企业货物贸易外汇管理培训教材(PPT 35张)
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（四）名录注销
1、企业30天内主动到外汇局办理注销名录的情况： 终止经营或不再从事对外贸易；被工商管理部门 注销或吊销营业执照；被商务主管部门取消对外 贸易经营权； 2、外汇局可直接注销企业名录的情况：上述第一种 情况、区内企业已注销外汇登记、连续两年未发 生贸易外汇收支业务、企业名录登记信息所列联 系方式无法与企业取得联系、其他。
第一部分 改革主要内容
第二部分 法规解读和企业操作
货物贸易外汇监管系统（企业版） 一、企业“贸易外汇收支名录” 二、贸易外汇收支业务审核 三、企业报告（企业操作的重点） 四、现场核查 五、分类管理
货物贸易外汇监管系统（企业版）
（一）2012年8月1日开始，上线运行“货物贸易外汇监 测系统 ” 登陆网址 /asone （二）企业通过互联网访问外汇局应用服务平台，选择 进入“货物贸易外汇监测系统 ”。 （三）停止使用八个系统：出口收汇核报系统、网上核 销系统、出口收结汇联网核查系统、中国电子口 岸-出口收汇系统、中国电子口岸-进口付汇系统、 贸易收付汇核查系统、贸易信贷登记管理系统、 出口收汇存放境外辅助软件。
企业货物贸易外汇管理培训
2013年11月
法规依据
《国家外汇管理局 海关总署 国家税务总局关于货物 贸易外汇管理制度改革的公告》（国家外汇管理局公 告2012年第1号） 《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有 关问题的通知》（汇发〔2012〕38号） 《货物贸易外汇管理指引》 《货物贸易外汇管理指引实施细则》 《货物贸易外汇管理指引操作规程（银行企业版）》
第二部分 法规解读和企业操作
二、贸易外汇收支业务审核
（一）贸易外汇收支业务范围 （二）贸易收支信息申报 （三）贸易外汇收支资料提交与银行审核 （四）强调主体一致性原则
第二部分 法规解读和企业操作
二、贸易外汇收支业务审核
（一）贸易外汇收支业务范围
1、从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向 境外、境内保税监管区域支付的进口货款； 2、从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款， 向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款； 3、深加工结转项下境内收付款； 4、转口贸易项下收付款； 5、其他与贸易相关的收付款。
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
（一）名录登记
1、名录登记需要提供的资料； 2、申请主体：包括有对外贸易经营权的企业、无对 外贸易经营权但有客观需要需开展贸易收支业务 的企业、保税监管区域的企业（以下简称“区内 企业”）； 3、《货物贸易外汇收支办理确认书》； 4、只有名录内的企业方可在银行办理对外贸易收付 汇。
第二部分 法规解读和企业操作
货物贸易外汇监管系统（企业版）
（四）业务管理员密码索取
1、已开通“贸易收付汇核查系统”（原进口系统）的企业， 沿用“贸易收付汇核查系统”的业务管理员、操作员用 户密码。 2、对于之前未开通“贸易收付汇核查系统”的企业，索取 业务管理员初始密码的方式： （1）8月1日前，可通过出口网上核销客户端查询密码； （2）可到外汇局柜台领取。
第二部分 法规解读和企业操作
二、贸易外汇收支业务审核
（二）贸易收支信息申报
1、《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》 2、《境内汇款申请书》、《境内付款/承兑通知书》 3、《涉外收入申报单》 4、《境内收入申报单》Leabharlann 第二部分 法规解读和企业操作
二、贸易外汇收支业务审核
（三）贸易外汇收支资料提交与银行审核
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
（三）名录变更
1、名称变更、注册地址、法定代表人、注册资本、 公司类型、经营范围、联系方式发生变更的， 需到外汇局办理名录变更手续； 2、时间要求：变更事项发生之日起30天内； 3、提供资料：。
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
第一部分 改革主要内容
二、对企业实施动态分类管理
外汇局根据企业贸易外汇收支的合规性及其与货物 进出口的一致性，将企业分为A、B、C三类。 A类企业进口付汇单证简化，可凭进口报关单、合 同或发票等任何一种（最低要求）能够证明交易真 实性的单证在银行直接办理付汇，出口收汇无需联 网核查；银行办理收付汇审核手续相应简化。 B类企业贸易外汇收支由银行实施电子数据核查。 C类企业贸易外汇收支须经外汇局事前逐笔登记后 办理。
第一部分 改革主要内容
一、改革货物贸易外汇管理方式
二、对企业实施动态分类管理
一、改革货物贸易外汇管理方式
对企业的贸易外汇管理方式由现场逐笔核销改变为 非现场总量核查。外汇局通过货物贸易外汇监测系 统，全面采集企业货物进出口和贸易外汇收支逐笔 数据，定期比对、评估企业货物流与资金流总体匹 配情况，便利合规企业贸易外汇收支。 非现场总量核查的结果： 1）对存在异常企业重点监测（监测的频率加强、业 务报告内容增多） 2）实施现场核查
1、外汇收入入待核查账户。待核查账户的收入范围 限于贸易外汇收入，支出范围包括结汇或划入企 业经常项目外汇账户，以及经外汇局登记的其他 外汇支出。 2、企业办理付汇手续时，应根据不同的结算方式提 交不同的资料： 信用证、托收：按国际结算惯例审核有关商业单 据； 货到付款：进口报关单或合同或发票； 预付：进口合同或发票。
（五）设置业务操作员
领取业务管理员初始密码后，需要使用业务管理员的权 限添加业务操作员，企业必须使用业务操作员的权限方 能在系统办理业务。
（六）系统功能介绍
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
（一）名录登记及《确认书》的签署 （二）辅导期管理、系统开通 （三）名录变更 （四）名录注销
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
（二）辅导期管理、系统开通
1、2012年8月1日前列入名录的企业，无需按辅导期 企业管理； 2、自2012年8月1日后列入名录的企业，外汇局将该 企业列入辅导期。企业发生首笔收支业务之日起 90天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导； 3、企业应当在辅导期结束后的10个工作日内，持书 面材料到外汇局报告辅导期内发生地货物进出口 与货物外汇收支的逐笔对应情况； 4、在2012年8月1日前已列入名录的企业，外汇局已 经在为其在网上办理了开通手续，企业索取密码 后就可登陆系统办理业务。
1、企业30天内主动到外汇局办理注销名录的情况： 终止经营或不再从事对外贸易；被工商管理部门 注销或吊销营业执照；被商务主管部门取消对外 贸易经营权； 2、外汇局可直接注销企业名录的情况：上述第一种 情况、区内企业已注销外汇登记、连续两年未发 生贸易外汇收支业务、企业名录登记信息所列联 系方式无法与企业取得联系、其他。
第一部分 改革主要内容
第二部分 法规解读和企业操作
货物贸易外汇监管系统（企业版） 一、企业“贸易外汇收支名录” 二、贸易外汇收支业务审核 三、企业报告（企业操作的重点） 四、现场核查 五、分类管理
货物贸易外汇监管系统（企业版）
（一）2012年8月1日开始，上线运行“货物贸易外汇监 测系统 ” 登陆网址 /asone （二）企业通过互联网访问外汇局应用服务平台，选择 进入“货物贸易外汇监测系统 ”。 （三）停止使用八个系统：出口收汇核报系统、网上核 销系统、出口收结汇联网核查系统、中国电子口 岸-出口收汇系统、中国电子口岸-进口付汇系统、 贸易收付汇核查系统、贸易信贷登记管理系统、 出口收汇存放境外辅助软件。
企业货物贸易外汇管理培训
2013年11月
法规依据
《国家外汇管理局 海关总署 国家税务总局关于货物 贸易外汇管理制度改革的公告》（国家外汇管理局公 告2012年第1号） 《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有 关问题的通知》（汇发〔2012〕38号） 《货物贸易外汇管理指引》 《货物贸易外汇管理指引实施细则》 《货物贸易外汇管理指引操作规程（银行企业版）》
第二部分 法规解读和企业操作
二、贸易外汇收支业务审核
（一）贸易外汇收支业务范围 （二）贸易收支信息申报 （三）贸易外汇收支资料提交与银行审核 （四）强调主体一致性原则
第二部分 法规解读和企业操作
二、贸易外汇收支业务审核
（一）贸易外汇收支业务范围
1、从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向 境外、境内保税监管区域支付的进口货款； 2、从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款， 向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款； 3、深加工结转项下境内收付款； 4、转口贸易项下收付款； 5、其他与贸易相关的收付款。
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
（一）名录登记
1、名录登记需要提供的资料； 2、申请主体：包括有对外贸易经营权的企业、无对 外贸易经营权但有客观需要需开展贸易收支业务 的企业、保税监管区域的企业（以下简称“区内 企业”）； 3、《货物贸易外汇收支办理确认书》； 4、只有名录内的企业方可在银行办理对外贸易收付 汇。
第二部分 法规解读和企业操作
货物贸易外汇监管系统（企业版）
（四）业务管理员密码索取
1、已开通“贸易收付汇核查系统”（原进口系统）的企业， 沿用“贸易收付汇核查系统”的业务管理员、操作员用 户密码。 2、对于之前未开通“贸易收付汇核查系统”的企业，索取 业务管理员初始密码的方式： （1）8月1日前，可通过出口网上核销客户端查询密码； （2）可到外汇局柜台领取。
第二部分 法规解读和企业操作
二、贸易外汇收支业务审核
（二）贸易收支信息申报
1、《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》 2、《境内汇款申请书》、《境内付款/承兑通知书》 3、《涉外收入申报单》 4、《境内收入申报单》Leabharlann 第二部分 法规解读和企业操作
二、贸易外汇收支业务审核
（三）贸易外汇收支资料提交与银行审核
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
（三）名录变更
1、名称变更、注册地址、法定代表人、注册资本、 公司类型、经营范围、联系方式发生变更的， 需到外汇局办理名录变更手续； 2、时间要求：变更事项发生之日起30天内； 3、提供资料：。
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
第一部分 改革主要内容
二、对企业实施动态分类管理
外汇局根据企业贸易外汇收支的合规性及其与货物 进出口的一致性，将企业分为A、B、C三类。 A类企业进口付汇单证简化，可凭进口报关单、合 同或发票等任何一种（最低要求）能够证明交易真 实性的单证在银行直接办理付汇，出口收汇无需联 网核查；银行办理收付汇审核手续相应简化。 B类企业贸易外汇收支由银行实施电子数据核查。 C类企业贸易外汇收支须经外汇局事前逐笔登记后 办理。
第一部分 改革主要内容
一、改革货物贸易外汇管理方式
二、对企业实施动态分类管理
一、改革货物贸易外汇管理方式
对企业的贸易外汇管理方式由现场逐笔核销改变为 非现场总量核查。外汇局通过货物贸易外汇监测系 统，全面采集企业货物进出口和贸易外汇收支逐笔 数据，定期比对、评估企业货物流与资金流总体匹 配情况，便利合规企业贸易外汇收支。 非现场总量核查的结果： 1）对存在异常企业重点监测（监测的频率加强、业 务报告内容增多） 2）实施现场核查
1、外汇收入入待核查账户。待核查账户的收入范围 限于贸易外汇收入，支出范围包括结汇或划入企 业经常项目外汇账户，以及经外汇局登记的其他 外汇支出。 2、企业办理付汇手续时，应根据不同的结算方式提 交不同的资料： 信用证、托收：按国际结算惯例审核有关商业单 据； 货到付款：进口报关单或合同或发票； 预付：进口合同或发票。
（五）设置业务操作员
领取业务管理员初始密码后，需要使用业务管理员的权 限添加业务操作员，企业必须使用业务操作员的权限方 能在系统办理业务。
（六）系统功能介绍
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
（一）名录登记及《确认书》的签署 （二）辅导期管理、系统开通 （三）名录变更 （四）名录注销
第二部分 法规解读和企业操作
一、企业“贸易外汇收支名录”
（二）辅导期管理、系统开通
1、2012年8月1日前列入名录的企业，无需按辅导期 企业管理； 2、自2012年8月1日后列入名录的企业，外汇局将该 企业列入辅导期。企业发生首笔收支业务之日起 90天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导； 3、企业应当在辅导期结束后的10个工作日内，持书 面材料到外汇局报告辅导期内发生地货物进出口 与货物外汇收支的逐笔对应情况； 4、在2012年8月1日前已列入名录的企业，外汇局已 经在为其在网上办理了开通手续，企业索取密码 后就可登陆系统办理业务。