解读巴塞尔协议III

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巴塞尔协议III的三大支柱
支柱一 数量标准
最低资本要求
•最低资本充足率 •信用风险 •操作风险 •市场风险
内部观点
三个相辅相成的支柱
支柱二 质量标准
监督审查 (金融机构治理与监督)
支柱三 市场力量
市场纪律 (信息披露)
•检视资本管理适足性 程序 •监督检查原则 •监管机构及早介入
将更加注重资本约束，进一步强调的资本的质量
金融创新将更多的回归经济基本面
更加关注信息的透明度以及及时披露
更加重视及强化政府在金融监管中的作用
国际金融监管标准趋于强化和一致
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中国银行业如何应对巴塞尔协议 III
对于正在快速国际化的中国银行业，通过满足巴塞尔委员会提出的监管要求，促使其 合理制定未来的发展战略，全面提升风险管理能力，完善治理结构和监督机制，逐步 增强在全球银行业中的竞争地位，既是一次巨大的挑战，同时也是难得的发展机遇。 面对未来的形势和环境变化如何及时做出响应，是国内银行需要不断深入研究的课题。
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第二支柱： 监督审查
提高监督检查 的问责性和严 谨性:
第三支柱： 市场纪律
扩充财务披露 的范围并提高 其对于市场的 透明度:
资本定义 信用风险
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风险加权 资产
市场Hale Waihona Puke Baidu险
最低资本充足 率
操作风险
操作风险 缓释
风险识别和管 理
内部资本充足 率评估程序 （ICAAP）
监督检查和评 价程序(SREP)
资本充足率 管理和计划
巴塞尔协议改革的主要内容（续）
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巴塞尔协议改革的主要内容（续）
二、明确了相应的过渡期实施安排
巴塞尔委员会对Basel III规定了为期 5年的实施过渡期，即Basel III将于2013 年初引入，20 17年底开始全面实施。
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本留存超额资本来抵御未来可能存在的经济下行压力，这便使得对普通股的总体要求 达到了7%； • 新定义的一级资本、二级资本标准和调整项标准都将显著提高资本质量及数量的要求； • 4.5%的普通股及6%的一级资本要求再加上其他超额资本计提的要求将对银行的资本管 理带来更大的压力。
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巴塞尔协议 III体现出的国际监管发展趋势
此次监管改革是为了解决金融危机暴露出来的现行监管体制和银行业务模式存在的根本缺 陷，回归银行体系的核心功能，服务于实体经济发展。Basel III的出台体现出了后危机时 代全球金融业监管的以下发展趋势：
巴塞尔协议III
2011年4月15日
监管改革海啸正在向我们袭来
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巴塞尔协议III的范围
Basel III是银行监督巴塞尔协议委员会（BCBS）对金融危机做出反应的结果，其内容包含了 一套广泛的加强银行业的监管、监督和风险管理的改革方法。 改革面向微观及宏观经济： • 微观层面：针对银行层面、或者微观审慎、监管等方面的改革，都会帮助提高个别银行机构 对压力的恢复能力 • 宏观层面：银行系统间的风险以及将风险放大的亲周期效应
中国银行业的应对
建立国际监管机 构改革动向和银 监会监管要求的 跟踪和应对机制
进一步强化风险 约束和资本约束 优化资本结构， 的经营发展理念，建立建全资本的 建立有效的资本 长效补充机制 约束机制
加强对于金融创 新业务的管理
借助定量影响测 算等相关工具， 监控定量指标的 达标情况并相应 的采取应对措施
•信息披露要求 •资本结构 •风险暴露程度 •资本充足率
主管机关观点
健全及安全的金融体系
外部观点
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三大支柱的具体要求
银行需要全面满足三大支柱的具体要求才能做到新协议合规：
第一支柱： 最低资本要求
在更高的风险 敏感度基础上 建立资本管理 的最低标准:
披露需求
披露政策 定量和定性的 要求
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巴塞尔协议III改革的主要内容 明确了新的全球最低资本要求标准 明确了相应的过渡期实施安排 对Basel II进行补充和完善
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巴塞尔协议改革的主要内容（续）
巴塞尔协议改革的主要内容（续）
三、对现行巴塞尔协议 II的补充和完善
Basel III从六个具体方面对目前的Basel II进行了补充和完善：
加强资本框架并明确资本定义 扩大风险覆盖范围并加强交易对手信用风险管理 引入并更新整体杠杆比率 提出前瞻性的拨备、资本留存及反周期超额资本 提出超额资本、应急资本以降低系统性风险 全球流动性标准
一、明确了新的全球最低资本要求标准
Basel III修改后的资本框架相比现行的资本框架更加严格，更加强调资本质量，增强 资本工具吸收损失的能力，在资本充足率指标的基础上，普通股比例也将成为重要 的资本管理指标，例如： • 巴塞尔委员会将最低普通股要求从2%提升至4.5%，此外，银行还需要计提2. 5%的资