海澜之家2020年上半年财务指标报告

12.86 6.27 0.15 -
二、盈利能力分析
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
39.91 27.31
41.03 26.15
38.11 21.9
35.81 19.17
37.13
海澜之家2020年上半年营业周期为323.54天，2019年上半年为 275.83天，2020年上半年比2019年上半年延长47.71天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 海澜之家2020年上半年营业收入为810,200.55万元，比2019年上半 年有较大幅度的下降，下降24.43%。而2019年上半年企业营业收入比2018 年上半年增长7.07%。从这三中期情况看，企业营业收入并不稳定。
2020年上半年营业利润为122,344.72万元，与2019年上半年的 280,403.77万元相比有较大幅度下降，下降56.37%。以下项目的变动使营 业利润增加：营业成本减少139,644.9万元，管理费用减少6,206.98万元， 营业税金及附加减少1,271.97万元，共计增加147,123.86万元；以下项目 的变动使营业利润减少：资产减值损失减少46,202.15万元，公允价值变动 收益减少4,718万元，投资收益减少407.36万元，财务费用增加1,996.07 万元，销售费用增加4,858.78万元，共计减少58,182.36万元。各项科目变
2020年上半年利润总额为122,829.63万元，与2019年上半年的 282,115.66万元相比有较大幅度下降，下降56.46%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为101.84倍。从实现利 润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
447.22
492.7
55.98
67.9
308.32 74.21
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
261.99
263.61
9.56 197.34
12.22 157.5
271.55
275.83
2020年上半年 304.54 19 204.43 323.54
1,762.28
- 1,072,125
282,115.66
280,403.77
-
697.7
- 1,711.89
7.07 810,200.55
-24.43
2.49 122,829.63
2.52 122,344.72
47.68 290.34 -2.86 484.91
-56.46
-56.37 -58.39 -71.67
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
化引起营业利润减少158,059.05万元。 三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
1.36 0.64
1.7 0.99
-95.46 55.08
-361.62 55.17
2020年上半年 1.72 1.01
32.32
2020年上半年 39.36 15.1 18.97 8.92 13.83
海澜之家2020年上半年的营业利润率为15.10%，总资产报酬率为 8.92%，净资产收益率为13.83%，成本费用利润率为18.97%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为2,654,827.26万元，经营资产的收益率 为9.22%，而对外投资的收益率为0.75%。
7.66 99,341.42
4.66 57,002.56
-0.28 -777.99
-
0
100.00 810,200.55
58.33 485,676.86
0.64 5,625.56
9.27 104,200.21
5.32 50,795.58
-0.07 1,218.08
-
0
100.00
59.95 0.69
101.84 52.37
2020年上半年流动比率为1.72，与2019年上半年的1.7相比略有增长。 2020年上半年流动比率比2019年上半年提高的主要原因是：2020年上半 年流动资产为1,997,152.91万元，与2019年上半年的2,106,429.4万元相 比有所下降，下降5.19%。2020年上半年流动负债为1,160,013.29万元， 与2019年上半年的1,237,658.5万元相比有较大幅度下降，下降6.27%。流 动资产下降速度慢于流动负债的下降速度，致使流动比率提高。
海澜之家2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
1,001,364.2 8
275,265.99
273,503.71 472.43
2020年上半年 数值 百分比(%)
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管费用 财务费用 研发费用
1,001,364.2 8
594,899.03 6,829.68
76,660.58
46,672.18 -2,853.76
0
100.00 1,072,125
59.41 625,321.76
0.68 6,897.53
359.55 118.33
2020年上半年 617.75 86.43 443.7 119.11
海澜之家2020年上半年总资产周转次数为0.58次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从492.70天延长到617.75天。企业在收缩战线的同 时使营业收入有较大幅度的下降，致使企业总资产的周转速度有较大幅度 的下降。