巴塞尔资本协议.pptx

导火索－－三大国际性商业银行的倒闭
德国赫斯德特银行 纽约富兰克林国民银行 英国-以色列银行
它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面 审视拥有广泛国际业务的银行监管问题 。
20世纪70年代起，国际商业银行的发展表现 出：
（1）越来越脱离国内的银行管制，同时国际银行监管十分薄弱； （2）金融操作与金融工具的创新，使银行经营的资产超过银行资本几 十倍，使风险增大； （3）国际债务危机影响银行经营的稳定性。 例如：1982年发展中国家 爆发债务危机 （4）国际银行业中的不平等竞争使得对国际银行的监管不能只靠各国 各自为政、孤单作战，必须要在金融监管上进行国际协调。
巴塞尔协议 Ⅰ
Basel Capital Accord Ⅰ
1. 巴塞尔协议Ⅰ的产生 2. 巴塞尔协议Ⅰ的更新过程及内容介绍 3. 对旧巴塞尔协议的反思 4. 对新巴塞尔协议的启示
巴塞尔协 议Ⅰ的产生
金融业发展 的
必经之路
协议出台 之
目的
金融业发展的必经之路 金融危机演变的逻辑变化特征
传统：经济危机 金融危机 社会危机 现代：金融危机 经济危机 社会危机
巴塞尔协议 Ⅰ，II， III
Basel Capital Accord Ⅰ，II，III
巴塞尔协议就是由巴塞尔委员会成员国（包括
美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、
瑞典等十国 ）的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若 干重要协议的统称。其实质是为了完善与 补充单个国家对商业银行监管体制的不足 ，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际 商业银行联合监管的最重要形式，并具有 很强的约束力。
决定是否将各种成分都包括在内。
风险权重体系
资本充足率
委员会根据资产负债表上各类资产以及表外项目按其相对风险程度进 行加权，以计算资本充足率。 此法有如下优点：1.为结构不同的银行体系之间进行国际比较提
供公平基础 2.便于计算资产负债表表外项目的风险 3.不妨碍银行持有风险较低的流动和其他资产
风险分类
资本的组成 风险权重体系 目标标准比率
资本的组成
1988年协议的核心内容
将银行资本分为两类
核心资本（基础资本）：巴塞尔委员会认为银行资本最 重要的组成部分是股本金和公开储备，是市场判断资本 充足率的基础，极大影像盈利和竞争能力，位于银行资 本的第一级，比例至少占50％。
补充资本：(ⅰ)未公开储备， (ⅱ)资产重估储备， (ⅲ) 普通储备金/普通贷款损失准备金， (ⅳ)混合型债务资本 工具， (ⅴ) 长期附属债务。这一部分资本归为银行资本 的第二级，各国当局可根据各自的会计和监管条例自行
银行风险 → 金融风险 → 经济风险 → 国家风险
一、《巴塞尔协议I》
巴塞尔银行监管委员会(The Basel Committee on Banking Supervision)简称巴塞 尔委员会，是由美国、英国、法国、德国、意 大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典10 大工业国的中央银行于1974年底共同成立的， 作为国际清算银行的一个正式机构，以各国中 央银行官员和银行监理当局为代表，总部在瑞 士的巴塞尔。每年定期集会4次，并拥有近30 个技术机构，执行每年集会所订目标或计划。
从广义来说
巴塞尔协议非独立文件，而是由巴塞尔银行监管委 员会所制定发布的一系列原则、协议、标准和建议 的统称。巴塞尔协议一，也就是《旧巴塞尔协议》 的内容起于1975年颁布的《1975年协议》，止于 1999年《新资本协议》修改稿的诞生。
从狭义来说
巴塞尔协议特指其中最著名的《统一国际银行资本 衡量和资本标准的协议》（1988）。
我们从广义角度进行介绍
巴塞尔协议一包括的主要文件列举如下：
1975年，《对银行国外机构监管的原则》 1983年，在1975协议基础上进行修改 1988年，《统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，简称 《旧巴塞尔资本协议》 《1992年7月声明》即《国际银行集团及其跨境机构监管的最 低标准》 1996年，《资本协议关于市场风险的补充规定》 1997年，《有效银行监管的核心原则》 1998年，《关于操作风险管理的报告》
协议出台之目的
1
将银行的监管 从外围修补转 移到内部调控 。
2
通过制定银行 的资本与其资 产间的比例， 订出计算方法 和标准，加强 国际银行体系 的健全性和稳
定性。
3
逐步消除目前
国际银行业不 公平竞争的基 础，统一各国 银行监管的标 准，建立公正 的国际性银行 管理体制。
（二）巴塞尔协议Ⅰ的内容
1975年和1983年——《对银行国外机构监管的原则》
内容简介
该协定制定于1975年，被成为神圣条约，是第一个巴塞尔协定。这份 协定最终于1983年5月经修改后确定下来，对海外银行监管责任进行 了明确的分工。
任何银行的国外机构都不能逃避监管 东道国与母国监管当局对于银行的外国分支机构、子公司
和合资机构分担监管责任评价来自对清偿能力等监管内容都只提出了抽象的监管原则和职责分配，未能 提出具体可行的监管标准。各国对国际银行业的监管都是各自为战、 自成体系，充分监管的原则也就无从体现。
1988年——《统一国际银行资本衡量和资本标 准的协议》
内容简介 通过规定银行资本充足率,减少各国规定的资本数量差异,加强对银行 资本及风险资产的监管,消除银行间的不公平竞争 。 本协议分成三个部分
（一）巴塞尔协议I的产生背景
在联邦德国的赫尔斯塔银行与美国富兰克林国 民银行倒闭的的二年，也就是1975年，第一个 《巴塞尔协议》 出台，核心内容是对国际性银行 监管主体的缺位的现实，强调任何国外机构不 能逃避监管，并且母国和东道国共同承担责任。
1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计
算和资本标准》，简称《巴塞尔协议》。该报告的核 心内容是资本分类。成为首次被广泛接受的监管理念。
把不同资本的风险分为5级，使用0％、10％、20％、50％和100％5 个权数，资产风险越小，使用权数越小。
目标标准比率
根据征求意见的结果和对系统的初步检验，委员会同意应建立 从事国际业务的银行应普遍达到的最低标准，这项标准应与长 期保证所有国际银行拥有一个统一稳健的资本比率的目标相一 致。