银行商业性贷款风险管控对策

银行商业性贷款风险管控对策

第2章贷款风险成因分析

2.1贷款风险发生的基本性原因

银行贷款风险成因有太多的总结，但归纳银行的贷款风险的基本性成因，

无外乎是人对货币的非法贪图给贷款造成的风险，这个风险的形成政策、制度、环境的好坏没有太大的关系。银行是经营货币的。按照经济学的基本概念：货币是一般等价物，最基本的功能就是可以买东西，满足人的需求和欲望；人的本性就是利己和贪念。而货币的基本属性恰是能够满足人的贪欲的最直接和最有效的物质。因此人的本性和货币的基本属性构成了人对货币的崇拜、占有欲望和行为。银行是经营货币的，自然要面对人对贷款货币的贪欲和占有风险。也就是说，银行要控制两方面人对贷款的非法占有欲望。一个是需求货币的借贷者，一个是经营货币的贷借者，由于两者在对货币具有超强的非法占有欲望，制度在其面前往往形同虚设，对制度具有最大的破坏性。就银行不良贷款成

因看，当中所体现出来的形成原因性质，银行贷款相关人员的不法贪念对不良贷款的发生有着直接作用。就像银行总行某领导讲的那样，每一笔不良贷款

的背后都有案件线索。因此，对这两方面人的控制不足是银行商业性不良贷

款形成的最基本的原因。

贷款风险的基本性成因在不良贷款形成原因当中占据着最基本的和最主导

的成分。这个从银行系统通报的不良贷款案件可以得到认证。比如，湖南省

长沙巴黎诗公司骗取我行贷款案。长沙巴黎诗纺织服装有限公司(以下简称巴黎诗公司)2005年9月与湖南省分行营业部建湘支行建立信贷关系,到2009年3月, 累计发放产业化龙头企业棉花(麻类)短期流动资金贷款3.4亿元。2009年3月, 国家审计署审计发现,巴黎诗公司涉嫌骗取我行贷款,后司法机关介入调查,公

司法人代表以骗贷罪被判处有期徒刑3年、缓刑3年。案发时大额贷款形成不良,后全部收回。在巴黎诗公司骗贷案中,湖南省分行机关、省分行营业部以及

建湘支行有关人员存在违规违纪和违法行为。总结原因，主要存在以下基本的9 原因：

第一，2005年9月,巴黎诗与建湘支行建立信贷关系时,资产规模5000万元

左右,可用贷款规模1000万元左右,但到2009年3月,企业财务报表反映资产总

额达到5.7亿元,授信额度2亿元,实际放贷1.82亿元,3年时间,该公司资产增

长10倍左右,授信增加20倍。分支行没有充分考虑企业客观条件,追求规模扩张,盲目发展，没有树立正确的发展观和政绩观。

第二，由于追求盲目发展，在贷款受理、调查、审查、审核过程中,支行信

贷员和行领导对企业提供的虚假资料没有认真核实,二级分行审查把关不严,使

这些贷款在省分行贷款审查委员会顺利通过。

第三，巴黎诗公司异地库存大,监管困难,湖南省分行、营业部、建湘支行

尽管安排了信贷摸底和库存检查,但有的检查人员收受企业好处后没有如实反

映查库情况,有的明知该查的库存没有查完就在企业提交的查库清单上签字同意,致使该公司明显的虚假库存没有得到及时查实,信贷风险逐步积累。

第四，事后查明，巴黎诗公司贷款过程中,省级分行、二级分行、县级支行

三级行10多人收受企业礼品礼金,收受金额从1千余元到10多万元不等。有的向该企业借款200余万元。由于收受了企业好处,在明知企业财务报表虚假、库存不实,不符合贷款条件的情况下,违规受理、调查和发放贷款。致使贷款风险

在一开始就形成了。

再如，铜川市分行审议恒祥农贸公司贷款时,在同意票数未达到三分之二情

况下仍然审议通过。2007年9月28日,铜川市分行贷款审查委员会审议陕西秦

江非织造布公司几百万元农业小企业贷款,因为争议较多未通过,9月30日再次

召开贷委会通过了该笔贷款。而铜川市分行营业部于9月29日就已经发放了该贷款,严重逆程序操作。

在2006年12月25日,铜川市分行贷款审查委员会投票通过陕西祥云实业

公司粮食收购贷款时,客户部门提出要减少总额的意见,但贷款审查委员会不顾

客户部门的意见全额审议通过贷款。

在2009年12月25日,铜川市耀州区金圣生态农业示范基地粮食收购贷款10

办理展期,在没有企业申报展期材料和未进行展期调查的情况下,审批通过贷款

展期。2008年8月11日铜川市分行贷款审查委员会审议铜川市永汇工贸公司粮食收购贷款时,在申报材料不全的情况下,研究同意发放贷款。

事后查明，在审议这些贷款项目时，银行干部、员工普遍存在利用职务之

便收受企业贿赂问题。有的工作人员收受企业现金,为企业提供便利。铜川市分行营业室原经理郭峰先后收受耀州区顺天农业有限公司和陕西腾达实业有限公

司现金12万元,并为企业拆借资金和贷款提供方便。2011年12月,铜川市耀州

区人民法院以受贿罪判处郭峰有期徒刑6年。2012年3月,经陕西省分行党委研究决定,给予14名责任人党政纪处分,对其他相关20名责任人进行了组织处理

和经济处罚。

从吉林省银行发生的不良贷款发生的特点看，集中体现了这个原因。2009

年以来吉林省新增不良贷款的主要有三个特点。一是不良贷款区域集中。2009 年以来，全省累计新增不良贷款474,017万元，主要集中在松原、四平两个粮

食主产区，其中松原市分行累计新增不良贷款245,791万元，占全部新增不良

贷款的51.85%；四平市分行累计新增不良贷款135,728万元，占全部新增不良

贷款的28.63%。两个地区新增不良贷款占全省新增不良贷款的80.48%。二是不良贷款企业集中。主要是吉安新能源集团有限公司下属三个企业增加不良贷款222,495万元，占全部新增不良贷款的46.94%；与四平红嘴集团有关联的5户

企业增加不良贷款52,200万元，占全部新增不良贷款的11.01%；九丰酒业有限公司增加不良贷款23,957万元，占全部新增不良贷款的5.05%。三是不良贷款

品种集中。不良贷款增加主要集中在准政策性贷款科目，其中粮食收购贷款增

加322,536万元，占全部新增不良贷款的68.04%；产业化龙头企业贷款增加72,650万元，占全部新增不良贷款的15.33%。

这个三个特点集中暴露了两个原因。一是主要的领导者没有树立正确的发

展观。没有正确处理好有效发展与防范风险的关系个别行业务发展的指导思想

不端正，缺乏稳健经营思想，不顾客观条件，不考虑自身管理能力，盲目追求

规模扩张，片面追求业务发展速度，不注重风险管理，加之制度执行力不强，11 信贷人员业务素质不高，工作责任心不强等，个别分支行领导及业务部门主管，只注重抓业务，而忽略了带队伍，不注重培养提高员工的职业道德水准。2009 年以来四平市新增的不良贷款，绝大部分是属于盲目发展形成的。如四平市分

行盲目支持与四平红嘴集团有关联的五户企业就增加不良贷款52,200万元。二是个别干部管理能力不足，职业道德缺失。个别信贷管理人员没有认真执行上

级行各项规章制度，不能及时发现企业违规操作并采取有效风险防范措施的问题，甚至有的人党纪国法观念淡薄，为了蝇头小利，利用手中权力以权谋私，