学校现金管理制度

学校现金管理制度

为加强对现金的使用、保管进行控制，确保现金资产的安全，杜绝违法乱纪行为，根

据财政部《内部会计控制规范——货币资金(试行)》和中国人民银行关于《现金管理暂行

条例》精神，结合我校实际情况，特制订本校现金管理制度。

一、现金管理的原则

执行内部管理制度的要求，实行钱账分管。明确规定现金的收付、结算、登记等工作，由报账会计和出纳分开管理，实行会计管账不管钱，出纳管钱不管账。

处室周例会。中层干部每周(一)第一节课在校长办公室召开碰头会，明确本周学校要

完成的各项任务，会后打印周工作安排并发各办公室。

机房禁止放置易燃、易爆、腐蚀、强磁性物品。机房管理员须做到防静电、防火、防潮、防尘、防热。，禁止将机房内的电源引出挪做他用，确保机房安全。

二、使用现金的范围

1、个人劳务报酬;

2、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;

加强消防检查，及时添置和更新消防设施，消灭火灾隐患;消防通道必须畅通，消防

应急指示灯和消防标识齐全。

班上的公物管理实行班级负责制。凡是班上的讲桌、讲凳、卫生工具，毛刷、一切电器、门窗、玻璃、美化教室用品，班级牌，均由该班全体学生共同负责保护、管理。如有

人为损毁，由该班自行解决维修或昭价赔偿的问题。

3、出差人员必须随身携带的差旅费;

4、500元以下的零星支出，超过限额部分原则上应以转帐结算凭证(转帐支票、汇票

或信汇)支付;

5、中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

三、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行

批准，不准坐支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。银行结算起

点定为500元。超过500元现金支付，需通过公务卡或银行转帐。

四、派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金

到外地采购。

五、购置国家规定的专项控制商品，必须采取银行转帐结算方式，不得使用现金。

六、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。账面余额要

与实际库存现金核对相符，日清月结。若有长短款要及时向财务负责人报告，查明原因及

时处理。

能够坚持四项基本原则，思想上与党中央保持高度一致。能够认真学习我国三代领导

人特别是******总书记关于理想信念、宗旨观念、“三个代表”等重要论述，树立起了正

确的人生观和价值观，做到了遵纪守法、勤奋敬业、团结同志。能够时时处处以党员的标

准严格要求自己，牢记党的为人民服务的宗旨，在档案管理与业务指导繁杂琐碎的工作中，做到了任劳任怨、埋头实干, 时时处处以工作为重，培养起了良好的职业道德。

日常文明行为的养成教育是幼儿教育的一个主要任务，通过教育教学活动逐步培养儿

童懂礼貌、守纪律、讲卫生、爱劳动、和睦同学、帮助他人、想上进、好学习的良好习惯

和传统美德。

七、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章、在确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。

第十二条凡不按本规定操作的单位或个人，如发生事故，学校将按有关法规进行人

员调整，情节严重者，并进行经济处罚，追究法律责任。

⑸ 消防通道要保持畅通，不得堆放任何杂物或人为上锁。安全疏散指示标志、应急

灯应保持完好。消防设施、器材和消防安全标志应在位、完整。

抓好了班干队伍的建设，将会事半功倍。首先选拔班干是关键的第一步，对于班干特

别是新生班班干的选拔，我不会急于确定，一般找几个初认为还不错的学生，分配任务，

多方考察，再推荐到班会选举。其次，对于确定好的班干，要经常给予指导，教其工作方法，给班干适当权力，以调动其积极性。其次，对班干部的工作要大力支持。当然，班

干犯错误也是难免的，作为班主任要能理解并加以引导。

八、各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。如有特殊情况，本人确实

无法来结账，应经本部门领导批准，同时要指定他人按期结账。凡逾期不结者，从借款人

工资中扣除。

感谢您的阅读，祝您生活愉快。