商业银行风险与对策论文开题报告

西安交通大学

本科毕业设计（论文）开题报告

题目我国商业银行的风险与决策

所在系应用经济系

学生姓名XX

专业金融学

班级金融001班学号XXX

指导教师XXXX

教学服务中心制表

2014 年 3 月

开题报告填写要求

1、开题报告是学生完成毕业设计（论文）的重要一步，也是学

生做毕业设计（论文）的大纲，是按质完成毕业设计（论文）的基本

保证。此报告在指导教师指导下，由学生在毕业设计（论文）工作前

期完成，经指导教师签署意见、专业负责人审查、主管系主任签字后

执行。

2、开题报告的内容必须按我院统一设计的电子文档标准格式打印，不得随便涂改，禁止剪贴。

3、参考文献应不少于10篇（不包括词典）。文献综述中应用参考文献处应标出文献序号，参考文献目录应按国标GB／Ｔ7714—2005的要求填写。

4、系、专业名称应写中文全称，不能用数字代码；学生的学号

要写全号。

5、有关年月日，应按国标GB/T 7408—94《数据元和交换格式、信息交换、日期和时间表示法》的规定，一律用阿拉伯数字填写，如“2004年3月15日”或“2004—03—15”。

6、指导教师意见、专业和系的意见用黑墨水笔工整书写，不得

随便涂改。

本科毕业设计（论文）开题报告

对题目的陈述

1.结合毕业设计（论文）课题情况，根据查阅的文献资料，撰写1000字左右的文献综述：

⑴选题意义：

商业银行是经营货币的特殊行业，是社会信用的中介，在一个国家的经济体系中居于十分重要的地位。国有商业银行上市是我国银行业改革从边缘

推进转向核心突破的产物。20世纪90年代以来，金融危机频频发生，世界性的银行破产以及国际间银行业的兼并重组情况层出不穷。而这些现象频发

的原因，则离不开上市银行内部治理所存在的缺陷。

亚洲金融危机以来，商业银行公司治理问题在世界各国都引起了广泛的关注。总结我国上市银行发展的经验和教训，完善我国上市银行公司治理问

题已经成为当前我国银行业如何更好的发展所面临的首要问题和核心任务。

中国的银行业上市早在1991年就正式揭开了帷幕先。本世纪初，国有商业银行也是的热潮。至此，银行这个中国最大的金融机构上市问题已经引起政策

制定者、经济学家及社会的普遍关注。新形势下对上市银行的公司治理提出

了新的要求,内部公司治理需进一步完善，以此来提高其核心竞争力以及抵抗金融风险的能力。因此研究上市银行治理结构问题具有重要的现实意义。

银行上市可能发挥的作用有以下几点：提高四大银行的充足资本率、较好解决历史包袱，有利于增加发展后劲和竞争能力；有利于银行提高风险防

范能力和规模扩张能力；促进银行提升管理水平和效率、增强银行创新动力

和能力。然而，上市以改善公司治理结构可能是我国商业银行最大的收益，

也是其根本利益所在。

完善公司治理结构是提高银行竞争力，有效防范金融风险，保护投资者和存款人利益，实现高质量可持续发展的重要基础。研究我国上市商业银行

的公司治理结构，了解上市银行现状，不断进行银行治理改革才是商业银行

的生存发展之路。

⑵国内外研究现状

我国银行业经历了改革开放三十年的历程，所取得的成绩令世人瞩目。在

过去的三十年来，我国已基本确立了现代银行体系，创建了有利于银行稳健

经营的外部环境。鉴于公司治理对于银行建立现代银行制度的重要性，我国

于2002年就颁布了《股份制商业银行公司治理指引》，用于指导银行公司治理方面的改革。目前，我国上市商业银行共有14家，这些银行在公司治理方面取得了一定的成绩，但由于历史原因和特殊的制度环境，也面临着一些问

题和挑战。虽然学术界对公司治理的研究已经有数十年的历史，但鉴于银行

业的特殊性，针对商业银行公司治理绩效的研究相对较少。正是基于此，本

文通过借鉴以往的研究文献，对我国上市商业银行的公司治理进行了实证研

究，并进一步探讨如何改善我国银行业的公司治理结构。

蒋建华、陆桂琴（2007）认为银行无效的公司治理会使社会公众对银行

的资产与负债管理失去信心，从而导致挤兑及流动性危机。而一家银行的流

动性危机会像“多米诺骨牌”一样很快传染到其他银行。这样会带来严重的

金融及经济危机，甚至会带来政治危机，使社会发展产生巨大的社会成本及

恶性后果。

董中超认为，截止2010年年底我国成功上市的16家银行为样本，基于其2010年年报及其他公开信息，从股权结构、董事会监事会机制、管理者激励这三个方面对我国上市银行的公司治理问题进行了分析；发现我国上市银

行这几年来虽然在公司治理方面有所改善，但仍存在着股权结构不合理、董

事会监事机制不完善、激励机制落后等方面的问题。最后，根据上述分析对

优化我国上市银行公司治理结构提出来有益的建议。

蒲少平（2005）指出判断一家企业公司治理水平，应看其现在的制度建

设和实际运作，是否维护各有关方面的利益均衡和实现权力制约。他对民生、华夏、招商、浦发及深发这五家上市银行进行了公司治理比较。

墨菲（Murghy , 1985）、高夫兰和斯米德（1985）、约斯考、罗斯和谢帕德等研究了高管持股与企业绩效之间的关系，并证明了二者之间存在正相关

性。由于银行经营者的风险管理能力对保护存款者、债权人等的利益至关重

要，银行经营者较一般公司经营者更应参与公司所有权的分配。因此，银行

的公司治理也更重要。

⑶主要研究内容

第一部分：阐述公司治理结构的涵义。根据我国商业银行发展的现状和我国商业银行特殊的经济功能分析其公司治理的特殊性。

第二部分：分析上市银行治理的要素，监管环境和制度的安排。

第三部分：分析上市银行股权结构、董事会与监事会结构对上市银行绩效产生的影响。

第四部分：基于我国目前上市的14家银行的年报，对我国上市银行公司治理的状况进行分析，找出其存在的问题。

第五部分：现阶段存在的信息披露问题。在信息披露中责权规定过于简单，难以全面、准确及时传达信息。需要建立完善的内部信息报告和外部信

息披露机制。

第六部分：针对我国上市银行存在的问题，提出改善的措施建议。比如建立健全法人治理结构，规范有效的股东大会，董事会，监事会制度。建立

良好的企业文化，提升人员素质要求，健全员工的激励机制。

2.课题研究的方案设计（方法、手段、技术路线、可行性论证）

⑴方法与手段

本文在研究方法上，主要采用了实证研究和规范研究相结合，归纳与演绎相结合的方法，注重理论与实际的结合.实证研究方法主要是对现实经济问题的概括和归纳，强调对事实的陈述和描绘，从中得出相关的结论；规范研究方法主要是依托相关理论，对我国上市公司筹资方式分析研究。在研究过程中采取的具体研究方法包括：系统的方法、运用科学抽象法、分析和综合法、比较分析法、理论与实践相结合法等研究方法。

⑵技术路线与可行性分析

本文将综合运用经济学、管理学、会计学、统计学等相关理论知识，以从各种文献中所获得的大量资料作为研究的基础，以上市银行为基础，结合

我国上市银行治理结构的具体现状，较为深入地论述了上市银行治理结构存

在的问题，较为细致地分析了我国上市银行治理结构的现状、成因以及对策，并对完善我国上市银行治理结构提出了具有一定可操作性的政策建议，意在