性 Peril：指损失的原因， 事故本身 Hazard: 引起或增加风险事故发生的因素，增加风险 事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失 扩大和加重的因素
• • 客观性：不以人的意志为转移，独立于人的主观意识之外
不确定性（偶然性）：损失是否发生，发生的时间、地点、
程度及其承担的主体的不确定 • 普遍性：无处不在，无时不有 • 可度量性（必然性）：风险是在特定的时间和空间条件下
的概念，凡是风险都与某种条件相联系。
• 相对性：不同的人对同样的客观风险会做出不同的判断和 行动