外汇业务课件教案
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外汇业务基本概述(ppt 69页)
• (2)以原币汇往国外或国内异地。 • 可直接通过有关的结算方法汇出。会计分录为： • 借：外汇活期存款（外币） • 贷：汇出汇款等（外币） • (3)支取货币与原存款货币不同。 • 需经银行汇买汇卖套汇后办理。会计分录为： • 借：外汇活期存款（外币） • 贷：外汇买卖（外币） • 借：外汇买卖（人民币） • 贷：外汇买卖（人民币） • 借：外汇买卖（外币） • 贷：汇出汇款等（外币）
2020/7/2
例题
• 【例8—6】华信公司委托银行汇付佣金1 600英镑给 一英国商人，华信公司在银行开有美元现汇存款账户 。当天汇买价USD100=¥827.20，汇卖价 GBP100=¥1278.20，会计分录为：
• 借：外汇活期存款—华信 USD247234 • 贷：外汇买卖 USD247234 • 借：外汇买卖 ¥2 045 120 • 贷：外汇买卖 ¥2 045 120 • 借：外汇买卖 GBP1 600 • 贷：汇出汇款 GBP1 600
因此存入时外币现钞应按套汇方法折算入账。届时会 计分录为： • 借：现金（外币） • 贷：外汇买卖（外币） • 借：外汇买卖（人民币） • 贷：外汇买卖（人民币） • 借：外汇买卖（外币） • 贷：外汇活期存款（外币）
2020/7/2
例题
• 【例8—4】南平公司持现钞10 000港元，要求存入其 外汇活期存款港元现汇户。当天钞买价 HKD100=¥103.60，卖出价HKD100=¥106.70。银行 作分录如下：
• 借：现金 HKD10 000 • 贷：外汇买卖 HKD10 000 • 借：外汇买卖 ¥10 360 • 贷：外汇买卖 ¥10 360 • 借：外汇买卖 HKD9 709.47 • 贷：外汇活期存款—南平公司 HKD9 709.47
2020/7/2
例题
• 【例8—6】华信公司委托银行汇付佣金1 600英镑给 一英国商人，华信公司在银行开有美元现汇存款账户 。当天汇买价USD100=¥827.20，汇卖价 GBP100=¥1278.20，会计分录为：
• 借：外汇活期存款—华信 USD247234 • 贷：外汇买卖 USD247234 • 借：外汇买卖 ¥2 045 120 • 贷：外汇买卖 ¥2 045 120 • 借：外汇买卖 GBP1 600 • 贷：汇出汇款 GBP1 600
因此存入时外币现钞应按套汇方法折算入账。届时会 计分录为： • 借：现金（外币） • 贷：外汇买卖（外币） • 借：外汇买卖（人民币） • 贷：外汇买卖（人民币） • 借：外汇买卖（外币） • 贷：外汇活期存款（外币）
2020/7/2
例题
• 【例8—4】南平公司持现钞10 000港元，要求存入其 外汇活期存款港元现汇户。当天钞买价 HKD100=¥103.60，卖出价HKD100=¥106.70。银行 作分录如下：
• 借：现金 HKD10 000 • 贷：外汇买卖 HKD10 000 • 借：外汇买卖 ¥10 360 • 贷：外汇买卖 ¥10 360 • 借：外汇买卖 HKD9 709.47 • 贷：外汇活期存款—南平公司 HKD9 709.47
《金融企业会计》教案 第八章 外汇业务(人大版)
《金融企业会计》教案第八章外汇业务外汇是外国货币或以外国货币表示的，用于国际结算的支付手段。
按照集中管理、统一经营的外汇管理方针，国家授权外汇管理局行使外汇管理职权，经批准外汇指定银行经营外汇业务。
第一节外汇买卖外汇指定银行办理的按一定汇价买入一种货币或卖出一种货币的业务，称为外汇买卖。
一、外汇汇率外汇汇率是指一个国家货币兑换成另一个国家货币的比率。
其有直接标价法和间接标价法两种。
外汇牌价有：钞买价、汇买价、中间价、钞卖价、汇卖价。
二、外汇业务的核算方法外汇业务核算的方法有本币统账制和外币分账制。
本币统账制即本币记账法，即在业务发生时以本国货币为记账单位，外国货币按一定的汇率折成本国货币的一种方法。
外汇分账制就是在业务发生时，对有人民币外汇汇率的外币，从填制传票、登记账簿到编制会计报表，都直接按原币核算的一种方法。
这种方法，按外币币种分账核算；区分记账外汇与现汇；通过“外汇买卖”科目核算外币与人民币之间的转换；年终通过本币与外币并表，反映经营状况和经营成果。
三、外汇买卖科目传票外汇买卖传票有买入外汇传票、卖出外汇传票和套汇传票三种。
四、外汇买卖账簿（一）外汇买卖分户账或明细账外汇买卖分户账是以外币币种分别立账，该分户账由买入、卖出和结余三栏组成。
（二）外汇买卖总账外汇买卖科目总账按各分账货币和人民币分别设置。
五、外汇买卖（一）买入外汇“外汇买卖”科目外币记贷方，人民币记借方。
借：现金外币贷：外汇买卖外币借：外汇买卖人民币贷：现金人民币2．卖出外汇“外汇买卖”科目外币记借方，人民币记贷方。
3．套汇套汇是指用一种外币兑换另一种外币，账务处理按照买入外汇、卖出外汇处理。
四、外汇买卖核算举例第二节外汇存贷款一、外汇存款(一) 存入款项个人外汇存款分为现钞户和现汇户，单位外汇存款均为现汇户。
1．以国外汇款、收妥的托收款或国内联行汇款存入的，应向外汇管理部门申报外汇收入。
2．以外币现钞存入现汇账户的，应通过套汇办理。
外汇业务基础知识培训PPT课件
• 1、捐赠：经公证的捐赠协议和合同 • 2、赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给
付人相关收入证明，如银行存款证明等 • 3、遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书。 • 4、保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。 • 5、专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同 • 6、法律、会计、咨询和公共关系服务收入：付款证明、协议或合
外币，定期存款50元人民币的等值外币。 • 方式：普通活期、活期一本通（一户
通）、定期存折、定期存单等多种存款 方式。
个人外汇帐户
• 从2007年2月1日起，个人外汇帐户按主 体类别区分为境内个人外汇帐户和境外 个人外汇帐户
• 按帐户性质区分为外汇结算帐户、资本 项目帐户及外汇储蓄帐户。结算帐户用 于转帐汇款等资金结算支付，储蓄帐户 只能用于外汇存取，不能进行转帐。
第二章 个人结售汇
• 定义 • 汇价 • 个人结售汇规定
一、定义
• 个人结汇：个人持有外币现钞或外汇 到银行兑换为人民币的业务
• 个人售汇：个人持有人民币到银行兑 换为外币现钞或现汇的业务。
二、外汇牌价的定义
• 银行外汇牌价：各外汇指定银行以中 国人民银行公布的人民币对美元交易 基准汇价为依据，根据国际外汇市场 行情，自行套算出当日人民币对美元、 日元、港币等各种可自由兑换货币的 中间价。外汇指定银行可在中国人民 银行规定的汇价浮动幅度内，自行制 定各挂牌货币的外汇买入价、外汇卖 出价以及现钞买入价和现钞卖出价。 这些挂牌价即为银行外汇牌价。
• 银行办理个人结售汇业务，；录入信息 出现错误的，应按规定即使进行修改、 撤消、冲正，并对冲正原因及原错误交 易业务参号在“备注”栏中予以记录。
个人结售汇管理信息系统应急预案
付人相关收入证明，如银行存款证明等 • 3、遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书。 • 4、保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。 • 5、专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同 • 6、法律、会计、咨询和公共关系服务收入：付款证明、协议或合
外币，定期存款50元人民币的等值外币。 • 方式：普通活期、活期一本通（一户
通）、定期存折、定期存单等多种存款 方式。
个人外汇帐户
• 从2007年2月1日起，个人外汇帐户按主 体类别区分为境内个人外汇帐户和境外 个人外汇帐户
• 按帐户性质区分为外汇结算帐户、资本 项目帐户及外汇储蓄帐户。结算帐户用 于转帐汇款等资金结算支付，储蓄帐户 只能用于外汇存取，不能进行转帐。
第二章 个人结售汇
• 定义 • 汇价 • 个人结售汇规定
一、定义
• 个人结汇：个人持有外币现钞或外汇 到银行兑换为人民币的业务
• 个人售汇：个人持有人民币到银行兑 换为外币现钞或现汇的业务。
二、外汇牌价的定义
• 银行外汇牌价：各外汇指定银行以中 国人民银行公布的人民币对美元交易 基准汇价为依据，根据国际外汇市场 行情，自行套算出当日人民币对美元、 日元、港币等各种可自由兑换货币的 中间价。外汇指定银行可在中国人民 银行规定的汇价浮动幅度内，自行制 定各挂牌货币的外汇买入价、外汇卖 出价以及现钞买入价和现钞卖出价。 这些挂牌价即为银行外汇牌价。
• 银行办理个人结售汇业务，；录入信息 出现错误的，应按规定即使进行修改、 撤消、冲正，并对冲正原因及原错误交 易业务参号在“备注”栏中予以记录。
个人结售汇管理信息系统应急预案
外汇交易基础知识培训课件PPT课件
货币政策
央行政策如调整利率或实施量化宽松等措施，可 能对汇率产生影响。
财政政策
政府财政政策如调整税收或实施财政刺激计划， 可能对外汇市场产生影响。
政治稳定性
政治稳定性较高的国家，其货币可能更受投资者 青睐。
新闻事件对汇率的影响
经济数据发布
如GDP、就业报告、通胀数据等，可能引发市场对汇率的短期波 动。
动量指标
如相对强弱指数（RSI）和随机指标（Stochastic Oscillator），用于判断超买和超卖状态，以及潜在的逆 转信号。
趋势指标
如布林带（Bollinger Bands）和ADX指标（Average Directional Movement Index），用于识别趋势的方向 和强度，以及潜在的交易区间。
国际关系紧张或恶化可能导致贸易限制和资本流动限制，从而影 响汇率。
05
外汇交易风险管理
外汇交易风险的识别与评估
汇率风险
由于汇率波动导致的交易价值 和预期收益的不确定性。
利率风险
由于借贷利率差异和变动导致 的投资价值和预期收益的不确 定性。
流动性风险
由于市场交易不活跃或缺乏对 手方导致的无法在期望价格成 交的风险。
图表类型
包括线形图、蜡烛图、点数图等， 用于记录和展示货币对的价格变 动。
图表尺度
包括时间尺度（如日图、周图、月 图等）和价格尺度（如点、美元 等），选择合适的尺度有助于分析 者判断趋势和交易机会。
图表的构成
包括价格轴、时间轴、交易量轴等， 这些构成要素提供了分析价格行为 的重要信息。
趋势分析的主要方法
杠杆效应可以放大投资者的收益和亏损，因此需要谨慎使用。投资者应充分了解 外汇市场的风险，并合理控制杠杆比例。
央行政策如调整利率或实施量化宽松等措施，可 能对汇率产生影响。
财政政策
政府财政政策如调整税收或实施财政刺激计划， 可能对外汇市场产生影响。
政治稳定性
政治稳定性较高的国家，其货币可能更受投资者 青睐。
新闻事件对汇率的影响
经济数据发布
如GDP、就业报告、通胀数据等，可能引发市场对汇率的短期波 动。
动量指标
如相对强弱指数（RSI）和随机指标（Stochastic Oscillator），用于判断超买和超卖状态，以及潜在的逆 转信号。
趋势指标
如布林带（Bollinger Bands）和ADX指标（Average Directional Movement Index），用于识别趋势的方向 和强度，以及潜在的交易区间。
国际关系紧张或恶化可能导致贸易限制和资本流动限制，从而影 响汇率。
05
外汇交易风险管理
外汇交易风险的识别与评估
汇率风险
由于汇率波动导致的交易价值 和预期收益的不确定性。
利率风险
由于借贷利率差异和变动导致 的投资价值和预期收益的不确 定性。
流动性风险
由于市场交易不活跃或缺乏对 手方导致的无法在期望价格成 交的风险。
图表类型
包括线形图、蜡烛图、点数图等， 用于记录和展示货币对的价格变 动。
图表尺度
包括时间尺度（如日图、周图、月 图等）和价格尺度（如点、美元 等），选择合适的尺度有助于分析 者判断趋势和交易机会。
图表的构成
包括价格轴、时间轴、交易量轴等， 这些构成要素提供了分析价格行为 的重要信息。
趋势分析的主要方法
杠杆效应可以放大投资者的收益和亏损，因此需要谨慎使用。投资者应充分了解 外汇市场的风险，并合理控制杠杆比例。
《银行外汇业务》课件
01
02
03
04
多样化策略
通过使用多种货币计价、分散 投资等方式来降低外汇风险。
匹配策略
通过匹配资产和负债的货币种 类和金额，以消除外汇风险。
套期保值策略
通过使用金融衍生品（如远期 、期权等）来对冲外汇风险。
预测策略
通过预测汇率变动趋势，采取 相应的措施来降低外汇风险。
04
外汇市场的监管
外汇市场的监管机构
包括外汇管制、资本管制等，旨 在控制外汇流入和流出的规模和 速度，以维护国家经济安全和金
融稳定。
反洗钱政策
旨在打击非法资金流动，防止洗 钱和恐怖主义资金等不法活动，
维护金融市场的诚信和公正。
金融稳定政策
旨在维护金融市场的稳定，防止 金融危机的发生，保障金融体系
的安全和稳健。
外汇市场的监管手段
1 2
全球化趋势
全球化趋势是指外汇业务逐渐向全球 范围拓展，参与外汇市场的国家和地 区越来越多，外汇交易的规模和影响 力不断扩大。
全球化趋势也带来了外汇市场的竞争 和合作，各国的外汇政策、监管制度 、交易规则等逐渐趋同，有利于促进 外汇市场的稳定和发展。
随着全球化的加速，外汇市场已经成 为全球最大的金融市场之一，各国货 币之间的汇率波动对全球经济产生深 远影响。
主要风险。
信用风险
指交易对手违约的风险 。
流动性风险
指银行在面临大量资金 需求时无法及时获得充
足资金的风险。
操作风险
指由于内部流程、人员 、系统等方面的问题导
致的风险。
03
外汇风险管理
外汇风险的定义
外汇风险主要分为三大类：交易 风险、折算风险和经济风险。
折算风险是指企业在会计处理中 ，将外币计价的财务报表折算成 本币计价时，由于汇率变动而引 起的报表项目价值变化的风险。
《外汇业务课程》课件
预测流动性需求
准确预测未来资金需求，以便提前做好资金 安排。
管理现金流
合理安排现金流，确保能够及时支付债务和 满足其他流动性需求。
保持充足的流动性储备
持有足够的高流动性资产，以便在需要时迅 速变现。
监控流动性风险
定期回顾并更新流动性风险管理策略，确保 与当前市场环境保持一致。
PART 05
外汇业务案例分析
外汇市场的发展趋势
01
02
03
全球化趋势
随着全球化的深入发展， 外汇市场将更加开放和互 联互通，交易品种和规模 将不断扩大。
金融创新趋势
外汇市场将涌现出更多金 融创新产品和服务，满足 投资者多样化的需求。
科技驱动趋势
金融科技在外汇市场的应 用将更加广泛，提高交易 效率和降低成本。
外汇业务创新与技术进步
成功的外汇交易案例
01
案例一
某外汇交易员通过准确判断汇率 走势，利用杠杆交易赚取了丰厚 收益。
案例二
02
03
案例三
某机构投资者通过分散投资降低 风险，在外汇市场波动中保持稳 定收益。
某外汇交易团队运用技术分析手 段，成功预测市场走势并获得可 观利润。
失败的外汇交易案例
案例一
某外汇新手盲目跟风，没有做好风险管理，导致大额 亏损。
总结词
银行根据交易结果进行结算，并采取措施管理外汇业务风险。
详细描述
银行根据客户的交易结果，进行相应的结算处理。如果客户盈利，银行会将盈利金额划 转到客户的账户中；如果客户亏损，银行会从客户的账户中扣除相应金额。同时，银行 会采取一系列风险管理措施，如设置止损点、进行市场调研等，以降低外汇业务风险。
交易指令的下达与执行
准确预测未来资金需求，以便提前做好资金 安排。
管理现金流
合理安排现金流，确保能够及时支付债务和 满足其他流动性需求。
保持充足的流动性储备
持有足够的高流动性资产，以便在需要时迅 速变现。
监控流动性风险
定期回顾并更新流动性风险管理策略，确保 与当前市场环境保持一致。
PART 05
外汇业务案例分析
外汇市场的发展趋势
01
02
03
全球化趋势
随着全球化的深入发展， 外汇市场将更加开放和互 联互通，交易品种和规模 将不断扩大。
金融创新趋势
外汇市场将涌现出更多金 融创新产品和服务，满足 投资者多样化的需求。
科技驱动趋势
金融科技在外汇市场的应 用将更加广泛，提高交易 效率和降低成本。
外汇业务创新与技术进步
成功的外汇交易案例
01
案例一
某外汇交易员通过准确判断汇率 走势，利用杠杆交易赚取了丰厚 收益。
案例二
02
03
案例三
某机构投资者通过分散投资降低 风险，在外汇市场波动中保持稳 定收益。
某外汇交易团队运用技术分析手 段，成功预测市场走势并获得可 观利润。
失败的外汇交易案例
案例一
某外汇新手盲目跟风，没有做好风险管理，导致大额 亏损。
总结词
银行根据交易结果进行结算，并采取措施管理外汇业务风险。
详细描述
银行根据客户的交易结果，进行相应的结算处理。如果客户盈利，银行会将盈利金额划 转到客户的账户中；如果客户亏损，银行会从客户的账户中扣除相应金额。同时，银行 会采取一系列风险管理措施，如设置止损点、进行市场调研等，以降低外汇业务风险。
交易指令的下达与执行
外汇业务知识培训课件
外汇业务知识培训课件一、教学内容本节课的教学内容来自于《外汇业务知识培训》教材的第三章，主要内容包括外汇市场的概述、外汇市场的参与者、外汇交易的基本方式以及外汇市场的监管。
二、教学目标1. 让学生了解外汇市场的概念和组成，理解外汇市场的运作机制。
2. 使学生掌握外汇市场的主要参与者，包括商业银行、企业和政府等。
3. 培养学生掌握外汇交易的基本方式，包括现汇交易、现钞交易和远期交易等。
三、教学难点与重点重点：外汇市场的概念、外汇市场的参与者、外汇交易的基本方式。
难点：外汇市场的监管机制、外汇交易的操作流程。
四、教具与学具准备教具：多媒体课件、黑板、粉笔。
学具：笔记本、课本、文具。
五、教学过程1. 情景引入：以外汇交易的实际案例为导入，让学生了解外汇市场的实际运作情况。
2. 知识讲解：详细讲解外汇市场的概念、外汇市场的参与者、外汇交易的基本方式，以及外汇市场的监管。
3. 例题讲解：通过具体的例题，让学生了解外汇交易的操作流程。
4. 随堂练习：让学生通过练习题，巩固所学的外汇业务知识。
六、板书设计板书设计如下：外汇市场概念：外汇市场是指各种货币的交易市场。
参与者：商业银行、企业和政府等。
交易方式：现汇交易、现钞交易、远期交易。
监管：外汇市场的监管机制。
七、作业设计作业题目：1. 简述外汇市场的概念和组成。
2. 列举外汇市场的主要参与者。
3. 解释外汇交易的基本方式。
4. 描述外汇市场的监管机制。
答案：1. 外汇市场是指各种货币的交易市场，包括现汇市场和现钞市场。
2. 外汇市场的主要参与者包括商业银行、企业和政府等。
3. 外汇交易的基本方式包括现汇交易、现钞交易和远期交易。
4. 外汇市场的监管机制包括监管机构的监管和自律组织的监管。
八、课后反思及拓展延伸课后反思：本节课通过实际案例的引入，使学生了解了外汇市场的实际运作情况。
通过详细讲解和例题讲解，让学生掌握了外汇交易的操作流程。
但在讲解外汇市场的监管机制时，部分学生反映较为困难，需要在今后的教学中进行进一步的解释和引导。
《银行外汇业务》课件
THANKS
感谢观看
REPORTING
外汇市场与其他金融市场的联动性
外汇市场是全球最大的金融市场之一，与其他金融市场（如股票市场、债券市场和 商品市场等）有着密切的联系和相互影响。
外汇市场与其他金融市场的联动性表现在：汇率的变化会影响到其他金融市场的价 格和投资者的行为，同时其他金融市场的变化也会对外汇市场产生影响。
了解外汇市场与其他金融市场的联动性对于投资者进行资产配置和风险管理至关重 要。
详细描述
外汇存款业务是银行外汇业务中的一项重要业务，为个人和机构客户提供外汇资 金存储和增值服务。通过外汇存款业务，客户可以获得稳定的收益，同时也可以 随时支取存款，方便快捷。
外汇贷款业务
总结词
外汇贷款业务是指银行向境内外个人和企业提供的外汇贷款 服务，满足客户在境外的投资、经营和消费需求。
详细描述
投资银行在外汇市场 中扮演着做市商的角 色，为市场提供流动 性。
其他参与者还包括一 些个人和机构投资者 ，他们通过借入另一 种货币然后兑换成基 础货币的方式，获得 另一种货币的所有权 。
外汇市场的交易工具
总结词
外汇市场的交易工具
外汇期货交易
指买卖双方在有组织的交易场所内，以公 开叫价的方式确定价格，而进行的标准化 合约交易。
《银行外汇业务》 ppt课件
REPORTING
• 外汇业务简介 • 银行外汇业务种类 • 外汇风险管理 • 外汇监管政策与法规 • 未来外汇市场发展趋势
目录
PART 01
外汇业务简介
REPORTING
外汇的定义和功能
01
总结词：外汇的定义和功能
02
外汇是指外国货币或以外国货币表示的用于国际结算的支付手段。其 功能包括但不限于国际支付、贸易融资、汇率风险管理等。
2024年度《外汇培训教材》PPT课件
个人投资者
个人投资者通过参与外汇交易来实现资产保 值增值的目的。
D
2024/3/23
6
外汇交易时间
亚洲时段
欧洲时段
东京市场是亚洲时段的主要交易中心，交 易时间为北京时间早8点至下午3点。
伦敦市场是欧洲时段的主要交易中心，交 易时间为北京时间下午3点至晚上12点。
美洲时段
交叉时段
纽约市场是美洲时段的主要交易中心，交 易时间为北京时间晚上8点至次日凌晨5点 。
金的流入和流出。
跨境融资方式
02
包括国际商业贷款、国际金融机构贷款、政府贷款等，涉及外
汇资金的借贷和还本付息。
跨境投资与融资风险管理
03
关注汇率波动、利率变化、政治风险等因素对跨境投资与融资
的影响，采取相应措施进行风险管理。
17
04 外汇风险管理方法
2024/3/23
18
企业外汇风险管理
2024/3/23
建立外汇风险管理机制
包括风险识别、评估、监控和报告等环节。
使用金融衍生工具
如远期合约、期权等，对冲外汇风险。
合理安排资金结构
通过调整债务和权益的比例，降低汇率波动对企业财务的影响。
19
银行外汇风险管理
2024/3/23
实行外汇头寸管理
通过对外汇头寸进行实时监控和调整，降低汇率风险。
提供外汇风险管理服务
浮动汇率制度
一国政府不规定本国货币与外国货币的官方汇率，听任汇率随外汇市场供求变化自由浮动 。该制度具有灵活性、市场决定性和自动调节国际收支等优点，但可能导致汇率波动剧烈 和不确定性增加。
管理浮动汇率制度
一国政府通过外汇市场干预、资本流动管理等措施来影响汇率走势，使汇率在一定范围内 浮动。该制度结合了固定汇率制度和浮动汇率制度的优点，但管理难度较大且可能引发市 场扭曲。
外汇交易全书课件完整版ppt全套教学教程最全电子教案电子讲义(最新)
2021/6/28
第2节 即期外汇交易的程序
26
[例2-1] 2016年2月24日A银行与B银行通过路 透交易机进行一笔即期外汇交易如下：
A银行：SP CHF 5 MIO PLS
B银行：76/79
A银行：76
B银行：OK Done. At 0.9876 I Buy USD 5
MIO AG CHF VAL Feb 26,2016.My USD to
外汇交易
本课程的结构体系
第1章 外汇交易基础知识 第2章 即期外汇交易 第3章 远期外汇交易 第4章 外汇掉期交易 第5章 外汇期货交易 第6章 外汇期权交易 第7章 外汇交易的基本分析 第8章 外汇交易的技术分析
2021/6/28
2
第1章 外汇交易基础知识
第1节 外汇市场概述 第2节 外汇与汇率 第3节 外汇交易程序
交割日和汇率
远期合约
伦敦外汇市场 GBP1=USD1.5235/45 纽约外汇市场 GBP1=USD1.5265/75 问：这两个市场上是否能套汇获利？
2021/6/28
第3节 即期外汇交易的运用
30
三、套汇
间接套汇
利用三个或三个以上外汇市场同一时间汇率差异， 在多个市场间调拨资金，进行低价市场买入高价市场 卖出，从中获取利润的外汇交易。
2、外汇市场的类型
交易主体：批发市场和零售市场；
交割时间：即期和远期；
组织形态：有形和无形；
经营范围：国际和国内。
2021/6/28
第1节 外汇市场概述
6
二、外汇市场的参与者
外汇银行（Foreign Exchange Bank） 中央银行（Central Bank） 外汇经纪人（Foreign Exchange Brokers） 外汇的最终需求者（Demanders）与供给者 （Supplies）
矿产
矿产资源开发利用方案编写内容要求及审查大纲
矿产资源开发利用方案编写内容要求及《矿产资源开发利用方案》审查大纲一、概述
㈠矿区位置、隶属关系和企业性质。
如为改扩建矿山, 应说明矿山现状、
特点及存在的主要问题。
㈡编制依据
(1简述项目前期工作进展情况及与有关方面对项目的意向性协议情况。
(2 列出开发利用方案编制所依据的主要基础性资料的名称。
如经储量管理部门认定的矿区地质勘探报告、选矿试验报告、加工利用试验报告、工程地质初评资料、矿区水文资料和供水资料等。
对改、扩建矿山应有生产实际资料, 如矿山总平面现状图、矿床开拓系统图、采场现状图和主要采选设备清单等。
二、矿产品需求现状和预测
㈠该矿产在国内需求情况和市场供应情况
1、矿产品现状及加工利用趋向。
2、国内近、远期的需求量及主要销向预测。
㈡产品价格分析
1、国内矿产品价格现状。
2、矿产品价格稳定性及变化趋势。
三、矿产资源概况
㈠矿区总体概况
1、矿区总体规划情况。
2、矿区矿产资源概况。
3、该设计与矿区总体开发的关系。
㈡该设计项目的资源概况
1、矿床地质及构造特征。
2、矿床开采技术条件及水文地质条件。
外汇交易ppt课件教学教程
F Ser rf T t 1.5840
c erT t FN d1 XN d 2
=0.043
欧式看涨期权价格c:
c erT t FN d1 XN d 2
欧式看跌期权价格p:
p erT t XN d2 FN d1
d1
lnF
/
X
2 T
/ t
2
T
t
,
d2 d1 T t ,
N d
1
d
x2
e 2 dx
2
F 远期汇率 Serrf T t S —即期汇率
性强。
3.外汇期权交易的种类 (1)按期权买进和卖出的性质区分可分为： 看涨期权 看跌期权
① 看涨期权
看涨期权，又称买入期权，即期权买方预测未来某种外汇价格 上涨，购买该种期权可获得在未来一定期限内以合同价格和数量 购买该种外汇的权利。购买看涨期权既可以使在外汇价格上涨期 间所负有的外汇债务得以保值，又可以使在外汇价格上涨期间有 权以较低价格（协定价格）买进该种外汇，同时以较高的价格 （市场价格）抛出，从而获得利润。
率加上升水数字；贴水时，等于即期汇率减去贴水数 字。
直接标价法下：远期汇率=即期汇率 + 升水
远期汇率=即期汇率 — 贴水 间接标价法下：远期汇率=即期汇率 — 升水
远期汇率=即期汇率 + 贴水 例如：纽约外 汇 市 场
某日 USD/ECU 即期 1.3240/70
1个月 升水 60/20 2个月 升水 90/40 3个月 升水110/70
1.电汇 2.信汇 3.票汇 三.即期交易的汇率 即期交易采用的汇率是即期汇率。即期汇率通常是指 银行同业间的价格，它是其他外汇交易价格的基础。
远期外汇交易
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欧式看涨期权价格c:
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欧式看跌期权价格p:
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2
F 远期汇率 Serrf T t S —即期汇率
性强。
3.外汇期权交易的种类 (1)按期权买进和卖出的性质区分可分为： 看涨期权 看跌期权
① 看涨期权
看涨期权，又称买入期权，即期权买方预测未来某种外汇价格 上涨，购买该种期权可获得在未来一定期限内以合同价格和数量 购买该种外汇的权利。购买看涨期权既可以使在外汇价格上涨期 间所负有的外汇债务得以保值，又可以使在外汇价格上涨期间有 权以较低价格（协定价格）买进该种外汇，同时以较高的价格 （市场价格）抛出，从而获得利润。
率加上升水数字；贴水时，等于即期汇率减去贴水数 字。
直接标价法下：远期汇率=即期汇率 + 升水
远期汇率=即期汇率 — 贴水 间接标价法下：远期汇率=即期汇率 — 升水
远期汇率=即期汇率 + 贴水 例如：纽约外 汇 市 场
某日 USD/ECU 即期 1.3240/70
1个月 升水 60/20 2个月 升水 90/40 3个月 升水110/70
1.电汇 2.信汇 3.票汇 三.即期交易的汇率 即期交易采用的汇率是即期汇率。即期汇率通常是指 银行同业间的价格，它是其他外汇交易价格的基础。
远期外汇交易
第十章-外汇业务PPT课件
2021/3/12
15
基本汇率与套算汇率
• 套算汇率（Cross Rate），又称为交叉汇率。 有两种含义：
◆各国在制定出基本汇率后，再参考主要外汇 市场行情，推算出的本国货币与非关键货币之 间的汇率
例如：我国某日制定的人民币与美元的基本汇率是：
USD1=CNY 8.2270 而当时伦敦外汇市场英镑对美元汇率为：
美元兑马克
• 三字母货币代码表示汇率
USD/DEM
• 货币符号表示汇率
DM/＄
以上三种方法均表示每 1美元等于若干数
额马克。三字母货币代码表示汇率时字母之间 斜线表示“兑”，斜线前的货币是基准货币；
货币符号表示汇率时斜线表示“每一”，斜线 后货币是基准货币。
2021/3/12
7
直接标价法(Direct Quotation)
第十章 外汇业务
2021/3/12
1
第一节 基本概念
一、外汇(Foreign Exchange)的概念
动态意义 上的外汇
指人们为了清偿国际间的债 权债务关系，将一种货币兑
国际换汇成兑另一种货币的行为
外汇
2021/3/12
静态意义 上的外汇
广义上说 狭义上说
泛指外可国以货清币偿对外债务 的一外切币以支外付国凭货币证表示
马克和瑞士法郎之间的汇率： DEM1=CHF（1.5182/1.7720）=CHF 0.8568
2021/3/12
17
买入汇率、卖出汇率和现钞汇率
◆买入汇率（Buying Rate），也称买入价（the Bid Rate），即银行从同业或客户买入外汇时所 使用的汇率。 ◆卖出汇率（Selling Rate），也称卖出价（the Offer Rate），即银行向同业或客户卖出外汇时 所使用的汇率。 ◆中间汇率（Middle Rate），指银行买入价和银 行卖出价的算术平均数，即两者之和再除以2。 中间汇率主要用于新闻报道和经济分析。 ◆现钞汇率（Bank Notes Rate），即银行买卖外 国钞票的价格,一般低于现汇汇率
外汇业务知识培训 ppt课件
期限（Period） 指外汇交易所跨时间长度，通常以起息日与该货币对即期交易起息日的时间差 表示，分为标准期限与非标准期限。
标准期限（Tenor/Fixed Period）指起息日与该货币对即期交易起息日时间差为固 定时间段的期限。TODAY、TOM、SPOT、1D、1W、2W、3W、1M~6M、9M、 1Y、18M、nY(n=2,…,10)等。
17
ppt课件
Agenda
外汇基本概念 外汇交易市场 竞价 Anonymous
18
ppt课件
竞价Anonymous
竞价交易（Anonymous）指交易双方通过外汇交 易系统匿名报价，达成交易，交易达成后双方通 过集中清算模式进行清算的交易模式。竞价交易 仅适用于外汇即期。
19
ppt课件
竞价交易模式
外汇业务知识
1
ppt课件
Agenda 外汇基本概念 外汇交易市场 竞价 Anonymous 询价 Bilateral 货币互换CRS / 利率互换 IRS
2
ppt课件
外汇基本概念
外汇交易（Foreign Exchange Transaction）
指交易双方按约定的价格和金额买入一种货币并且卖出另一种货币的交易，包 括人民币外汇交易和外币对交易。
21
ppt课件
限价订单的种类
• TP（Take Profit） • SL（Stop Loss）
22
ppt课件
OCO If-Done On-Timeout
限价订单的策略
23
ppt课件
限价订单的策略
OCO策略
OCO （One Cancel the Other）策略的处理流程：两笔Order，需同时被Activate （开始监控市场报价），当其中一笔Order成交时，另外一笔则马上被系统 Canceled。两笔Order是Partner关系，需一起被Activate，而不能只Activate其 中一个Order。
标准期限（Tenor/Fixed Period）指起息日与该货币对即期交易起息日时间差为固 定时间段的期限。TODAY、TOM、SPOT、1D、1W、2W、3W、1M~6M、9M、 1Y、18M、nY(n=2,…,10)等。
17
ppt课件
Agenda
外汇基本概念 外汇交易市场 竞价 Anonymous
18
ppt课件
竞价Anonymous
竞价交易（Anonymous）指交易双方通过外汇交 易系统匿名报价，达成交易，交易达成后双方通 过集中清算模式进行清算的交易模式。竞价交易 仅适用于外汇即期。
19
ppt课件
竞价交易模式
外汇业务知识
1
ppt课件
Agenda 外汇基本概念 外汇交易市场 竞价 Anonymous 询价 Bilateral 货币互换CRS / 利率互换 IRS
2
ppt课件
外汇基本概念
外汇交易（Foreign Exchange Transaction）
指交易双方按约定的价格和金额买入一种货币并且卖出另一种货币的交易，包 括人民币外汇交易和外币对交易。
21
ppt课件
限价订单的种类
• TP（Take Profit） • SL（Stop Loss）
22
ppt课件
OCO If-Done On-Timeout
限价订单的策略
23
ppt课件
限价订单的策略
OCO策略
OCO （One Cancel the Other）策略的处理流程：两笔Order，需同时被Activate （开始监控市场报价），当其中一笔Order成交时，另外一笔则马上被系统 Canceled。两笔Order是Partner关系，需一起被Activate，而不能只Activate其 中一个Order。
外汇业务和外汇投资(培训课件)
国际金融
二、外汇汇率
外汇业务与外汇投资
（一） 定义
一国货币兑换成另一个国家货币的比率、 比价或价格。在外汇市场上，汇率是以五
国际金融
位数字来显示的，如：
欧元EUR 1.2080 日元JPY 115.95 英镑GBP 1.7568 瑞郎CHF 1.5003
国际金融
二、外汇汇率
外汇业务与外汇投资
汇率的最小变化单位为一点，即最后
国际金融
外汇业务与外汇投资
三 、外汇业务
外汇交易
(二)合约现货外汇交易（按金交易）
合约现货外汇交易，又称外汇保证金交易、 因按此金，交这易种、虚合盘约交形易式。的国际买金卖融 只是对某种外汇的某
个指价投格资作者出和书专业面从或事口外头汇的买承卖诺的，金然融后公等司待（价银格行出、 现交上易升商或或下经跌纪商时），，再签作定买委卖托的买结卖算外，汇从的变合化同的，价 差缴中付获一取定利比润率，（当一然般不也超承过担1了0%亏）损的的交风易险保。证由金于， 这便万种美可投元按资的一所外定汇需融。资的倍资数金买可卖多1可0万少、，几所十以万，甚近至年上来百吸 引了许多投资者的参与。
国际金融
三 、外汇业务
外汇市场
外汇业务与外汇投资
目它前们欧，遍洲世 布的于界伦世上敦界大、各约法大有洲3兰0的多克不个福同主国要、家的苏和外黎地汇区世市。场和，巴黎，
美根洲据的传纽统约的地和域洛划杉分，矶国际可，金分融 为亚洲、欧洲、北美
洲等三大部分，其中，最重要的有
澳洲的悉尼，
亚洲的东京、新加坡和香港等。
• 1美元=1.5462马克
• 1美元=106.9350日元
• 1马克=106.935/1.5462=69.3219日元
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• 有必要了解外汇市场及各种外汇交易的功能， 便于有效回避汇率风险（微观），加强对外汇市 场的管理，防范货币危机（宏观）。
• （二）金融全球化离不开外汇市场（微观 角度）
• 人们出于各种动机进行外汇交易
• 1.贸易结算
• 2.对外投资 • 3.外汇保值 • 4.外汇借贷 • 5.金融投机
• （三）中国外汇市场的迅速发展
• 一、外汇的涵义
• 1.广义：IMF和各国外汇管理法令中使用。
• （1）IMF定义 • （2）我国定义
• 2. 狭义：以外币表示的可用于国际间结算的支付手段。 • 人们在日常生活中使用这一概念。
• 狭义外汇的三个特征：
• （1）必须以外国货币表示面值 • （2）具备一定的可兑换性 • （3）是能够得到偿付的债权
• 1.投资回收期限 • 2.投资报酬率 • 3.投资金额 • 4.资金灵活性 • 5.成交简便程度 • 6.市场的公平性 • 7.交易的灵活性
• 二、本课程的体系设置
• 大致分四部分：
• （一）基础知识 • （二）外汇交易 • （三）汇率预测 • （四）实战策略
第一章 外汇与汇率
• 第一节 外汇
• 资料：长期资本管理对冲基金（LTCM）
• 二、外汇市场的交易层次
• （一）银行与客户之间的交易 • （二）银行同业之间的外汇交易 • （三）银行与中央银行之间的外汇交易
• 三、交易室的构成
• （一）交易设备 • 1.电话 • 2.电传 • 3.交易系统：路透交易系统、美联交易系统 • 资料：金融信息市场 • （二）交易员 • 1.交易员的素质要求 • 2.交易员的等级划分 • 3.交易员的日常工作
• （2）金融自由化
• 市场自由化 • 利率自由化 • 金融业务自由化
• （3）信息技术革命为外汇市场发展提供了坚实的 技术基础
• 4.汇率波动剧烈 • 5.金融创新不断涌现
第二节 外汇市场的组成及功能
• 一、外Байду номын сангаас市场的参与者
• （一）外汇银行：主体
• （二）外汇经纪人 • （三）中央银行
• （四）顾客：公司（跨国公司）、个人 • （五）基金机构：真正的投机者
• 间接标价法下：前卖后买 • 纽约：USD/HKD 7.7860/7.7880
• 2. 基础汇率、套算汇率
• 如已知：USD1=CNYRMB8.2762 • 同时还知：GBP1=USD1.6290 • 可得套算汇率：GBP1=CNYRMB13.4819 • 具体应用后面讲。
• 3.电汇汇率、信汇汇率、票汇汇率 • 4.即期汇率、远期汇率 • 5.开盘汇率、收盘汇率 • 除此之外还有其他分类。
外汇业务
引言
• 一、为什么要学习外汇业务
• （一）货币危机的频繁发生（宏观管理角 度）
•
1992年欧洲货币体系危机
•
1994年墨西哥金融危机
•
1997年东南亚金融危机
• 上述重大货币危机均发生在外汇市场上，货币 危机的发生离不开外汇市场交易。
• 货币危机的概念有广义和狭义之分。金融危机的 范围更广
新加坡 元
新西兰 元
人民币
CAD SGD NZD CNYRM
第二节 汇率
• 一、汇率的定义 • 二、汇率的标价方法 • 1.直接标价法
• 2.间接标价法 • 3.美元标价法
• 三、汇率的种类
• 1.买入汇率、卖出汇率、现钞汇率、中间汇率
• 强调：买入（卖出）汇率——报价银行买入（卖 出）外汇时使用的汇率。
985.24 983.76 975.39 986.72
1421.12 1418.99 1385.59 1423.25
630.44 629.49 614.68 631.39
666.64 665.64 649.97 667.64
• 直接标价法下：前买后卖 • 香港：USD/HKD 7.7860/7.7880
某日中国银行公布的外汇牌价
货币
（100）
USD JPY HKD EUR GBP CHF CAD
中间价 现汇买入 现钞买入 卖出价
Basic Rate
Buy
Cash Buy
Sell
811.00 809.78 804.92 812.22
7.3195 7.3012 7.2463 7.3378
104.39 104.23 103.61 104.55
• 中国外汇市场各币种折合美元总成交量
年度 成交量（亿美元） 增长率（%）
1999
314.50
2000
421.75
34.0
2001
750.32
77.9
2002
971.90
29.5
2003
1511.32
55.5
2004
2040.41
35.0
• （四）外汇投资与股票投资和房地产投资 的比较（优势）分析
第二章 外汇市场
• 第一节 外汇市场的涵义及特点
• 一、外汇市场的涵义 • 外汇市场是从事外汇交易的市场，该市场可以
是有形的，也可以是无形的。 • 国际外汇市场是一个由全球各外汇中心共同构
成的、24小时连续运作的无形市场，是一个由计 算机网络连接的庞大的体系。
• 二、世界主要的外汇市场
• 交易时间（北京时间）： • 惠 灵 顿：04：00——13：00 • 悉 尼：06：00——15：00 • 东 京：08：00——15：30 • 法兰克福： 14：30——23：00 • 伦 敦：15：30——（次日）00：30 • 纽 约：21：00——（次日）04：00
• 目前，使用欧元的国家为德国、法国、意大利、荷兰、 比利时、卢森堡、爱尔兰、希腊、西班牙、葡萄牙、奥 地利、芬兰12国，也称为欧元区。
主要货币名称及ISO代码
货币 美元 日元 港元
澳大利 亚元
瑞士法 郎
墨西哥
代码 USD JPY HKD
AUD
CHF
MXP
货币 代码
英镑 GBP
欧元 EUR
加拿大 元
• 三、国际外汇市场的特点 • • 1.是一个无形市场。
• 2. 24小时连续运作。 • 3.交易规模迅速扩大。
• 1989年5000亿美元，1991年7000亿美元， 1992年1万亿美元，1995年1.5万亿美元。
• 外汇市场迅速发展的原因：
• （1）1973年后浮动汇率制的实施 • 如：日元汇率的波动： • 1949-1970年的21年中：1美元兑360日元 • 1973年：271 • 1980年：203 • 1985年：262 • 1994年：100 • 1995年：79.75（历史最低点）
• （二）金融全球化离不开外汇市场（微观 角度）
• 人们出于各种动机进行外汇交易
• 1.贸易结算
• 2.对外投资 • 3.外汇保值 • 4.外汇借贷 • 5.金融投机
• （三）中国外汇市场的迅速发展
• 一、外汇的涵义
• 1.广义：IMF和各国外汇管理法令中使用。
• （1）IMF定义 • （2）我国定义
• 2. 狭义：以外币表示的可用于国际间结算的支付手段。 • 人们在日常生活中使用这一概念。
• 狭义外汇的三个特征：
• （1）必须以外国货币表示面值 • （2）具备一定的可兑换性 • （3）是能够得到偿付的债权
• 1.投资回收期限 • 2.投资报酬率 • 3.投资金额 • 4.资金灵活性 • 5.成交简便程度 • 6.市场的公平性 • 7.交易的灵活性
• 二、本课程的体系设置
• 大致分四部分：
• （一）基础知识 • （二）外汇交易 • （三）汇率预测 • （四）实战策略
第一章 外汇与汇率
• 第一节 外汇
• 资料：长期资本管理对冲基金（LTCM）
• 二、外汇市场的交易层次
• （一）银行与客户之间的交易 • （二）银行同业之间的外汇交易 • （三）银行与中央银行之间的外汇交易
• 三、交易室的构成
• （一）交易设备 • 1.电话 • 2.电传 • 3.交易系统：路透交易系统、美联交易系统 • 资料：金融信息市场 • （二）交易员 • 1.交易员的素质要求 • 2.交易员的等级划分 • 3.交易员的日常工作
• （2）金融自由化
• 市场自由化 • 利率自由化 • 金融业务自由化
• （3）信息技术革命为外汇市场发展提供了坚实的 技术基础
• 4.汇率波动剧烈 • 5.金融创新不断涌现
第二节 外汇市场的组成及功能
• 一、外Байду номын сангаас市场的参与者
• （一）外汇银行：主体
• （二）外汇经纪人 • （三）中央银行
• （四）顾客：公司（跨国公司）、个人 • （五）基金机构：真正的投机者
• 间接标价法下：前卖后买 • 纽约：USD/HKD 7.7860/7.7880
• 2. 基础汇率、套算汇率
• 如已知：USD1=CNYRMB8.2762 • 同时还知：GBP1=USD1.6290 • 可得套算汇率：GBP1=CNYRMB13.4819 • 具体应用后面讲。
• 3.电汇汇率、信汇汇率、票汇汇率 • 4.即期汇率、远期汇率 • 5.开盘汇率、收盘汇率 • 除此之外还有其他分类。
外汇业务
引言
• 一、为什么要学习外汇业务
• （一）货币危机的频繁发生（宏观管理角 度）
•
1992年欧洲货币体系危机
•
1994年墨西哥金融危机
•
1997年东南亚金融危机
• 上述重大货币危机均发生在外汇市场上，货币 危机的发生离不开外汇市场交易。
• 货币危机的概念有广义和狭义之分。金融危机的 范围更广
新加坡 元
新西兰 元
人民币
CAD SGD NZD CNYRM
第二节 汇率
• 一、汇率的定义 • 二、汇率的标价方法 • 1.直接标价法
• 2.间接标价法 • 3.美元标价法
• 三、汇率的种类
• 1.买入汇率、卖出汇率、现钞汇率、中间汇率
• 强调：买入（卖出）汇率——报价银行买入（卖 出）外汇时使用的汇率。
985.24 983.76 975.39 986.72
1421.12 1418.99 1385.59 1423.25
630.44 629.49 614.68 631.39
666.64 665.64 649.97 667.64
• 直接标价法下：前买后卖 • 香港：USD/HKD 7.7860/7.7880
某日中国银行公布的外汇牌价
货币
（100）
USD JPY HKD EUR GBP CHF CAD
中间价 现汇买入 现钞买入 卖出价
Basic Rate
Buy
Cash Buy
Sell
811.00 809.78 804.92 812.22
7.3195 7.3012 7.2463 7.3378
104.39 104.23 103.61 104.55
• 中国外汇市场各币种折合美元总成交量
年度 成交量（亿美元） 增长率（%）
1999
314.50
2000
421.75
34.0
2001
750.32
77.9
2002
971.90
29.5
2003
1511.32
55.5
2004
2040.41
35.0
• （四）外汇投资与股票投资和房地产投资 的比较（优势）分析
第二章 外汇市场
• 第一节 外汇市场的涵义及特点
• 一、外汇市场的涵义 • 外汇市场是从事外汇交易的市场，该市场可以
是有形的，也可以是无形的。 • 国际外汇市场是一个由全球各外汇中心共同构
成的、24小时连续运作的无形市场，是一个由计 算机网络连接的庞大的体系。
• 二、世界主要的外汇市场
• 交易时间（北京时间）： • 惠 灵 顿：04：00——13：00 • 悉 尼：06：00——15：00 • 东 京：08：00——15：30 • 法兰克福： 14：30——23：00 • 伦 敦：15：30——（次日）00：30 • 纽 约：21：00——（次日）04：00
• 目前，使用欧元的国家为德国、法国、意大利、荷兰、 比利时、卢森堡、爱尔兰、希腊、西班牙、葡萄牙、奥 地利、芬兰12国，也称为欧元区。
主要货币名称及ISO代码
货币 美元 日元 港元
澳大利 亚元
瑞士法 郎
墨西哥
代码 USD JPY HKD
AUD
CHF
MXP
货币 代码
英镑 GBP
欧元 EUR
加拿大 元
• 三、国际外汇市场的特点 • • 1.是一个无形市场。
• 2. 24小时连续运作。 • 3.交易规模迅速扩大。
• 1989年5000亿美元，1991年7000亿美元， 1992年1万亿美元，1995年1.5万亿美元。
• 外汇市场迅速发展的原因：
• （1）1973年后浮动汇率制的实施 • 如：日元汇率的波动： • 1949-1970年的21年中：1美元兑360日元 • 1973年：271 • 1980年：203 • 1985年：262 • 1994年：100 • 1995年：79.75（历史最低点）