第五章国际结算业务

(2) 承兑交单(Documents against Acceptance，D/A)
指出口人的交单以进口人在汇票上承兑为条件。
三、信用证
(一) 信用证的含义
信用证(Letter of Credit，L/C)指银行根据申请人的要 求，向受益人开立的一种有条件的书面付款保证。开 证行保证在收到受益人交付全部符合信用证规定的单 据的条件下，向受益人或其指定人履行付款的责任。
7．对开信用证(Reciprocal Credit)
指两张信用证的开证申请人互以对方为受益人而开 立的信用证。
8．对背信用证(Back to Back Credit)
指受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基 础，另开一张内容相似的新信用证。
9．预支信用证(Anticipatory L/C)
指开证行授权代付行向受益人预付信用证的全部或 一部分，由开证行保证偿还并负担利息。
六、福费廷(Forfaiting) ：专门为出口商从事对进口商的 特殊融资
七、国际保理业务( International Factoring)
（一）定义
保付代理业务(Factoring) 是一项借助现代信息技术， 集国际性的企业资信调查、账目管理、贸易融资及信 用风险保障于一体的综合性服务。
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具有独立的法人地位。 6 银团银行(Consortium Bank)
业务是对超过母银行能力或愿意发放的大额、长 期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证券，经 营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并和兼 并，提供项目融资和公司财务咨询等。
可以分为国内联行(Domestic Sister Bank)和国外联 行(Foreign Sister Bank)。
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二、国外代理行(Foreign Correspondent Bank) 指与国内外汇银行建立代理关系,在国外代为收款、
传递命令、联系国外存户的银行。 1．账户银行(Depository Bank)
代理行之间或双方互相在对方银行开立账户的银行。 2．非账户银行(Non—depositary Correspondent)
5．按受益人对信用证的权利可否转让：可转让信用证
(Transferable Credit)和不可转让信用证(Non-transferable
Credit) 。
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6．循环信用证(Revolving Credit)
指信用证被全部或部分使用后可再次使用，直至达 到规定的次数或规定的总金额为止。
区别。
第五章国际结算业务
案例：关于信用证的形式与通知
一、案例简介
开证行：I行开立一不可撤销信用证，通过A行通知 受益人，并要求A行对信用证加具保兑。
保兑行：A行在信用证上加具保兑后将已保兑信用证 通知给受益人。
受益人：受益人发货后在信用证到期日前两天提交 了价值为US$111 000的相关单据。
保兑行：A行收到单据后，审单后认为单据与信用 证条款不符，理由如下：
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2．跟单托收
指汇票附带货运单据的托收。
(1) 付款交单 (Documents against Payment，D/P)
指出口人的交单以进口人的付款为条件。分为即期付 款交单( Documents against Payment at sight，D/P sight) 和远期付款交单(Documents against Payment after sight， D/P after sight)。
1．提单不是开成“致买方的指定人”，而是开成“致 发货人的指定人”和“空白背书”。
2．信用证超支US$10 000。
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鉴于信用证即将到期，A行电话告知受益人不符点。
受益人：在信用证到期前，受益人收到拒受通知后， 要求A行电传开证行，请求开证行准许凭不符单据付 款。
保兑行：A行收到该电话指示后，立即电传I行要 求准许对提交的不符单据付款。
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(二)信用证的种类
l. 按信用证项下的汇票是否附有货运单据：跟单信用证 (Documentary Credit)和光票信用证(Clean Credit)。
2. 按开证行所负的责任：不可撤销信用证（Irrevocable Letter of Credit) 和 可 撤 销 信 用 证 (Revocable Letter of Credit )。
没有建立账户关系的代理行。货币收付需通过第三家 银行来办理。
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第二节 支付方式
一、汇付 (一) 汇付的概念
汇付(Remittance) 是指付款人主动通过银行或其他途 径将款项汇给收款人。涉及四个主要当事人： 1．汇款人(Remitter)。 2．收款人(Payee)。又称“受益人”(Beneficiary)，通 常为出口商。 3．汇出行(Remitting Bank)。指受汇款人的委托，汇出 款的银行。通常是进口商所在地的银行。 4．汇入行(Paying Bank)。指受汇出行的委托，解付款 项给收款人的银行。通常为出口商所在地的银行。
四、银行保证书 (一) 概念
又称保函，指银行、保险公司、担保公司或个人(保证人)应申 请人的请求，向第三方(受益人)开立的书面信用担保凭证。。 按索偿条件分为两种：见索即付保函；有条件保函 。 (二) 特点 1．银行保证书属银行信用，因此保函业务中担保人的付款责任 是第二性的。 2．保函担保的是委托人的履约能力、信用，并非为了支付。 3．担保人只有在委托人不履行合同义务时才发生支付。
资料来源：石玉川、徐进亮、李贞，《国际结算惯例 及案例》，1998年3月，第1版。
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3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/12/11
第五章国际结算业务
不能在东道国当地吸收存款, 也不具备法人资格，是 母行的一个组成部分。 3．分行（Branch) 商业银行设立的营业性机构，不是独立的法人实体， 总行对分行负有完全的责任。
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4．附属银行(Subsidiary) 商业银行在东道国登记注册而成立的公司性质的
银机构，对自身的债务仅以其注册资本负有限责 任。 5．联营银行(Affiliate)
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受益人：受益人认为保兑行制止付款是毫无理由的。 并提醒A行：A行已对信用证加具了保兑。鉴于此， 在UCP500项下未经受益人同意，信用证的保兑行不 能撤销其对信用证的保兑。
保兑行：A行提出反驳，声明只有当信用证条款被 完全遵循时，他们的保兑才有效。由于提交的单据 与信用证条款不符，所以A行保兑是无效的。
2．纽约银行同业电子清算系统(Clearing House Interbank Payment System ，CHIPS)。
3．伦敦银行同业自动清算系统(Clearing House Automated Payment System ，CHAPS)。
●关于非贸易结算
目前我国的非贸易结算仅限于国际收支经常账户下无 形贸易结算 。
3. 按 有 没 有 另 一 银 行 加 以 保 证 兑 付 ： 保 兑 信 用 证 (Confirmed Letter of Credit)和不保兑信用证(Unconfirmed Letter of Credit)。
4. 按付款时间的不同：期信用证(Sight Credit)和远期信用 证(Usauce Leter of Credit)
10．按付款方式的不同：付款信用证(Payment Credit) 、
承 兑 信 用 证 (Acceptance Credit) 与 议 付 信 用 证
(Negotiation Credit) 。
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11．备用信用证( Standby Letter of Credit) 指开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项 义务的凭证。
开证行：当I行电传授权A行对不符单据付款时，I 行所在国的政治和经济形势已经恶化，该国发生了一 场军事和政治上的大变动，几乎要推翻政府。由于局 势不稳定，I行国内的贸易已正式停止。因此，A行通 知受益人虽然他已收到开证行准许对所交不符单据予 以付款的指示，但由于I行在A行所在国的资产已被冻 结，I行账户上没有资金可供使用，所以A行不能履行 指示。如果A行付款给受益人，A行将无法从I行获得 偿付。
请问A行的见解对吗? 二、案例分析
本案中保兑行(A行)已经同意要求开证行允许对不符 单据付款，且开证行已授权保兑行对不符单据付款。 这就意味着保兑行同意将其保兑自动延展至开证行 准许凭不符单据付款之时。
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为保护保兑行(A行)的利益，A行可以通知受益人，尽 管有明显不符点，作为一种通融方法，他们愿意发送 电传请求开证行准许付款。但是，这种行为并不意味 着他们的保兑自动延展至开证行考虑和准许付款之时。 换句话说，当受益人交来不符单据时，保兑行必须通 知受益人：保兑行的保兑已视为无效。或者，本案中 的A行可以建议受益人直接联系申请人，请求申请人 授权开证行接受提交的不符单据，并通知A行代为付 款，从而免除A行作为保兑行的责任。
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复习题
一、主要概念：
a)汇付；
b)托收（付款叫单，承兑交单）；
c)信用证（不可撤销信用证）；
d)福费廷；
e)国际保理。
二、讨论题：
a)托收业务中当事人之间的法律关系；
b)信用证方式在国际结算中的性质和作用；
c)国际结算中信用证方式的特点；
d)银行保证书和信用证的异同；
e)备用信用证、一般信用证和银行保证书之间的重要
6．进口商向进口保理公司付款，由其转付给出口保理公 司。
7．出口保理公司收到进口保理公司付款后，为出口商结 汇。
第五章国际结算业务
第三节 代理行关系与国际银行间资金划拨