第5章 其他非银行金融机构

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二、信托机构
(一)信托机构的分类
信托机构主要有两种：
一种是商业银行设立的信托部，即银行兼营信托业务的机构； 另一种是专营信托业务的信托公司。
(二)我国的信托机构
1. 银行系统的信托公司 2. 中国国际信托投资公司 3. 地方性的信托投资公司
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三、信托的职能
(一)财产管理职能 (二)融通资金职能 (三)社会保障职能 (四)咨询服务职能
1. 保险基金是一种责任准备金 2. 保险基金是一种合理分担金 3. 保险基金是一种返还性资金
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二、保险的种类
(一)财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险
1. 财产保险
1)
火灾保险
2)
海上保险
3)
航空保险
4)
工程保险
2. 人身保险
1)
人寿保险
2)
意外伤害保险
3)
健康保险
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四、租金的构成及计算
(一)租金的构成
(1) 租赁设备的购置成本，即购买设备的价款和购买中发生 的相关费用。
(2) 购置成本的利息或为购买设备而贷款所支付的利息。 (3) 为经营租赁业务而支付的营业费用，如人员工资、办公
费、差旅费等。 (4) 租赁期限。
(二)影响租金的主要因素
1. 利率 2. 租赁期限 3. 付租方式
3. 责任保险
1)
公众责任保险
2)
产品责任保险
3)
雇主责任保险
4)
职业责任保险
4. 信用保证保险
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二、保险的种类
(二)个人保险和企业保险 1. 个人保险 2. 企业保险
(三)强制保险和自愿保险 1. 强制保险 2. 自愿保险
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二、保险的种类
(四)原保险、再保险和共同保险
保险金赔偿或给付办法
8)
违约责任和争议处理
6. 保险合同的履行和终止
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三、保险实务
(二)保险的申请
1. 投保人提出申请
2. 将投保单再交给保险公司
3. 订立保险合同
(三)保险经营
1. 保险公司
2. 保险经营活动
1)
保险展业
2)
保险承保
3)
保险理赔与索赔
3. 保险资金的来源与运用
受益人：指享受信托利益的人，最首要的权利是索取按信 托和托规定的信托财产及其所产生的利益，只享有利益之 权，而无财产的物权
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信托投资公司的业务：
个人信托投资 业务
• 生前信托 • 身后信托
法人信托业务
• 公司债信托 • 动产信托 • 雇员受益信托 • 商务管理信托
通用信托业务
• 信托投资基金 • 不动产信托 • 公益信托业务
项目融资、风险投资、基金管理、投资顾问等多种业务的投资性 金融机构。
充当资金供求的媒介
优化资源配置
维系证券市场的有序发展
5
证券公司的业务：
证券承销业务 证券自营业务 收购与兼并
证券经济业务 资产管理业务 咨询服务
6
第三节 其他非银行金融机构
一、政策性金融机构： 政策性金融机构是指那些由政府创立、参股或保证的，不以利
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案例讨论
【案例一】 多种原因致损适用近因原则
讨论题
你认为法院的判决理由是否成立？
【案例二】 从交银国信看金融机构如何利用信托公司
讨论题
在新的形势下信托业如何开展信托业务？
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1. 原保险
2. 再保险
3. 共同保险
(五)商业保险和社会保险
1. 商业保险
2. 社会保险
1)
Fra Baidu bibliotek养老保险
2)
失业保险
3)
疾病保险
4)
工伤保险
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三、保险实务
(一)保险合同
1. 保险合同的概念
2. 保险合同的特点
1)
保险合同是保障性合同
2)
保险合同是最大诚信合同
3)
保险合同是双务性合同
(四)租赁业务
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第三节 租 赁 业
一、租赁业概述
(一)租赁的概念 (二)租赁的基本要素
1. 租赁当事人 2. 租赁标的 3. 租赁期限 4. 租赁费用
(三)租赁的特点
1. 融资与融物相结合 2. 所有权与使用权分离 3. 租金的分期回流 4. 有严格的契约关系
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一、租赁业概述
(四)租赁的作用
1. 有利于国家调整产业结构 2. 有利于国家引进更多的外资和技术设备 3. 有利于企业调整其资金和技术结构 4. 有利于企业合理安排资金 5. 有利于企业增加自有资金的积累 6. 有利于企业改进经营管理 7. 有利于企业对外融资
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二、租赁的分类
(一)根据租赁的目的 (二)根据租赁资产的投资来源 (三)根据出租人对购置一项设备的
润最大化为经营目的，在特定的业务领域内从事政策性融资活动， 以贯彻和配合政府的社会经济政策或意图的金融机构。性质如下：
组织与设立的政府控制性
经营目标的非营利性
业务范围的确定性
融资机制的特殊性
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开发性政策性金融机构 农业政策性金融机构 进出口政策性金融机构 住房政策性金融机构
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二、信用合作社
信用合作社是一种普遍存在的互助性金融组织，由个人集资联合
第五章 非银行金融机构
1
第一节 保险公司
保险是以互助的形式，对因各种自然灾害和意外事故造成的损失
进行补偿的一种方式。
保险公司是指依法设立的以取得保险费，建立保险基金，对发
生保险事故进行经济补偿的金融机构。保险职能如下：
经济补偿职能
防灾减损职能
资金运用职能
2
保险的分类：
火灾保险
海上保险
按标的分类
财产保险
1)
保险资金的来源
22 2)
保险资金的运用
第二节 信 托 业
一、信托业概述
(一)信托的含义
信托是以信任为基础，委托为前提，财产所有权或使用权转移为 条件的一种特殊的价值运动形式，是一项法律上的财产管理制度。
(二)信托的形成要素
1. 信托行为 2. 信托关系人 3. 信托财产
(三)信托与银行信贷的区别 (四)信托业的发展
信托是指财产的拥有者为了一定的目的委托他所信 任的有经营能力的人，按其要求代为管理或处分财 产的信用形式。
租赁是指出租人和承租人之间通过契约关系，明确 双方的权利和义务，以收取租金为条件，让渡财产 使用权和一定范围内的处分权的一种信用形式。
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概念回顾
保险 最大诚信原则 保险利益原则 近因原则 补偿原则 保 险基金 财产保险
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四、租金的构成及计算
(三)租金的计算方法 1. 年金法 2. 附加率法 3. 成本回收法
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本章小结
保险是指保险人向投保人收取保费，建立专门的保 险基金，并对投保人因所保危险的发生所造成的损 失负有法律或合同规定范围内的赔偿或给付责任的 一种经济保障制度。
保险实务主要包括保险合同及其内容、保险申请与 保险合同的订立和保险经营的活动。
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第一节 保 险 业
一、保险业概述 (一)保险的概念 (二)保险的原则 1. 最大诚信原则 2. 保险利益原则 3. 近因原则 4. 补偿原则
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一、保险业概述
(三)保险的社会功能
1. 补偿或给付保险金的功能 2. 分散风险的功能 3. 防灾防损功能 4. 投资功能
(四)保险基金
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四、信托业务
(一)委托业务
1. 信托存款和贷款 2. 信托投资 3. 财产信托 4. 委托贷款 5. 委托投资
(二)代理业务
1. 代理发行有价证券 2. 代理收付款项 3. 代理催收欠款 4. 代理信用签证 5. 代理执行遗嘱 6. 代理保管
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四、信托业务
(三)咨询业务 1. 资信调查 2. 商情咨询 3. 项目可行性研究的咨询服务 4. 介绍客户 5. 金融咨询
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第五章 保险、信托与租赁业
目前，世界各国特别是发达国家非常重视保险、信托 与租赁业务的改革与创新。在我国，保险业、信托业 和租赁业也取得了较快的发展。它们从事的是非银行 金融机构的主要业务，是金融业的一大支柱，与银行 业、证券业一样，是我国金融体系的重要组成部分， 具有非常诱人的发展前景。
本章主要对保险业、信托业和租赁业的基本现状和业 务作简单介绍。
保证责任
无限责任
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三、信托投资公司
信托投资公司是以资金及其他财产为信托标的，根据委托者的意
愿，以受托人的身份管理及运用信托资财的金融机构。信托行为涉 及三方关系人：委托人、受托人和受益人，具体如下：
委托人：主动提出设立信托关系的一方必须拥有作为信托 财产的所有权
受托人：接受委托人的授权，并按约定的信托条件对信托 财产进行管理或处理的信托关系人
组成，以互助为主要宗旨。其经营目标是向社员提供信贷服务，资 金来源于合作社成员交纳的股金、公积金和吸收的存款。分类如下：
按地域分类
农村信用 社
城市信用 社
按经营制度 分类
专营信用 社
兼营信用 社
按组织性质 分类
区域性信 用社
职业性信 用社
按组织成员 分
基层信用 社
信用合作 联社
按权责关系 分类
有限责任
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四、租赁公司 租赁公司是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时，由出
租人代其购进或租进所需设备，然后将它租给承租人在一定期限内 有偿使用的一种租赁方式。特点如下：
所有权与使用权分离
融资与融物相结合
租金的分期归流
融资租赁至少涉及三个方面的关系， 两个及以上合同
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融资租赁业务的种类：
直接租赁 转租赁 回租租赁 杠杆租赁
工程保险
锅炉及机 器保险 货物运输 保险
汽车保险
人寿保险
人身保险
人身意外 伤害保险
健康保险
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按保险关系 实施分类
按保险性质 分类
按业务承保 方式分类
按保障主体 分类
自愿保险
商业保险
原保险
个人保险
法定保险
社会保险
再保险
团体保险
共同保险
重复保险
4
第二节 证券公司
证券公司是指从事证券承销、证券交易、公司并购或资产重组、
4)
保险合同是附合性合同
3. 保险合同的主体
1)
保险人
2)
投保人
3)
被保险人
4)
保单所有人
5)
受益人
6)
保险中介人
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三、保险实务
4. 保险合同的客体
5. 保险合同的主要内容
1)
当事人的姓名与住所
2)
保险标的
3)
保险责任与免除责任
4)
保险期限
5)
保险金额
6)
保险费
7)
1. 经营性租赁及其特征 2. 经营性租赁的业务程序
(三)租赁合同的内容
(1) 合同当事人的名称、地址和住所。 (2) 租赁财产(设备)的名称、规格、型号和数量。 (3) 租赁财产的购置、交货情况。 (4) 租赁期限及起讫时间。 (5) 合同当事人的权利和义务。 (6) 租金及支付方式。 (7) 违约责任。
人身保险 责任保险 强制保险 自愿保险 保险合同 保险公 司 信托 租赁 融资性租赁 经营性租赁 租金
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课后习题
l. 保险的原则和社会功能有哪些？ 2. 保险基金有哪些特点？ 3. 简述保险的基本分类。 4. 简述保险合同的主体、客体以及保险合同的主要内
容。 5. 信托及其构成要素是什么？它有哪些职能？ 6. 信托有哪些业务？ 7. 租赁及其构成要素是什么？它有哪些特点？ 8. 租赁的主要业务有哪些，其业务程序是什么？
出资比例
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三、租赁业务
(一)融资性租赁
1. 融资性租赁及其特征
2. 融资性租赁的业务程序
1)
选定租赁设备
2)
申请租赁
3)
出租人受理审批
4)
出租人与承租人谈判及签订租赁合同
5)
出租人与供货商签订购货合同
6)
支付货款
7)
支付租金
8)
处理租赁设备
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三、租赁业务
(二)经营性租赁