商业银行资产管理培训课件
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+0.30 x（易变负债-其法定存款准备金） +0.15 x （稳定负债-其法定存款准备金） +1.0（预测总贷款额-实际的未清偿贷款）
• 操作步骤
• 1.将银行的“总流动性需求”分类
• “热钱”负债---对利率非常敏感或管理层确信会在 当期提取的资金。（95%会取走）
• 易变负债---30%左右的资金会在当期取走。 • 稳定负债---当期最不可能取走的资金。 • 优质客户贷款---客户将来能为银行持久创造贷款
存贷比
贷款余额 存款余额
运用流动性指示器法时，侧重关注指标的变化； 并与经营环境、规模、内容类似的同业者进行比较。
1.2.4市场信号法
• 通过关注以下市场信号，衡量本机构是否 出现流行性不足。
• 公众的信心；---存款流失 • 股价表现；---股价下降 • 经常、大量向央行借款； • 资产出售损失；---是否常见 • 不能履行对优质信贷客户的承诺； • 对存单和其他借款的风险溢价高；
1.1引子
• 引子1：
• 所有金融机构管理层都面临同一个非常重要的任 务，即在任何时候都要保持充足的流动性。—— 罗斯
2007年9月14日 爆发的北岩银行 (Northern Rock)挤兑危机， 成为英国自1866 年后首次银行挤 兑风波。
• 引子2：
• 流动性：指立即可用的现金。
• 引子3：
第四章 商业银行资产 管理
内容提要
• 1.流动性管理（第11章） • 2.准备金管理（第11章） • 3.贷款管理（第16、17、18章） • 4.投资管理（第10章） • 5.投资银行及保险业务管理
1.流动性管理
• 1.1引子（11.1，,11.2） • 1.2预测流动性需求（11.4） • 1.3提供流动性供给（11.3）
•
安全在于心细，事故出在麻痹。20.10.1620.10.1608:30:5608:30:56October 16, 2020
•
踏实肯干，努力奋斗。2020年10月16日上午8时30分 20.10.1620.10.16
•
追求至善凭技术开拓市场，凭管理增 创效益 ，凭服 务树立 形象。2020年10月16日星期 五上午8时30分 56秒08:30:5620.10.16
1210
1212 1214 趋势估计
-4
-54 -121 季节性因素
799
+6
800
+59
801
+174
-6 -58 -93 周期性因素
-5 -9 -25
1200
1100 1000 预测总 额 800 850 950
预计该期净流动性头寸为盈余或赤字
时期
1月第1 周 1月第2 周 1月第3 周
估计 的总 存款
• 大量持有收益率低的流动性资产，放弃高收益 的投资渠道，影响银行盈利能力。
1.3.2负债流动性管理
• 1.3.2.1思路
• 借入足够的流动性资金来满足预期流动性需求， 通常为大银行所采用。且大银行将近100%的流动 性需要通过借款满足。
• 1.3.2.2做法（与第三章短期借款渠道同）
•
同业借款
2.同步准备金计算法
同步准备金计算法的基本原理是：以本期的 存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存 款计算准备金。
1984年以后，美国联邦储备当局实行对净往来 帐户存款的无时差准备金计算法。
规定银行法定准备金的计算期和保持期均为两 周（14天），计算期从星期四开始到两周后的星 期三结束，而法定准备金保持期则从星期六开始 到两周后的星期五结束。
•
一马当先，全员举绩，梅开二度，业 绩保底 。20.10.1620.10.1608:3008:30:5608:30:56Oc t-20
•
牢记安全之责，善谋安全之策，力务 安全之 实。2020年10月16日 星期五8时30分 56秒Fr iday, October 16, 2020
•
相信相信得力量。20.10.162020年10月 16日星 期五8时30分56秒20.10.16
估计的 估计的 估计的 估计的
总贷款 存款变 贷款变 流动性
化
化
赤字或
盈余
1200 800 ____ ____ ____
1100 850 -100 +50 -150
1000 950 -100 +100 -200
1.2.2资金结构法
银行的总流动性需求=存款和非存款负债流动 性需求+贷款流动性需求 =0.95 x （“热钱”负债-其法定存款准备金）
• 流动性需求——（1）客户提取存款；（2）客户申请新 贷款或对剩余贷款额度的提取；（3）偿还借款；（4）定 期支付所得税；（5）定期支付股利等。
• 流动性供给——（1）手中留有足够现金；（2）吸收新 的存款；（3）新的借款；（4）出售适销资产；（5）金 融服务收入等。
• （考虑当市场利率上升时，通过（2）、（3）、（4）方 式增强流动性供会给银行带来怎样的损失？）
• 主要的流动性资产为短期国债、地方债、机构 债、可转让存单、同业存款、银行承兑汇票等。
• 1.3.1.3注意
• 出售资产意味放弃未来收益，产生机会成本； • 出售资产必须支付交易成本； • 市场行情看跌情况下出售资产，会发生损失； • 出售资产影响资产负债表的“美貌”，因为持
有低风险债券往往是财务稳健的表现；
• 引子4： • 流动性需求量和流动性供给量经常不同，银行
必须要不断处理流动性盈余和流动性赤字问题。
• 流动性和盈利性之间是替代取舍关系，满足流
动性所占的资源越多，银行预期盈利能力越弱。
• 推荐电影《金融大恐慌》（Rollover）
1.2预测流动性需求
• 1.2.1资金来源和使用法 • 1.2.2资金结构法 • 1.2.3流动性指示器法 • 1.2.4市场信号法
• 强调流动性管理的优先权，流动性头寸应成为 分配资金的最优先考虑对象。
• 流动性需求和供给必须连续动态分析，以避免 流动性头寸不足或过量。
小结
• 你都学到了什么？ • 你有什么体会和想法？
2.准备金管理（11.5）
• 两项任务 • 2.1满足法定存款准备金要求 • 2.2超额准备金的管理
2.1满足法定存款准备金要求
1.3提供流动性供给
• 1.3.1资产流动性管理 • 1.3.2பைடு நூலகம்债流动性管理 • 1.3.3启示
1.3.1资产流动性管理
• 1.3.1.1思路
• 银行以持有流动性资产（主要为现金和有价证 券）的形式来储备流动性，当流动性不足时，通 过出售流动性资产收回现金。
• 1.3.1.2做法
• 通常为小型银行所用，持有的流动性资产需要 具有变现及时、变现损失小的特征。
谢谢大家！
和存款，并接受银行其他金融服务。
• 2.为上述三种资金来源储备流动性资金。
• “热钱”负债---持有同业存款、短期国债、回购协 议等立可变现的资产（相当于该负债的95%）。
• 易变负债---持有30%的流动性储备。
• 稳定负债---持有15%的流动性储备。 • 优质客户贷款---尽量满足（100%），以建立持久
业务往来。
1.2.3流动性指示器法
现金指标
现金 同业存款 总资产
流动证券比率
政府证券 总资产
无风险资产比率 现金指标 流动证券比率
同业拆借净值率
同业拆出 同业拆入 总资产
流动资产比率
现金
政府证券 同业拆借净值 总资产
核心存款率
核心存款（总存款
10万美元以上定期存款） 总资产
能力比率
贷款和租赁净额 总资产
• 在保持期 内，银行 每日所持 有的法定 准备金额 必须等于 相应计算 期内的日 平均法定 准备金额。
两周无时差计算期（往来帐户与库存现 金）
三四五六日一二三四五六日一二三四
两周法定准备金保持期
3.中国情况
• 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金 账户最小化。
1.滞后准备金计算法（时差准备金计算法）
滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额 确定本期准备金需要量的方法。
这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款 计算存款准备金。
1984年以前，美国联邦储备当局采用时差准备 金计算法规定商业银行的法定存款准备金保持期 为一周。
即从每星期四到下一个星期三，法定准备金的 计算期为距保持期两周前的星期四到距保持期一 周前的星期三。
• 我国的准备金制度目前基本上是根据存款的旬末 余额计算准备金，并在此后的3-4天要保证准备金 的到位。
2.2超额准备金的管理
１.影响超额准备金需要量的因素
（1）存款波动 存款增加——现金增加——存入央行——超额
准备增加
（2）贷款的发放与收回
贷给本行开户企业-不变 贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付-
1.2.1资金来源和使用法
• 操作步骤 • 预测贷款、存款数额 • 预计该期净流动性头寸为盈余或赤字
预测贷款、存款数额1
估计下期总 贷款的变
是
化
预期该 国的经 济增长 （如GDP）
公司预 期的收 入增长
当前国 家的货 币供给 增长率
银行预 期的基 础贷款 利率减 商业票 据的利 率
预期的 通胀率
该国预
估计下期总存 款的变化
是
期的个 人收入
增长率
预期的 零售增 长率
当前国 家的货 币供给 增长率
预期货 币市场 的收益
预期的 通胀率
的函数 的函数
预测贷款、存款数额2示例（百万元）
存款预测 趋势估计 季节性因素 周期性因素 预测总 额
1月第1周 1月第2周 1月第3周 贷款预测
1月第1周 1月第2周 1月第3周
•
人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。08:30:5608:30:5608:3010/16/2020 8:30:56 AM
•
安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。20.10.1608:30:5608:30Oc t-2016- Oct-20
•
加强交通建设管理，确保工程建设质 量。08:30:5608:30:5608:30Fri day, October 16, 2020
•
向中央银行借款
•
转贴现
•
回购协议
•
欧洲货币市场借款
•
大面额存单
• 1.3.2.3注意
• 借款是风险最大的解决流动性不足的办法。—
—有时借款成本高；有时借不到款。
1.3.3启示
• 流动性管理部门要跟踪本单位内资金筹集部门 和资金使用部门的活动，并将三者有效协调。
• 流动性管理部门要尽可能预先知道，最大的信 贷客户和存款客户计划何时提现或增加存款。
•
严格把控质量关，让生产更加有保障 。2020年10月 上午8时 30分20.10.1608:30Oc tober 16, 2020
•
作业标准记得牢，驾轻就熟除烦恼。2020年10月16日星期 五8时30分56秒 08:30:5616 October 2020
•
好的事情马上就会到来，一切都是最 好的安 排。上 午8时30分56秒 上午8时30分08:30:5620.10.16
减少
收回本行开户贷款-不变 收回他行开户贷款-增加
（3）其他因素 A、向中央银行借款 B、同业往来状况 C、法定存款准备金的变化 D、财政性存款
２.超额准备金的管理的重点
在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当 控制准备金规模。
小结
• 你都学到了什么？ • 你有什么体会和想法？
•
树立质量法制观念、提高全员质量意 识。20.10.1620.10.16Friday, October 16, 2020
• 操作步骤
• 1.将银行的“总流动性需求”分类
• “热钱”负债---对利率非常敏感或管理层确信会在 当期提取的资金。（95%会取走）
• 易变负债---30%左右的资金会在当期取走。 • 稳定负债---当期最不可能取走的资金。 • 优质客户贷款---客户将来能为银行持久创造贷款
存贷比
贷款余额 存款余额
运用流动性指示器法时，侧重关注指标的变化； 并与经营环境、规模、内容类似的同业者进行比较。
1.2.4市场信号法
• 通过关注以下市场信号，衡量本机构是否 出现流行性不足。
• 公众的信心；---存款流失 • 股价表现；---股价下降 • 经常、大量向央行借款； • 资产出售损失；---是否常见 • 不能履行对优质信贷客户的承诺； • 对存单和其他借款的风险溢价高；
1.1引子
• 引子1：
• 所有金融机构管理层都面临同一个非常重要的任 务，即在任何时候都要保持充足的流动性。—— 罗斯
2007年9月14日 爆发的北岩银行 (Northern Rock)挤兑危机， 成为英国自1866 年后首次银行挤 兑风波。
• 引子2：
• 流动性：指立即可用的现金。
• 引子3：
第四章 商业银行资产 管理
内容提要
• 1.流动性管理（第11章） • 2.准备金管理（第11章） • 3.贷款管理（第16、17、18章） • 4.投资管理（第10章） • 5.投资银行及保险业务管理
1.流动性管理
• 1.1引子（11.1，,11.2） • 1.2预测流动性需求（11.4） • 1.3提供流动性供给（11.3）
•
安全在于心细，事故出在麻痹。20.10.1620.10.1608:30:5608:30:56October 16, 2020
•
踏实肯干，努力奋斗。2020年10月16日上午8时30分 20.10.1620.10.16
•
追求至善凭技术开拓市场，凭管理增 创效益 ，凭服 务树立 形象。2020年10月16日星期 五上午8时30分 56秒08:30:5620.10.16
1210
1212 1214 趋势估计
-4
-54 -121 季节性因素
799
+6
800
+59
801
+174
-6 -58 -93 周期性因素
-5 -9 -25
1200
1100 1000 预测总 额 800 850 950
预计该期净流动性头寸为盈余或赤字
时期
1月第1 周 1月第2 周 1月第3 周
估计 的总 存款
• 大量持有收益率低的流动性资产，放弃高收益 的投资渠道，影响银行盈利能力。
1.3.2负债流动性管理
• 1.3.2.1思路
• 借入足够的流动性资金来满足预期流动性需求， 通常为大银行所采用。且大银行将近100%的流动 性需要通过借款满足。
• 1.3.2.2做法（与第三章短期借款渠道同）
•
同业借款
2.同步准备金计算法
同步准备金计算法的基本原理是：以本期的 存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存 款计算准备金。
1984年以后，美国联邦储备当局实行对净往来 帐户存款的无时差准备金计算法。
规定银行法定准备金的计算期和保持期均为两 周（14天），计算期从星期四开始到两周后的星 期三结束，而法定准备金保持期则从星期六开始 到两周后的星期五结束。
•
一马当先，全员举绩，梅开二度，业 绩保底 。20.10.1620.10.1608:3008:30:5608:30:56Oc t-20
•
牢记安全之责，善谋安全之策，力务 安全之 实。2020年10月16日 星期五8时30分 56秒Fr iday, October 16, 2020
•
相信相信得力量。20.10.162020年10月 16日星 期五8时30分56秒20.10.16
估计的 估计的 估计的 估计的
总贷款 存款变 贷款变 流动性
化
化
赤字或
盈余
1200 800 ____ ____ ____
1100 850 -100 +50 -150
1000 950 -100 +100 -200
1.2.2资金结构法
银行的总流动性需求=存款和非存款负债流动 性需求+贷款流动性需求 =0.95 x （“热钱”负债-其法定存款准备金）
• 流动性需求——（1）客户提取存款；（2）客户申请新 贷款或对剩余贷款额度的提取；（3）偿还借款；（4）定 期支付所得税；（5）定期支付股利等。
• 流动性供给——（1）手中留有足够现金；（2）吸收新 的存款；（3）新的借款；（4）出售适销资产；（5）金 融服务收入等。
• （考虑当市场利率上升时，通过（2）、（3）、（4）方 式增强流动性供会给银行带来怎样的损失？）
• 主要的流动性资产为短期国债、地方债、机构 债、可转让存单、同业存款、银行承兑汇票等。
• 1.3.1.3注意
• 出售资产意味放弃未来收益，产生机会成本； • 出售资产必须支付交易成本； • 市场行情看跌情况下出售资产，会发生损失； • 出售资产影响资产负债表的“美貌”，因为持
有低风险债券往往是财务稳健的表现；
• 引子4： • 流动性需求量和流动性供给量经常不同，银行
必须要不断处理流动性盈余和流动性赤字问题。
• 流动性和盈利性之间是替代取舍关系，满足流
动性所占的资源越多，银行预期盈利能力越弱。
• 推荐电影《金融大恐慌》（Rollover）
1.2预测流动性需求
• 1.2.1资金来源和使用法 • 1.2.2资金结构法 • 1.2.3流动性指示器法 • 1.2.4市场信号法
• 强调流动性管理的优先权，流动性头寸应成为 分配资金的最优先考虑对象。
• 流动性需求和供给必须连续动态分析，以避免 流动性头寸不足或过量。
小结
• 你都学到了什么？ • 你有什么体会和想法？
2.准备金管理（11.5）
• 两项任务 • 2.1满足法定存款准备金要求 • 2.2超额准备金的管理
2.1满足法定存款准备金要求
1.3提供流动性供给
• 1.3.1资产流动性管理 • 1.3.2பைடு நூலகம்债流动性管理 • 1.3.3启示
1.3.1资产流动性管理
• 1.3.1.1思路
• 银行以持有流动性资产（主要为现金和有价证 券）的形式来储备流动性，当流动性不足时，通 过出售流动性资产收回现金。
• 1.3.1.2做法
• 通常为小型银行所用，持有的流动性资产需要 具有变现及时、变现损失小的特征。
谢谢大家！
和存款，并接受银行其他金融服务。
• 2.为上述三种资金来源储备流动性资金。
• “热钱”负债---持有同业存款、短期国债、回购协 议等立可变现的资产（相当于该负债的95%）。
• 易变负债---持有30%的流动性储备。
• 稳定负债---持有15%的流动性储备。 • 优质客户贷款---尽量满足（100%），以建立持久
业务往来。
1.2.3流动性指示器法
现金指标
现金 同业存款 总资产
流动证券比率
政府证券 总资产
无风险资产比率 现金指标 流动证券比率
同业拆借净值率
同业拆出 同业拆入 总资产
流动资产比率
现金
政府证券 同业拆借净值 总资产
核心存款率
核心存款（总存款
10万美元以上定期存款） 总资产
能力比率
贷款和租赁净额 总资产
• 在保持期 内，银行 每日所持 有的法定 准备金额 必须等于 相应计算 期内的日 平均法定 准备金额。
两周无时差计算期（往来帐户与库存现 金）
三四五六日一二三四五六日一二三四
两周法定准备金保持期
3.中国情况
• 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金 账户最小化。
1.滞后准备金计算法（时差准备金计算法）
滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额 确定本期准备金需要量的方法。
这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款 计算存款准备金。
1984年以前，美国联邦储备当局采用时差准备 金计算法规定商业银行的法定存款准备金保持期 为一周。
即从每星期四到下一个星期三，法定准备金的 计算期为距保持期两周前的星期四到距保持期一 周前的星期三。
• 我国的准备金制度目前基本上是根据存款的旬末 余额计算准备金，并在此后的3-4天要保证准备金 的到位。
2.2超额准备金的管理
１.影响超额准备金需要量的因素
（1）存款波动 存款增加——现金增加——存入央行——超额
准备增加
（2）贷款的发放与收回
贷给本行开户企业-不变 贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付-
1.2.1资金来源和使用法
• 操作步骤 • 预测贷款、存款数额 • 预计该期净流动性头寸为盈余或赤字
预测贷款、存款数额1
估计下期总 贷款的变
是
化
预期该 国的经 济增长 （如GDP）
公司预 期的收 入增长
当前国 家的货 币供给 增长率
银行预 期的基 础贷款 利率减 商业票 据的利 率
预期的 通胀率
该国预
估计下期总存 款的变化
是
期的个 人收入
增长率
预期的 零售增 长率
当前国 家的货 币供给 增长率
预期货 币市场 的收益
预期的 通胀率
的函数 的函数
预测贷款、存款数额2示例（百万元）
存款预测 趋势估计 季节性因素 周期性因素 预测总 额
1月第1周 1月第2周 1月第3周 贷款预测
1月第1周 1月第2周 1月第3周
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人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。08:30:5608:30:5608:3010/16/2020 8:30:56 AM
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安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。20.10.1608:30:5608:30Oc t-2016- Oct-20
•
加强交通建设管理，确保工程建设质 量。08:30:5608:30:5608:30Fri day, October 16, 2020
•
向中央银行借款
•
转贴现
•
回购协议
•
欧洲货币市场借款
•
大面额存单
• 1.3.2.3注意
• 借款是风险最大的解决流动性不足的办法。—
—有时借款成本高；有时借不到款。
1.3.3启示
• 流动性管理部门要跟踪本单位内资金筹集部门 和资金使用部门的活动，并将三者有效协调。
• 流动性管理部门要尽可能预先知道，最大的信 贷客户和存款客户计划何时提现或增加存款。
•
严格把控质量关，让生产更加有保障 。2020年10月 上午8时 30分20.10.1608:30Oc tober 16, 2020
•
作业标准记得牢，驾轻就熟除烦恼。2020年10月16日星期 五8时30分56秒 08:30:5616 October 2020
•
好的事情马上就会到来，一切都是最 好的安 排。上 午8时30分56秒 上午8时30分08:30:5620.10.16
减少
收回本行开户贷款-不变 收回他行开户贷款-增加
（3）其他因素 A、向中央银行借款 B、同业往来状况 C、法定存款准备金的变化 D、财政性存款
２.超额准备金的管理的重点
在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当 控制准备金规模。
小结
• 你都学到了什么？ • 你有什么体会和想法？
•
树立质量法制观念、提高全员质量意 识。20.10.1620.10.16Friday, October 16, 2020