银行间市场同业存单发行交易规程完整
同业存款业务操作规程
附件同业存款业务操作规程第一章总则第一条为加强本行同业存款业务管理，明确管理责任，规范业务流程，防范资金存出风险，提高资金营运效益，根据外部法律法规，结合本行实际，特制定本规程。
第二条本规程所称同业存款业务，是指本行与设立在中华人民共和国境内的金融机构之间开展的人民币资金存入与存出业务。
（一）资金存入业务即同业存放业务，系指其他金融机构存放于本行的存款业务。
（二）资金存出业务即存放同业业务，系指本行存放在其他具有吸收存款资格的金融机构的存款业务。
第三条按照同业存款业务关系和用途可将同业存款业务分为结算性同业存款和非结算性（投融资性）同业存款。
前述两种同业存款按照期限又分为结算性活期同业存款、结算性定期同业存款、非结算性（投融资性）活期同业存款和非结算性（投融资性）定期同业存款。
（一）结算性同业存款系指用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务的同业存款。
（二）非结算性（投融资性）同业存款系指用于投资和融资业务的同业存款。
（三）活期同业存款系指存款金额与期限灵活不固定的同业存款。
（四）定期同业存款系指存款金额与期限固定的同业存款。
第四条本行办理同业存款业务应遵循前、中、后台分离的原则。
第二章职责与分工第五条机构业务部是本行同业存款业务的专营部门，具体职责如下：（一）负责制定同业存款业务相关管理制度；（二）负责协调同业对本行授信，并负责发起本行对同业授信；（三）在授权及授信范围内，开展同业存款业务；（四）负责组织协调全行同业存款业务的开展，并对本行开展的同业存款业务进行指导和监督；（五）负责将反洗钱相关要求纳入同业存款业务。
第六条授信审批部负责同业存款业务交易对手的授信审批和管理工作。
第七条风险管理部负责同业存款业务风险的监测、计量工作。
第八条计划财务部负责根据资产负债管理需要，对同业存款业务开展提出建议，并负责会计科目设置和核算规则制定等相关工作。
第九条运营管理部负责同业存款业务的授信额度支用审查、资金清算、账户余额对账及重要凭证的保管工作。
银行同业存款业务操作细则
银行同业存款业务操作细则第一章总则第一条目的为规范银行（以下简称“本行”）同业存款业务流程及管理职责，促进本行同业存款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制订本办法。
第二条业务定义同业存款业务是指本行与其他金融机构之间开展的同业资金存入和存出业务。
本办法所称金融机构主要指中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村信用社、村镇银行等银行类金融机构以及证券公司、保险公司、基金公司、基金管理子公司、信托公司等非银行类金融机构。
第三条业务分类及会计科目核算本行同业存款业务按照期限、业务关系和用途分为结算性同业存款和投融资性同业存款。
其中投融资性同业存款按照期限不同分为三个月以内定期同业存款和三个月以上定期同业存款。
其中同业存款相关款项对应会计科目详情见附件。
第四条准入条件同业存款业务的准入条件为交易对手必须在本行白名单范围内并在其授信额度范围以内开展业务。
白名单范围内的金融机构为已获得本行授信的金融机构。
在白名单范围内的金融机构在授信期间出现以下状况：1.出现重大声誉风险；2.授信到期未做续授信；3.出现重大违约事件；4.出现本行认为影响其授信额度的其他重大事件；本行将及时通知风险控制部从白名单中删除该金融机构，不得再与其发生需授信才能办理的一切相关业务。
对于已从白名单删除的金融机构，本行将及时核对双方开立的同业存款专户并及时销户，同时对于不再使用的同业存款专户及时做销户处理。
同业存款专户的销户由金融市场部线下资金团队负责具体销户事宜。
第五条总要求本行开展同业存款业务，应当遵守国家法律法规和相关政策规定，建立健全相应风险管理和内部控制体系，遵循协商自愿，诚信自律，风险自担的原则。
第二章业务管理第六条管理体系本行统一授权金融市场部对全行同业业务实行专营部门制管理。
其中同业存款业务由金融市场部线下资金团队负责。
中国人民银行公告〔2013〕第20号(同业存单管理暂行办法)
中国人民银行公告〔2013〕第20号为规范同业存单业务，拓展银行业存款类金融机构的融资渠道，促进货币市场发展，中国人民银行制定了《同业存单管理暂行办法》，现予公布，自2013年12月9日起施行。
中国人民银行2013年12月7日同业存单管理暂行办法第一条为规范同业存单业务，拓展银行业存款类金融机构的融资渠道，促进货币市场发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》及相关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称同业存单是指由银行业存款类金融机构法人（以下简称存款类金融机构）在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。
前款所称存款类金融机构包括政策性银行、商业银行、农村合作金融机构以及中国人民银行认可的其他金融机构。
第三条存款类金融机构发行同业存单应当具备以下条件：（一）是市场利率定价自律机制成员单位；（二）已制定本机构同业存单管理办法；（三）中国人民银行要求的其他条件。
第四条同业存单的投资和交易主体为全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品。
第五条存款类金融机构发行同业存单，应当于每年首只同业存单发行前，向中国人民银行备案年度发行计划。
第六条存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。
发行备案额度实行余额管理，发行人年度内任何时点的同业存单余额均不得超过当年备案额度。
第七条同业存单发行采取电子化的方式，在全国银行间市场上公开发行或定向发行。
全国银行间同业拆借中心（以下简称同业拆借中心）提供同业存单的发行、交易和信息服务。
第八条同业存单的发行利率、发行价格等以市场化方式确定。
其中，固定利率存单期限原则上不超过1年，为1个月、3个月、6个月、9个月和1年，参考同期限上海银行间同业拆借利率定价。
浮动利率存单以上海银行间同业拆借利率为浮动利率基准计息，期限原则上在1年以上，包括1年、2年和3年。
第九条同业存单在银行间市场清算所股份有限公司登记、托管、结算。
全国银行间同业拆借中心关于在本币交易系统提供同业存单发行交易功能的通知
全国银行间同业拆借中心关于在本币交易系统提供同业存单发行交易功能的通知文章属性•【制定机关】中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心•【公布日期】2013.12.06•【文号】中汇交发[2013]335号•【施行日期】2013.12.06•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】货币政策,外汇管理正文全国银行间同业拆借中心关于在本币交易系统提供同业存单发行交易功能的通知（中汇交发〔2013〕335号）银行间本币市场成员：全国银行间同业拆借中心（以下简称交易中心）拟于2013年12月9日起在本币交易系统提供同业存单发行、交易相关功能，现将有关事宜通知如下：一、同业存单发行、交易主要功能介绍（一）同业存单发行系统功能1、同业存单公告。
提供待发行存单及存单发行结果信息的查询和下载。
2、发行人进行同业存单发行设置。
发行人设置同业存单的发行信息，并须经机构内部复核和交易中心场务确认后生成发行公告，在发行公告栏中向市场展示。
发行结束后，发行人确认招标结果、下载发行结果文件、查看申购明细、提交缴款确认回执。
发行完成后，系统自动生成发行情况公告在中国货币网披露。
3、投资人进行同业存单申购。
投资人可进行存单申购。
招标发行下，投标申购须本机构另一用户复核后生效；报价发行下，申购提交后立即成交。
发行结束后，投资人可查看招标结果、本方申购结果，并可下载缴款通知书。
报价发行方式下投资人可实时查看本机构申购明细。
4、存单用户管理功能。
具有存单发行系统用户管理权限的系统管理员，可在“用户管理”功能中赋予相应用户发行系统的权限。
5、发行人可至交易中心发行室实时监测同业存单投标情况。
（二）同业存单交易相关功能本币交易系统前台子系统现券买卖、质押式回购支持同业存单现货和回购交易。
现券买卖市场行情窗口分别展示国债、政策性金融债、央票、短期融券债、中期票据、企业债、同业存单市场行情。
二、权限设置要求用户权限设置是用户得以顺利操作系统的前提条件。
银行同业存单业务管理办法模版
xx银行同业存单业务管理办法第一章总则第一条为规范我行同业存单的发行、投资和交易，加强业务管理，根据中国人民银行《同业存单管理暂行办法》（中国人民银行公告【2013】第20号），特制定本办法。
第二条本办法所称同业存单，是指由银行业存款类金融机构法人（不含财务公司）在银行间市场上面向金融同业发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。
第三条本办法属于管理办法，适用于总行本部及分支机构。
第二章组织与分工第四条总行专门委员会及职能部门职责（一）资产负债管理委员会1.负责制定同业存单的年度发行计划，并于每年首只同业存单发行前向中国人民银行备案；2.根据全行资产负债管理需要，会同相关部门确定同业存单发行的时机、金额、期限、利率水平等重要发行要素；3.根据全行流动性管理需要，拟定同业存单投资计划，对同业存单投资实行额度管理。
（二）金融市场部金融市场部为我行同业存单的发行、投资及交易部门。
主要负责：1. 牵头制定并组织实施同业存单业务管理的相关制度；2. 根据资产负债管理委员会要求，完成我行同业存单银行间市场承销发行工作，并根据监管要求进行发行额度注册；3. 根据资产负债管理委员会要求，在银行间市场开展同业存单发行与投资交易；4.牵头组织或配合同业存单客户的营销与维护，共同做好同业存单的发行工作；5. 根据监管要求进行发行信息披露工作；6. 其他同业存单相关的管理工作。
（三）计划财务部1.负责制定同业存单发行及投资交易的相关核算办法，开设相关会计科目；2.在规定时间内配合金融市场部按照中国人民银行的要求做好披露本行财务报表等信息工作；3.负责同业存单的付息兑付工作。
（四）运营管理部1.负责落实同业存单发行及投资交易的会计核算工作并做好账务处理；2.负责同业存单的登记托管及清算结算相关工作。
（五）风险管理部负责牵头同业存单业务的风险管理工作。
第五条各分行职责配合总行做好客户推荐和营销工作，确保本行同业存单的顺利发行和客户资金的稳定。
同业存单业务管理办法
同业存单业务管理办法第一章总则第一条为规范管理（下称“本行”）同业存单发行和交易业务，防范和控制业务风险，促进业务依法合规开展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《同业存单管理暂行办法》、《银行间市场同业存单发行交易规程》和《资金业务管理办法》等相关法律法规以及本行有关规定，结合实际，制定本办法。
第二条本办法适用于本行开展的同业存单业务。
第三条本办法所称同业存单是指由银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。
存款类金融机构包括政策性银行、商业银行、农村合作金融机构以及中国人民银行认可的其他金融机构。
第四条同业存单业务是指同业存单发行业务和同业存单交易业务。
同业存单发行业务是指本行作为发行人，采取招标发行或报价发行方式，面向全国银行间债券市场参与者发行同业存单的业务。
同业存单交易业务是指本行作为投资人，在一级市场认购其他存款类金融机构所发行的同业存单，以及在二级市场进行同业存单交易的业务，包括但不限于买卖、回购以及人民银行批准的其他交易品种。
第五条本行同业存单业务决策审批流程视情况分别执行普通决策审批流程和特殊决策审批流程。
其中同业存单交易及当年发行注册额度内每期同业存单发行业务执行普通决策审批流程；同业存单年度发行计划执行特殊决策审批流程，需经资金业务审查小组三分之二（含）以上成员同意后方可实施。
总行行长对同业存单发行业务有一票否决权。
第二章组织及职责第六条同业存单业务组织角色定位和主要职责（一）总行高级管理层。
是同业存单业务的决策人，负责审批年度同业存单发行计划和同业存单交易业务。
（二）总行资金业务部是同业存单业务的主办部门。
负责：1、向中国人民银行备案本行同业存单年度发行计划；2、制定和完善同业存单业务相关的内控规章；3、与同业拆借中心“同业存单发行系统”联网、发行条款设臵、维护及操作；4、同业存单业务交易的具体实施；5、同业存单发行前、后信息披露工作以及存续期内重大事件信息披露；6、同业存单业务客户的维护和拓展；7、建立同业存单业务台账；8、归集保管由本部管理的同业存单档案资料；9、定期与计划财务部门开展对账工作；10、其他涉及同业存单业务的协调沟通工作。
银行同业存单业务管理办法
xx银行同业存单业务管理办法xx总发〔xx〕217号，xx年7月7日印发第一章总则第一条为规范本行同业存单业务，根据中国人民银行《同业存单管理暂行办法》、全国银行间同业拆借中心《银行间市场同业存单发行交易规程》，制定本办法。
第二条本办法所称同业存单是指由银行业存款类金融机构法人（以下简称存款类金融机构）在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。
存款类金融机构包括政策性银行、商业银行、农村合作金融机构以及中国人民银行认可的其他金融机构。
第三条本办法所称的同业存单业务包括本行发行同业存单、投资一级市场和二级市场的同业存单以及同业存单的质押回购业务。
第二章部门职责与分工第四条总行资产负债管理委员会主要负责审议确定本行同业存单年度发行计划。
第五条总行金融市场集体评审委员会主要负责审议确定同业存单投资额度和风险限额。
第六条总行金融市场部主要负责：（一）制定同业存单业务相关的管理办法；（二）申请同业存单投资相关的同业信用额度；（三）牵头发行同业存单；（四）投资同业存单和办理同业存单质押回购业务;（五）同业存单业务交易凭证的保管。
第七条总行风险管理部（法律与合规部）主要负责：（一）牵头制定同业存单业务相关的风险限额，并对风险限额进行监控；（二）对同业存单业务的合规情况进行审查;（三）对同业存单业务的相关合同文本等进行审查。
第八条总行运营管理部主要负责：（一）同业存单业务的资金清算、账务处理；（二）到期兑付同业存单本息。
第九条总行会计结算部主要负责制定本行同业存单业务相关的会计核算政策。
第十条总行稽核监察部主要负责对同业存单业务进行内部审计及后评价工作。
第三章业务管理第十一条同业存单年度发行计划由总行金融市场部制定并提交本行资产负债管理委员会决议通过后，上报中国人民银行、同业拆借中心备案。
第十二条同业存单发行时需确保本行已与同业拆借中心联网，并配备熟悉同业存单发行流程和发行系统的专业人员。
全国银行间同业拆借中心关于发布《银行间市场同业存单发行违约违规处理细则》的通知-
全国银行间同业拆借中心关于发布《银行间市场同业存单发行违约违规处理细则》的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------全国银行间同业拆借中心关于发布《银行间市场同业存单发行违约违规处理细则》的通知银行间本币市场成员：为加强同业存单发行管理，规范同业存单发行认购秩序，维护市场参与者权益，交易中心制定了《银行间市场同业存单发行违约违规处理细则》，现向市场发布，请遵照执行。
全国银行间同业拆借中心2020年12月7日银行间市场同业存单发行违约违规处理细则第一章总则第一条为加强同业存单发行管理，规范同业存单发行认购秩序，维护市场参与者权益，全国银行间同业拆借中心（以下简称交易中心）根据《同业存单管理暂行办法》（中国人民银行公告〔2013〕第20号，以下简称管理办法）以及《银行间市场同业存单发行交易规程》（以下简称规程）的有关规定，制定本细则。
第二条本细则适用于同业存单发行过程中发行人或投资人（以下统称参与机构）未履行发行期间相关义务时产生的违约违规行为。
第三条交易中心根据中国人民银行赋予的职责进行同业存单发行的日常监测及其他监督管理。
第二章违约违规行为第四条本细则所称违约行为包括但不限于以下情形：（一）投资人未按照缴款通知书载明的应缴款金额与截止时间足额完成缴款；（二）投资人未将资金划入发行计划中披露或者缴款通知书上载明的发行人收款账户；（三）投资人缴款所用汇款账户与缴款通知书上载明的投资人信息不符；（四）发行人无故拒绝投资人的正常划款，或未及时退还投资人缴纳的超过缴款通知书载明的应缴纳金额的款项。
第五条本细则所称违规行为包括但不限于以下情形：（一）严重违约行为；（二）发行人无故未在缴款日当日下午5:15前，向交易中心进行缴款确认或拒绝缴款确认的；（三）以任何形式扰乱发行秩序的其他情形。
同业存单会计处理流程
同业存单会计处理流程一、什么是同业存单。
同业存单是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证。
简单来说，就是银行之间互相借钱打的一个小条子啦。
这在金融市场里可是很重要的东西呢，所以它的会计处理流程也得好好讲讲。
二、同业存单的发行会计处理。
1. 发行方。
当一家银行要发行同业存单的时候，就像在市场上吆喝“我要借钱啦”。
从会计角度来看，这时候银行会收到一笔钱，这笔钱是其他金融机构购买同业存单的资金。
那在账上怎么记呢？银行会增加自己的负债，因为这相当于欠了人家钱，就记在“应付债券 - 同业存单”这个科目下。
同时呢，银行的现金或者银行存款科目会增加，因为钱到手了嘛。
这就像是你找朋友借了钱，你知道自己多了一笔负债，同时口袋里的钱也变多了。
2. 购买方。
对于购买同业存单的银行或者金融机构来说，这是一种投资行为。
它们把钱给了发行方，所以现金或者银行存款就减少了。
那钱投出去总得有个记录呀，就会在资产端增加一个“债权投资 - 同业存单”科目。
这就好比你把自己的零花钱拿去买了个小债券，你知道自己的钱变少了，但是多了一个投资的东西。
三、同业存单持有期间的会计处理。
1. 利息计算与处理。
在同业存单持有期间，会产生利息。
对于发行方来说，这是一笔利息支出。
每到付息的时候，发行方的利息支出科目会增加，同时呢，应付利息这个科目也会相应增加。
就像每个月要还房贷的人，到了还款日期，知道自己又有一笔支出要记账了。
而对于购买方，这是一笔收入。
购买方的利息收入科目会增加，同时，如果是按照权责发生制，还没收到利息的时候，应收利息科目也会增加。
这就像你把钱借给别人，每个月等着收利息的时候，心里想着又有一笔小收入啦。
2. 公允价值变动。
有时候，同业存单的价值会发生变动。
如果公允价值上升了，对于购买方来说，“债权投资 - 同业存单”这个科目的账面价值要调整增加，同时，会有一个其他综合收益或者公允价值变动损益的科目发生变化（根据不同的会计政策哦）。
全国银行间同业拆借中心同业存款交易规程
全国银行间同业拆借中心同业存款交易规程第一部分：总则1. 为规范全国银行间同业拆借中心同业存款交易行为，维护市场秩序，保护交易参与者的合法权益，根据《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规，制定本规程。
2. 本规程适用于在全国银行间同业拆借中心进行同业存款交易的各参与机构，包括商业银行、政策性银行、外资银行、城市商业银行、农村商业银行等各类金融机构。
第二部分：交易准入与资质要求3. 参与同业存款交易的机构应具备《商业银行法》规定的合法经营资质，且符合国家有关监管规定。
4. 交易参与机构应当严格履行备付金存款等金融监管要求，保持良好的资本充足度和流动性，并及时履行相关风险管理等合规要求。
第三部分：交易行为规范5. 参与同业存款交易的机构应当遵循公平、公正、透明的交易原则，不得利用内幕信息、垄断地位等不正当手段干扰市场价格形成和交易秩序。
6. 同业存款交易应当以真实的资金需求为基础，不得进行为了谋取不正当利益而进行的虚假交易或操纵市场等违法违规行为。
第四部分：交易信息披露7. 参与同业存款交易的机构应当及时、准确地向全国银行间同业拆借中心提交相关交易信息，并接受相关监管部门的监督。
8. 交易参与机构应当依法向投资者和公众披露与同业存款交易相关的重要信息，包括但不限于利率、期限、金额、对手方信息等。
第五部分：风险管理和合规监管9. 参与同业存款交易的机构应当建立健全的风险管理体系，包括但不限于信用风险、流动性风险、市场风险等风险管理措施，确保交易安全稳健进行。
10. 全国银行间同业拆借中心将依法成立专门的监管部门，加强对同业存款交易市场的监督管理，维护市场稳定和金融安全。
结语本规程自发布之日起正式实施，各参与机构应当严格遵守本规程的相关规定，自觉维护市场秩序，保护投资者合法权益。
全国银行间同业拆借中心将继续改进相关规则，促进同业存款交易市场的健康发展，为金融行业的稳定和可持续发展作出积极贡献。
第六部分：纠纷解决机制11. 针对同业存款交易可能出现的纠纷，全国银行间同业拆借中心将建立健全的纠纷解决机制，为交易参与机构提供有效的纠纷解决服务。
同业存单一级发行流程
同业存单一级发行流程英文回答：Issuance Process of Institutional Certificates of Deposit.The issuance process of institutional certificates of deposit (CDs) typically involves the following steps:1. Issuance Request: The issuer, typically a bank, receives an issuance request from an investor or a dealer.2. Negotiation and Pricing: The issuer and the investor negotiate the terms of the CD, including the issuance date, maturity date, interest rate, and denomination.3. Documentation: The parties involved execute a CD agreement that outlines the specific terms and conditions of the issuance.4. Issuance: The issuer creates and issues the CD to the investor.5. Settlement: The issuer delivers the CD to the investor and receives payment for the principal amount.6. Interest Payments: The issuer makes periodic interest payments to the investor until the maturity date.7. Maturity: At maturity, the issuer repays the principal amount to the investor.中文回答：同业存单的一级发行流程。
银行外汇同业存款操作规程
银行外汇同业存款操作规程银行外汇同业存款是银行之间进行外汇交易的一种方式，是银行外汇市场中的重要组成部分。
外汇同业存款的基本原理是：一家银行将其外汇资金存入其他银行的账户，以期获得更高的投资收益，同时也可以为其他银行提供资金支持。
本文将就银行外汇同业存款的操作规程进行阐述。
一、外汇同业存款的基本概念外汇同业存款是指银行之间以外币形式进行存款、借款和结售汇等交易的活动。
外汇同业存款业务是银行间资金融通的重要手段之一，有利于金融机构之间进行资金调剂和风险共担。
二、行为主体进行外汇同业存款业务的主体包括银行、证券公司、保险公司、信托公司等金融机构。
三、存款类型1. 同业存单同业存单是指一家银行通过发行债券的方式向其他银行募集资金，以期获得更高的投资收益。
同业存单的期限通常为3个月、6个月、1年等，到期后可以按照约定进行兑付。
2. 跨境同业存款跨境同业存款是指银行之间以外币形式进行存款、借款和结售汇等交易的活动。
跨境同业存款是银行进行外汇交易的一种方式，有利于金融机构之间进行资金调剂和风险共担。
四、操作规程1. 同业存款的机构要求进行外汇同业存款业务的机构需要具备以下条件：（1）具备外汇业务资格，须经外汇管理部门批准；（2）在中国境内具有合法经营资格的商业银行、外资银行等金融机构；（3）具有健全的风险管理制度，可承担相应的风险。
2. 同业存款的资金来源和使用（1）同业存款的资金来源主要是银行自有外汇资金、借入外汇资金、资产证券化等。
（2）同业存款的资金用途主要是用于外汇借贷、外汇买卖等。
3. 同业存款的期限同业存款的期限可以按照双方协议的约定进行，通常为1个月、3个月、6个月或1年等。
4. 同业存款的利率同业存款的利率可以按照市场利率进行浮动，也可以按照双方协议进行约定。
同业存款的利率应当合理、公正、公平。
5. 同业存款的交易方式同业存款的交易方式包括电话交易、柜台转账、网上交易等。
交易双方应当确定交易的金额、期限、利率等交易要素，并严格履行相关合同和协议。
同业存单会计处理流程
同业存单会计处理流程一、同业存单的基本概念。
同业存单是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证。
这就好比是金融机构之间互相借钱打的一个特殊的“借条”，不过这个“借条”是在一个很规范的市场里产生的。
它的期限呢，有短期的，也有稍微长一点的。
比如说，3个月、6个月或者1年的都挺常见的。
二、初始确认的会计处理。
1. 当银行买入同业存单的时候，这在会计上就相当于做了一笔投资。
那就要把它记到资产类科目里。
比如说，会增加“可供出售金融资产”或者“交易性金融资产”，这得看银行买入同业存单的目的是什么。
如果是打算短期内就卖出去赚差价的，那就记到“交易性金融资产”；要是觉得就先拿着，等合适的时候再说，那就可能是“可供出售金融资产”啦。
这时候，还得把实际支付的金额，包括买这个同业存单花的钱，还有可能产生的交易费用之类的，都算进去。
就像你去市场买东西，你花的所有钱都得算在这个东西的成本里一样。
2. 对于发行同业存单的一方呢，那就是负债啦。
要在账上记一笔“应付债券同业存单”。
收到的钱，那就是发行存单得到的资金，这就是负债对应的资金来源。
就好比你跟别人借了钱，你要记着你欠人家钱了，这个“欠”就是负债，而你手里拿到的钱就是借来的钱。
三、持有期间的会计处理。
1. 利息计算。
在持有同业存单期间，会产生利息收入或者利息支出哦。
对于买入同业存单的银行来说，如果是按年付息的，那每年就会有一笔利息收入。
这个利息收入要按照实际利率法来计算。
什么是实际利率法呢？简单说，就是考虑了资金的时间价值的一种计算利息的方法。
这就像你把钱存银行，银行给你的利息可不是随便定的，是根据很多复杂的计算来的，这里面就有时间价值的考虑。
2. 公允价值变动。
要是这个同业存单被记在“可供出售金融资产”科目下，那还得关注它的公允价值变动。
如果同业存单的市场价值变高了，那就要在其他综合收益里记一笔增加；要是市场价值变低了，也要相应地减少其他综合收益。
这就像你手里有个宝贝，这个宝贝的价格天天变，你就得随时在你的小账本上调整这个宝贝的价值记录。
同业存单发行要素定义与规则
同业存单发行要素定义与规则同业存单是由商业银行之间发行交易的一种特殊金融工具。
它是一种短期债务工具，可以作为金融机构融资和理财的手段。
同业存单的发行要素和规则决定了它的流动性、风险性和市场性。
首先，同业存单的发行要素有以下几点：1.发行对象：同业存单的发行对象是符合法律法规，并经金融监管部门批准的金融机构，包括商业银行、信托公司、保险公司等。
2.发行期限：同业存单的期限根据发行机构的需求而定，一般可以分为短期和中期。
短期存单的期限通常为7天至1年，中期存单的期限为1年至5年。
期限长短的选择取决于发行机构的资金需求和市场对利率预期的情况。
3.面值和票面利率：同业存单的面值通常为100万元以上，具体金额可以由发行机构根据市场需求和自身资金状况决定。
票面利率可以是固定利率、浮动利率或者根据市场基准利率进行调整。
4.发行方式：同业存单可以通过公开发行或者私募方式进行。
公开发行是指通过证券交易所等市场进行发行，可以提高流动性和市场可见性；私募发行是指通过私下协商进行发行，具有更灵活的选择。
其次，同业存单的发行规则有以下几点：1.监管要求：同业存单的发行应符合相关的监管要求，包括资本充足度、流动性风险、信贷风险等要求。
发行机构应提交申请并获得金融监管部门的批准。
2.信息披露：发行机构在发行同业存单时应进行必要的信息披露，包括发行机构的基本情况、发行目的、发行规模、期限、利率等信息。
以及发行机构的风险管理措施、财务状况、经营业绩等信息。
3.发行成本：同业存单的发行成本包括手续费、评级费、交易费等。
发行机构需要对发行成本进行计算，并在发行机构之间协商确定。
4.偿付能力保障：发行机构需要有足够的偿付能力来履行同业存单的支付责任。
为此，发行机构应具备良好的信用评级和资本实力，并需要进行适当的风险管理和资金筹措。
总之，同业存单的发行要素和规则对于金融机构的资金筹集和理财具有重要意义。
发行机构需要根据市场需求和监管要求进行谨慎的发行，并建立健全的风险管理和信息披露机制，以保障投资人的利益和金融市场的稳定。
中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心关于发布《全国银行间债券市场做市业务操作规程(暂行)》的通知
中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心关于发布《全国银行间债券市场做市业务操作规程(暂行)》的通知文章属性•【制定机关】中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心•【公布日期】2007.03.06•【文号】中汇交发[2007]47号•【施行日期】2007.03.06•【效力等级】行业规定•【时效性】失效•【主题分类】金融债券正文*注：本篇法规已被：中国外汇交易中心关于发布《全国银行间市场债券交易规则》和《全国银行间同业拆借中心本币交易应急服务规则》的通知（发布日期：2010年12月3日，实施日期：2010年12月3日）废止中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心关于发布《全国银行间债券市场做市业务操作规程（暂行）》的通知（中汇交发〔2007〕47号）全国银行间债券市场参与者：根据《全国银行间债券市场做市商管理规定》（中国人民银行公告[2007]第1号）的有关规定，全国银行间同业拆借中心拟定了《全国银行间债券市场做市业务操作规程（暂行）》，现予以发布，请遵照执行。
其中因受现有交易系统框架的制约，为做市商提供的信息便利目前仅限于《全国银行间债券市场做市业务操作规程（暂行）》中的第八条，其它信息便利将在新一代本币交易系统开发时一并考虑。
对于《全国银行间债券市场做市业务操作规程（暂行）》中第六条、第八条和第十条的功能，尚需通过对现有交易系统改造实现，上线日期另行公告。
特此通知。
附件：全国银行间债券市场做市业务操作规程（暂行）二○○七年三月六日附件：全国银行间债券市场做市业务操作规程（暂行）第一条为保证全国银行间债券市场做市商做市业务的顺利开展，规范做市商做市业务操作流程，根据《全国银行间债券市场做市商管理规定》、《全国银行间债券市场债券交易规则》、《全国银行间债券市场应急交易规则》等有关规定、规则，制定本操作规程。
第二条全国银行间同业拆借中心（以下简称“同业中心”）为做市商和尝试做市业务的金融机构提供双边报价功能等系统支持。
银行同业存单业务管理办法
银行同业存单业务管理办法银行同业存单是一种短期融资工具，是银行之间进行资金融通和市场流动性管理的重要方式。
为了规范银行同业存单业务的管理和运营，保障金融市场的稳定和安全，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会发布了《银行同业存单业务管理办法》。
以下是本人撰写的简要概括。
《银行同业存单业务管理办法》主要内容包括：一、定义和分类银行同业存单是指一个银行发行债务工具，以收益率作为债券的利息支付方式，并在其到期日按照债券的数字面值偿还本金，货币政策担保和不担保同业存单。
根据担保形式和实际期限，可分为担保同业存单和不担保同业存单，承销方式可分为公开和私下。
二、对市场准入和退出的规定银行同业存单业务参照《Commercial Paper业务管理暂行办法》的规定，根据申请人的资产负债表、经营状况和发行计划等信息，由发起行和承销商综合评估后决定是否准许发行。
在业务运营过程中，应当按时向中国金融市场证券登记结算有限责任公司提交年度、半年度、季度和月度报告等资料，对业务运营情况进行监督。
三、对信息披露的要求发行人应按期披露发行、到期、未偿余额、不良资产、使用情况等相关信息，及时向中国金融市场证券登记结算有限责任公司和中国人民银行报送文件和报告，对银行同业存单业务的信息披露进行监管，保障投资人和市场的知情权益。
四、对承销和清算机构的规定为保障银行同业存单的承销和清算机构的稳定，要求承销和清算机构参加中国金融市场证券登记结算有限责任公司的同业保证金资金的交易保证金，并建立资金保释机制，同时，要求承销、清算机构应按要求设立相应的业务管理机构，制定业务操作规程和档案管理制度。
五、对风险管理的规定为减少银行同业存单业务风险，要求承销机构要对发行人进行了解和评估，并对发行人的信用评级、市场预期和行业风险情况进行分析，从而选择优质发行人进行投资。
同时，还要求承销机构建立风险管理框架和流程，制定风险管理制度和措施，实施风险控制，确保业务的稳健运营。
同业存单发行要素定义与规则
同业存单发行要素定义与规则同业存单发行要素定义与规则1. 币种：同业存单的计价币种为人民币。
2. 参考收益率：息票类型为零息时参考收益率计算公式为：（A/T）*（面值-发行价格（元））/发行价格（元）。
其中，A指从起息日开始到下一年同一日的实际天数，T指从起息日起至到期日的实际天数，算头不算尾。
息票类型为浮息时参考收益率为基准利率加利差。
息票类型为固息时参考收益率为利率。
3. 重置频率：确定新的参考利率水平的频率，根据浮息基准利率的对应期限确定。
重置频率应与付息频率保持一致。
4. 单笔最低认购量：报价发行方式下，投资人单笔点击认购量的下限。
5. 单笔最高认购量：报价发行方式下，投资人单笔点击认购量的上限。
6. 到期日：同业存单到期的日期，按起息日加期限推算。
7. 兑付日：发行人支付同业存单本金和利息的日期，一般为到期日，若到期日为节假日的，顺延至下一营业日。
8. 发行量变动单位：1000万元，发行量须为发行量变动单位的整数倍。
9. 发行价格：单一价格招标标的为价格（元）的方式下中标价的值，其他情况下显示为100元。
10. 付息频率：息票类型为浮息或固息时，有月、季、半年、年、期满五种，不得超过同业存单的期限。
11. 发行日：同业存单发行的日期。
12. 计息基准：A/360。
13. 基准利率：经中国人民银行授权的同业拆借中心等机构发布的银行间市场基准利率及各期限品种基准利率的均值。
发行人可设置基准利率精度，应小于等于4，四舍五入。
基准利率精度为基准利率具体取值（以%显示）时的精度。
14. 利率确定日：确定参考利率的日期，应为本计息期起息日当日或之前N个工作日，N为起息日与首次利率确定日之间间隔实际天数(大于0的整数)。
15. 缴款日：发行人在缴款通知书中写明的要求投资人缴纳投资金额的日期。
16. 计划发行量：发行人计划该期发行的最大发行量。
不得超过发行人剩余备案发行额度与各待发行同业存单计划发行总量之差。
同业存单管理制度汇编
同业存单管理制度汇编第一章总则第一条根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国商业银行同业存单管理办法》等法律法规的规定，制定本制度。
第二条同业存单是商业银行在同业之间发行的一种债务凭证，是商业银行进行同业间融资和投资的重要工具。
第三条商业银行应当建立健全同业存单管理制度，规范同业存单的发行、承销、交易、管理等各个环节，确保同业存单业务的安全、合规和有效进行。
第四条同业存单管理制度适用于商业银行开展同业存单业务的各个分支机构和部门。
第二章发行第五条商业银行发行同业存单，应当符合国家有关规定，并经中国人民银行、银行业监督管理机构批准。
第六条发行同业存单的商业银行应当具备相应的资本实力和风险管理能力，保证发行的同业存单安全可靠。
第七条发行同业存单的商业银行应当按照批准的额度、期限和利率进行发行，同时应当严格遵守外汇管理规定。
第八条发行同业存单的商业银行应当及时披露发行信息，确保信息的真实、准确、完整。
第九条商业银行应当建立健全同业存单发行风险管理机制，合理确定发行规模和期限，控制发行风险。
第十条商业银行应当建立健全同业存单募集和使用管理制度，保证同业存单的募集和使用符合法律法规的规定。
第三章承销第十一条商业银行可以通过公开招标等方式向有关金融机构承销同业存单。
第十二条承销同业存单的金融机构应当具备相应的资本实力和风险管理能力，保证承销同业存单的安全可靠。
第十三条承销同业存单的金融机构应当按照批准的额度、期限和利率进行承销，同时应当严格遵守外汇管理规定。
第十四条承销同业存单的金融机构应当建立健全同业存单承销风险管理机制，合理确定承销规模和期限，控制承销风险。
第十五条承销同业存单的金融机构应当及时向商业银行报告同业存单的承销情况，确保信息的真实、准确、完整。
第四章交易第十六条同业存单可以在银行间市场进行交易，但必须符合国家有关规定。
第十七条商业银行在同业存单交易中应当遵守相关法律法规的规定，确保交易的公平、公正、公开。
同业存单解读
同业存单一、定义同业存单是指由银行业存款类金融机构法人（以下简称存款类金融机构）在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。
存款类金融机构包括政策性银行、商业银行、农村合作金融机构以及中国人民银行认可的其他金融机构。
二、发行办法1.于每年首只同业存单发行前，向中国人民银行备案年度发行计划。
2.在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。
发行备案额度实行余额管理，发行人年度内任何时点的同业存单余额均不得超过当年备案额度。
3.同业存单发行采取电子化的方式，在全国银行间市场上公开发行或定向发行。
4.发行利率、发行价格等以市场化方式确定。
其中，固定利率存单期限原则上不超过1年，为1个月、3个月、6个月、9个月和1年，参考同期限上海银行间同业拆借利率定价。
浮动利率存单以上海银行间同业拆借利率为浮动利率基准计息，期限原则上在1年以上，包括1年、2年和3年。
三、投资与交易办法同业存单的投资和交易主体为全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品。
公开发行的同业存单可以进行交易流通，并可以作为回购交易的标的物；定向发行的同业存单只能在该只同业存单初始投资人范围内流通转让；发行人不得认购或变相认购自己发行的同业存单。
建立同业存单市场做市商制度。
同业存单做市商由市场利率定价自律机制核心成员担任，做市商应当通过同业拆借中心交易系统连续报出相应同业存单的买、卖双边价格，并按其报价与其他市场参与者达成交易。
四、信息披露办法1.存款类金融机构发行同业存单应当在中国货币网和银行间市场清算所股份有限公司官方网站上披露相关信息。
2.发行人应当于每年首只同业存单发行前，向市场披露该年度的发行计划。
若在该年度内发生重大或实质性变化的，发行人应当及时重新披露更新后的发行计划。
3.发行人应当于每期同业存单发行前和发行后分别披露该期同业存单的发行要素公告和发行情况公告。
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附件：银行间市场同业存单发行交易规程（修订版）第一章总则1.1 为规银行间市场同业存单的发行与交易，确保同业存单业务有序开展，根据《同业存单管理暂行办法》（中国人民银行公告[2013]第20号）的有关规定，制订本规程。
1.2本规程所称同业存单是指银行业存款类金融机构法人（以下简称存款类金融机构）在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证。
1.3 同业存单的发行与交易应遵循公平、诚信、自律的原则，同业存单的发行应充分进行信息披露。
1.4 全国银行间同业拆借中心（以下简称同业拆借中心）为同业存单提供发行、交易和信息服务，并接受中国人民银行（以下简称人民银行）监管。
1.5 同业存单应通过同业拆借中心“同业存单发行系统”（以下简称发行系统）以电子化方式发行，发行系统提供公开发行和定向发行两种发行方式。
第二章发行人与投资人2.1 符合人民银行规定的发行条件的存款类金融机构（以下简称发行人）首次发行时应至少提前3个工作日向同业拆借中心提交以下材料：（1）向人民银行备案后的同业存单年度发行计划（见附件1）；（2）发行人基本情况表（见附件2）；（3）同业拆借中心要求的其他材料。
2.2 发行人应于每年首期同业存单发行前，向同业拆借中心登记当年发行备案额度。
当年发行备案额度应与发行人向人民银行备案的年度发行计划保持一致。
发行人每期同业存单的计划发行量不得超过发行人当年可用额度，当年可用额度=当年备案额度－已发行未到期的同业存单总额－已公告未发行的同业存单总额。
2.3 发行人应已与同业拆借中心联网，并配备熟悉同业存单发行流程和发行系统的专业人员。
2.4 投资同业存单的机构（以下简称投资人）应为全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司、基金类产品、境外金融机构及人民银行认可的其他机构，包括政策性银行、商业银行、农村信用合作社县级联合社、中资商业银行（不包括城商行、农商行和农村合作银行）授权的一级分支机构、外国银行分行，企业集团财务公司、信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、证券公司、保险公司、保险资产管理公司、基金管理公司，基金公司的特定客户资产管理业务、商业银行的资产管理业务、证券公司的证券资产管理业务、保险产品、信托产品，境外央行、国际金融组织、主权财富基金，境外依法注册成立的商业银行、保险公司、证券公司、基金管理公司、其他资产管理机构等各类金融机构及上述金融机构依法合规面向客户发行的投资产品、养老基金、慈善基金、捐赠基金等。
发行人可通过发行系统为每期同业存单设定投资人围。
第三章发行方式3.1 公开发行包括招标发行和报价发行。
3.2招标发行指发行人统一发标、投资人参与投标，发行人按照发行系统计算的发行结果确认发行价格（或者票面利率、基本利差）及投资人中标数量的发行方式，包括价格招标和数量招标两种方式。
目前，价格招标采用单一价格招标方式进行。
3.2.1单一价格招标的标的包括价格（元）、利差（BP）和利率（%）。
招标时按照发行人设置的招标约束，将有效投标按照投标价自高向低（或者利差、利率由低而高）的顺序排列、依次中标，直至满足计划发行量（当有效投标总量大于计划发行量时）或所有有效投标中标（当有效投标总量小于计划发行量时）为止。
中标机构以中标价位按照中标量认购同业存单。
招标标的为价格时，中标价位即当期同业存单的发行价格，为中标的最低投标价格；招标标的为利差时，中标价位即当期同业存单的基本利差，为中标的最高投标利差；招标标的为利率时，中标价位即当期同业存单的票面利率，为中标的最高投标利率。
3.2.2数量招标是指发行人在发行前确定发行价格（或者票面利率、利差）和发行量，各投资人报出投标数量。
若总投标数量小于计划发行量，则按各投资人实际投标数量分配中标量；若总投标数量高于计划发行量，则按各投资人投标数量占总投标数量的比例分配中标量。
3.3招标发行方式下，发行人可至同业拆借中心发行室查看投标过程。
3.4 报价发行是指发行人在发行前确定同业存单的全部发行要素，发行开始后投资人点击该报价即以发行人设定的发行要素认购成交。
3.5 定向发行是指发行人向特定投资人发行同业存单，由发行人与投资人双方商定有关发行要素。
第四章发行流程4.1同业存单的发行流程包括发行条款设置、投标或认购、发行结果确认与缴款确认。
4.2 发行条款设置发行人应在发行系统至少创建两个用户，分别负责发行条款的录入和复核。
复核通过的发行条款需经同业拆借中心确认后生成发行要素公告。
招标发行和报价发行方式下，每期同业存单发行要素公告应至少向所有投资者披露1个工作日；定向发行方式下，发行人应提前至少1个工作日将发行意向告知同业拆借中心。
发行人在设置发行条款时应向发行系统提交其在发行计划中披露的资金账户信息，若发行人提交发行系统的资金账户信息与发行计划中载明的不一致的，投资人可向该两个账户中的任何一个付款，发行人均应予以确认。
4.3 投标或认购4.3.1 招标发行方式下发行要素公告披露完成后，发行人根据发行要素公告中指定的招标开始时间进行招标。
每个工作日设置4场招标，每场招标时长1小时，4场招标开始时间分别为10:00、11:00、14:00、15:00。
发行人设定围的投资人可参与投标。
投标人应根据发行人要求填写投标书并进行复核。
发行时间结束前投标人可撤销、修改投标书。
4.3.2 报价发行方式下发行要素公告披露完成后，发行人根据发行要素公告中指定的报价发行开始与截止时间进行招标，并可提前终止报价发行。
发行开始、截止与提前终止时间应逢0分或逢5分。
发行人设定围的投资人可以点击报价，在发行人设置的单笔最大点击量围发行系统自动成交，报价一经点击则不可撤销。
投资人单次点击量不得少于1000万元。
4.4 发行结果确认4.4.1 招标发行方式下招标时间结束后，发行系统自动计算中标结果，并将中标结果发往发行人终端，同时在发行人终端中进行相关信息提示，发行人应在1小时确认发行结果。
中标结果确认完成后，发行系统自动生成中标结果确认书、中标缴款通知书与发行结果。
发行人未确认中标结果的，该次招标发行失败。
4.4.2 报价发行方式下报价发行结束后，无需发行人进行确认，发行系统自动生成报价发行结果通知书、认购缴款通知书与发行结果。
4.4.3 定向发行方式下同业拆借中心收到经发行人与投资人双方确认的发行结果后，将相关要素录入发行系统，生成定向发行结果通知书、认购缴款通知书与发行结果。
发行人通过发行系统将发行情况公告、初始投资人等告知初始投资人。
初始投资人是指实际认购同业存单的投资人。
4.5 缴款确认同业存单实行发行日下一日（T+1日）缴款（遇节假日顺延）。
投资人应在缴款日当日14:00之前根据缴款通知书的要求按时足额缴纳款项。
发行人应于缴款日在发行系统服务时间通过发行系统提交同业存单缴款确认。
发行人应在缴款确认中确保投资人的托管账号信息准确无误。
投资人应保证提交发行系统以及同业拆借中心本币交易系统的托管账号信息准确无误。
若因发行人或投资人填写或提交信息错误造成登记托管发生错误的，发行人或投资人自行承担相应后果。
4.6 登记托管同业拆借中心应将经发行人确认后的缴款结果告知银行间市场清算所股份（以下简称“清算所”），清算所据此办理同业存单的登记托管。
第五章交易基本规则5.1 同业存单完成登记后可在银行间市场交易流通，可进行的交易品种包括买卖、回购以及人民银行批准的其他交易品种。
定向发行的同业存单可在初始投资人之间转让，不得作为回购交易的抵（质）押品。
5.2同业存单的交易应通过同业拆借中心交易系统达成。
交易系统提供询价、点击成交和请求报价（RFQ）交易方式。
市场成员交易时应根据不同的交易方式采取报价、格式化询价（若有）、确认成交的流程。
交易系统确认成交后生成成交单，成交单一经达成，对交易双方具有最终法律约束力。
5.3市场成员开展同业存单交易时应遵守银行间市场相关法律法规、监管规定、自律规则及交易中心发布的相关规则，不得进行虚假或误导性报价成交，不得通过同业存单交易进行利益输送。
5.4 同业存单交易实行做市商制度。
同业存单做市商应通过同业拆借中心交易系统连续报出相应同业存单的买、卖双边价格，并按其报价与其他市场参与者达成交易。
5.5 本规程未尽的交易事宜，按照《同业存单管理暂行办法》以及同业拆借中心发布的其他相关规则执行。
第六章应急服务6.1由于发行系统、客户终端或通讯线路发生故障，从而导致发行人或投资人无法使用发行系统进行相关操作的，或者发行人在复核发行条款设置后仍需进行变更的，发行人或投资人可向同业拆借中心申请进行应急服务。
6.2发行人或投资人可从中国货币网下载应急表单，填写完成加盖公章或预留印鉴后，传真至同业拆借中心场务，作为应急服务的依据。
应急表单正本应交同业拆借中心存档。
6.3应急表单应规填写，确保字迹清晰，意思表达明确。
存在以下情况的应急表单认定为无效：（1）提交时间超过本规程规定时间；（2）填写容不满足准确性、有效性、完整性要求；（3）印鉴与预留印鉴核对不符；（4）同业拆借中心认定的其他情况。
6.4发行人、投资人或市场成员可依据《全国银行间同业拆借中心本币交易应急服务规则》（中汇交发[2010]第283号）向同业拆借中心申请其他应急服务。
第七章信息披露7.1发行人发行同业存单应严格履行信息披露义务，并保证披露信息真实、完整、准确，不得有虚假记载、误导性述和重大遗漏。
发行人发生主体变更、财务状况出现重大变化等重大事件时，应及时通过中国货币网向持有人公告，并向中国人民银行报告。
7.2 发行人应于每年首期同业存单发行前3个工作日，通过中国货币网披露该年度的发行计划。
在该年度若发行计划发生重大或实质性变化的，发行人应及时重新披露更新后的发行计划。
发行人应指定信息披露联系人，并提交《中国货币网信息披露联系人登记及上传功能申请表》（见附件3）。
7.3 招标发行与报价发行方式下，发行人应于每期同业存单发行前和发行后，通过中国货币网分别披露该期同业存单的发行要素公告（见附件4）和发行情况公告（见附件5）。
发行要素具体含义见附件6。
7.4 定向发行方式下，发行人应于每期同业存单发行后通过中国货币网披露该期同业存单的发行情况公告。
7.5发行要素公告与发行情况公告由发行系统自动生成传输至中国货币网。
发行系统及同业拆借中心的前述行为视为发行人的披露行为，已经发行人充分有效授权。
7.6同业拆借中心将上述披露信息传输至清算所，同时在清算所披露。
第八章违约违规处理8.1同业拆借中心根据中国人民银行赋予的职责进行同业存单发行与交易的日常监测及其他监督管理。
8.2 发行人与投资人应按照发行结果履行相关义务，若发生以下情形的，双方应首先友好协商，若协商不成，可按照本条规定处理。