供应链及财务流程

安徽华宇电缆集团财务物流管理实施资料本资料是资深顾问丁飞，根据在高新沟其他各家实施的情况总结出来的，结合在华宇集团实际了解的情况，编写而成的，供实施时使用。

一、帐套建立在帐套管理中，点新建帐套注意：1、账套号不能重复就行，可用1、2或01、02等2、帐套类型，选标准供应链解决方案3、数据库实体：AIS20091017203009。

意思是：AIS是前缀，2009年10月17日20点30分9秒建成帐套的。

自动在数据库下建立了该帐套的名称4、数据库路径：要求在D盘下建一个文件夹“财务帐套”，方便管理。

数据库与日志文件都放在里面。

5、系统帐号：选SQL身份验证，这就要求在安装SQL时，就要用到混合模式。

一般我们将SA密码设为空。

6、要求在E盘建：安装文件、套打设置、技术文档。

分别将金蝶的安装文件和相关补订拷贝其中、所有为企业设置的套打设置都放在E盘、平时出现的问题处理及解决方法与成文档存放在E盘。

7、在F盘增加“帐套备份”文件，另外要求客户最好增加一个可移动硬盘，供备份使用。

二、启用帐套启用帐套前，要先对帐套进行设置，在工具栏中点设置1、录入机构名称，要按公司的营业执照来设，以后帐簿中或其他地方要用到2、设置会计期间，会计期间的设置很重要，如用户是10月份启用，则要求客户录入9月底10月初的期初数据，这个要根据客户的要求来设，这个主要是对总帐期间起作用。

物流等其他的期间等帐套启用后再设。

3、确认后点启用即可。

三、初始化工作，本资料以财务、物流系统的实施为基础进行讲解1、进入帐套1）以命名方式登录，一开始使用时，录入系统管理员名称：administrator,密码为空2）如想修改密码，可点击右上角的修改密码，前提是要正确先在密码栏中录入正确的密码。

3）上面的常见问题中列举了许多可能出现的问题，以及解决的办法。

2、初始化1）系统设置科目设置现在企业对科目的设置一般都启用新会计准则，但是具体用什么会计科目，要由客户自己定。

点引入即可。

下面对具体的科目的特殊设置进行详细说明，要与客户财务负责人商定好：●银行存款下设二级、三及科目，点新增关键点在于科目代码分隔为”.”当录入上级代码时，科目类别自动变为灰色，可改变余额方向。

其他科目新增下级科目方式一样。

●应收帐款。

应收帐款要下设核算项目：客户、职员，设置方式点应收帐款科目属性，在核算项目中选中客户与职员●其他应收款，其他应收款是新沟电缆企业的最大的特点，这个科目是最重要的，要下设几个科目，我只是写个参照，具体的要由客户财务负责人确定：代垫成本、借款、投标保证金、到行款、个人借款，都要下挂核算项目：职员。

●预付账款，下设核算项目:供应商●应付帐款，下设核算项目:供应商●预收账款，下设核算项目:客户●应交税金，下设许多明细，可参照如下一般情况下，应交增值税科目下明细，每月要结转到未交增值税下，可通过自动转帐自动结转。

●其他应付款，这个科目下核算的内容很杂，可以下设两个科目：个人，挂职员；单位，挂客户或供应商。

也可在核算项目下增加一个项目：其他应付款。

●基本生产成本，一般下设：直接材料、直接人工、制造费用，为了核算简便，也可不设这三个科目，生成产成品结转凭证时也方便●制造费用，下设很多明细，可由企业自己增加，如折旧费用、工资、低值易耗品摊销等，月未要结转到生产成本—基本生产成本下的制造费用中●主营业务收入，在科目下设两个级科目：业务员销售、直销。

●主营业务成本，在科目下设两个级科目：业务员销售、直销。

●营业费用，就是销售费用，根据客户要求增加内容●管理费用，根据客户要求下增二级科目：工资、电话费、差旅费等●财务费用，一般下设：手续费、利息凭证字设置增加一个“记”就行了计量单位设置计量单位是根据客户的资料来增加，不能重复。

先增加组别，后增具体单位，增加单位组时要注意方法。

不要增什么重量组、长度组，就按具体单位来设组。

客户设置一般情况下，编码用4位，这是根据客户的业务量，特别注意是新增时不能重复，有的单位，客户、供应商、职员由财务人员新增，也有的单位由系统管理员将客户指定销售部一人专门负责新增、采购部一人新增供应商。

具体由客户财务负责人确定，因为这对财务帐务有影响。

部门设置增加部门时注意部门属性，相关部门是非车间，而生产车间则为车间，这对以后成本计算有影响和生产和生产管理，编码一般就用2位职员设置新增职员时，只要录入代码和名称即可。

一般情况下，可在职员中分类：01业务员、02职员.也可以不分类，采用代码区分：10001张三（是业务员）、50001李四（是公司职员），具体的，与客户讨论。

物料设置在物料下增加不同的类别：原材料、产成品、半成品、低值易耗品，原材料下分：主要材料、辅助材料、包装材料、修理用备件、其他材料，主要材料下可再分：导体类、绝缘类、屏蔽类、铠装类、护套类增加物料时，特别小心，要根据客户的管理目的不同，对物料的设置也不同。

一般的原材料，增加的过程是：录入代码\名称\规格型号,再确定物料属性:外购\自制,当这个物料是绝对是从外面采购的,则可选择外购,当物料是通过自己公司生产的,无论是否其中有部分是外购的,属性都是选自制。

另外就是选择正确的计量单位，一旦选中，使用后就不能改动。

也可修改数量精度、设置最低库存、最高库存、安全库存。

当选择物流资料时，关键是设置计价方法、是否批次管理，存货科目代码计价方法、是否按业务批次管理：一般物料用移动平均法或先进先出法，如铜丝；当物料为按批号管理的，用批内移动平均或批内先进先出法，如带材：铜带、铜带、聚纸带、无纺布等。

这个很关键，要与客户商定，关键是为了以后上生产时，方便工人领料，因为正常技术部要求生产电缆时按20的无纺布，但工人就要用25的，则发料时，只要改变一下批号就行了，很方便。

这就需要将物料设置成按业务批次管理，计价方法设成批内先进先出法。

要注意，不是每种物料都要设成按批次管理的，一般情况下只是带材、产成品可按此法设置，就是产成品是否要设置，也要与客户商定，看是否有这个必要。

如果要对每种物料的生产厂家进行严格的管理，也可对普通物料进行批号管理，然后在平时录入外购入库单时，在批号栏中录入生产厂家信息。

当材料是自制的，选用批号管理后，计价方法只能选用批内移动平均。

存货科目代码：这个要按财务的要求，是原材料的，科目就选原材料1211，是产成品的就选1243，也有半成品、低值易耗品等，这里设置一方面是为了存货核算系统生成会计凭证时要用，另一方面是财务与物流对帐。

一定要准，如发现错科目选错了，可在物流资料下修改。

销售收入科目、成本科目，只要选中科目中的收入与成本就行，特别是产成品的销售收入科目与成本科目要准确。

仓库设置仓库一般设有：原材料库、产成品库、半成品库、废品库、车间材料库等，如果要对这个仓库进行按仓位管理，则要在使用前设好，否则一旦使用后，就不能更改。

先在仓位管理中新增仓位组，才可选中。

供应商与客户增加方式和权限管理一样，一般编码也是用4位2）初始化点击初始化—仓存管理—核算参数设置。

这里要准确设置企业业务系统启用的时间，一旦选错了，就不改了，只能在数据下手工修改了。

初始化工作就要从10月份开始。

库存更新控制方式：选择“单据审核后才更新”，就是所有库存单据在保存时，即时库存的数据不更新，只有单据审核后才更新。

“单据保存时立即更新”比其更先更库存了。

这个参数特别是仓库在不允许负库存时很有意义。

关键参数设置：外购入库生成暂估冲回凭证，这个参数一般默认不选的，但是是否要选，要与客户交流好，一旦初始化开始，这个参数不能改了。

若应收应付系统未结束初始化，则业务系统发票不允许保存，选项不能选中。

将仓库负结存选项去掉，最好不要负结存，这个要与客户交流好，很关键。

出现负结存会出现物料有金额却没有数量的情况。

总帐的系统参数本年利润科目：选会计科目3131本年利润，利润分配科目选择3141一级科目。

其他参数请根据要求设置显示科目最新余额，可以在录入会计凭证时及时查看每个科目的余额及发生额下面就重点讲解初始数据的录入工作及准备工作在一个刚使用软件的企业，初始数据的准备与录入工作很麻烦，所以要求我们有计划地准备好。

在组织初始化工作，一个原则是：总帐数据是可以随时启用任意的期间，并录入期初数据，但是物流系统的初始化期间一般只能是当前月份或下个月，因为物流的出入库数据量太大，要求客户人员补录的工作量太大，所以要与客户协商好最好在月底进行基础资料的准备、物料的盘点、套打设置、培训工作，下月初就开始正式使用。

物流系统初始化工作：所有工作只要在仓存管理系统的初始化工作中完成即可准备好物料资料，一是手工录入、二可以通过EXCEL表格导入系统中，减少录入工作量采购管理期初数据，录入启用期前的暂估入库，这个暂估入库单是2009年10月（物流系统启用期）之前的未到票的外购入库单，至于这个单据是否录入，也要根据客户的要求和其管理目的。

为了录入期初暂估单，要准备：供应商名称、物料名称及编码清单，还要仓库管理人员提供所有未到票的且以后要求供应商开票才能结算的外购入库单详细内容，要求有较准确的单价。

且只能是以前期间的单据，本月的入库单不能在此录入。

启用期前未核销的销售出库单企业有许多尚未开发票给对方的销售出库单，如果要求精确管理，则要录入。

如果未开票的数量太大，则可以不用录入。

以后只有通过系统自动生成的销售出库单才通过系统生成业务员结算单（销售专用发票），如果是以前销售出库单要开票结算时，则只能进行手工结算，手工生成会计凭证。

要录入该单据，也要准备：客户（购货单位）、产品明细表、有批号的还要查清准确批号、单位成本。

单据期间只能是以前期间的。

这个启用期前未核销的销售出库单是否录入，必需由客户财务负责人确定。

未核销委外加工出库单该单主要适用于将企业的材料发出，由其他企业代加工，企业支付加工费的方式。

正常模式是：企业发出多少材料，代加工单位要送回多少产品。

通过核销，就可以清楚管理发出材料其加工完工的数量。

一般企业中，许多企业的拉丝就是这种方式，如企业购买铜杆，交给另的拉丝厂拉成各种规格的铜丝，企业发出了铜杆1000公斤，则要核算有多少公斤的铜丝加工入库了。

根据客户管理要求，可以不录入。

录入委外加工出库单时，要准备：供应商（加工单位）、材料清单、发出时的单位成本、数量。

单据日期是物流启用期之前的。

启用期前的暂估委外外加工入库单，这主要是录入委外加工入库但没有加工费发票的。

委外加工入库单的录入方法与其他单据一样。

期初初始数据录入这里录入的数据要分仓库录入，要根据不同的计价方法，其录入的方式也不一样。

要客户准备的资料有：材料清单、盘点的数量、金额。

如设了默认仓库，则在此界面中将自动携带出物料信息。

录入后的金额与财务的总帐进行对帐，如有差异，则由财务人员核实，并进行帐务理调整。