银行结算账户(总结)表
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
账户 种类
银行结算账户的种类和特征（总结）表
基本存款账户 一般存款账户
存款人因借款或其他结算需要，在 基本存款账户开户银行以外的银行 营业机构开立的银行结算账户，但 需在基本存款账户上登记。《办法 》规定，只要存款人具有借款或其 他结算需要，都可以申请开立一般 存款账户。一般存款账户不能在存 款人基本存款账户的开户银行(指同 一营业机构)开立。
临时存款账户是指存款人因 临时需要并在规定期限内使 自然人因投资、消费、结算等需 用而开立的银行结算账户， 要，凭个人身份证以自然人名称开 临时存款账户最长使用年限 立 不超过两年。
办理存款人借款转存、借款 办理存款人日常经营活动 使用 归还和其他结算的资金收付 的资金收付及其工资、奖 范围 。该账户可以办理现金缴 金和现金的支取 存，但不得办理现金支取
1.中国居民，应出具居民身份证或临时 身份证或户口簿或护照； 2.中国人民解放军军人，应出具军人身 份证件； 应出具武警身份证件；4.军队(武装警 察)离退休干部以及在解放军军事院校学 习的现役军人，可出具离休干部荣誉证 、军官退休证、文职干部退休证或军事 院校学员证； 5.香港、澳门特别行政区居民，应出具 港澳居民往来内地通行证;中国台湾地区 居民，应出具台湾居民来往大陆通行证 或者其他有效旅行证件。居住在境内或 境外的中国籍的华侨，可出具中国护 照； 6.外国公民，应出具护照。获得在中国 永久居留资格的外国人，可出具外国人 永久居留证； 7.外国到边民在我国边境地区的银行开 立个人银行结算账户，可出具所在国制 发的《边民出入境通行证》； 8.法律、法规和国家有关文件规定的其 他有效证件。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 账户的种类和特征（总结）表
异地银行结算账户
根据需要在异地开立账户，符合 条件即可
1.营业执照注册地与经营地不在同 一行政区域(跨省、市、县)需要开 立基本存款账户的； 2.办理异地借款和其他结算需要开 立一般存款账户的； 3.存款人因附属的非独立核算单位 或派出机构发生的收入汇缴或业务 支出需要开立专用存款账户的； 4.异地临时经营活动需要开立临时 存款账户的； 5.自然人根据需要在异地开立个人 银行结算账户的。
（1）开立基本存款账户规定的 证明文件； （2）基本存款账户开户登记 证； （3）存款人因向银行借款需 要，应出具借款合同； （4）存款人因其他结算需要， 应出具有关证明。
（1）基本建设资金、更新改造资金，政策性房 地产开发资金，住房基金，社会保障基金，应 出具主管部门批文； （2）财政预算外资金，应出具财务部门的证 明； （3）粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批 文； （4）单位银行卡备用金，应按照人民银行批准 的银行卡章程的规定出具相关证明和资料； （5）证券交易保证金，应出具期货公司或期货 管理部门的证明； （6）证券交易结算资金，应出具证券公司或证 券管理部门的证明； （7）金融机构存放同业资金，应出具其证明； （8）收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基 本存款账户存款人有关的证明； （9）党、团、工会在单位的组织机构经费，应 出具该单位或有关部门的批文或证明； （10）其他按规定需要专项管理和使用的资 金，应出具有关法规，规章或政府部门的有关 文件。 提示：同一个证明文件，只能开立一个专用存 款账户。
专用存款账户
临时存款账户
个人银行结算账户
存款人因办理日常转账结 算和现金收付需要开立的 概念 银行结算账户，任何单位 只能开立一个基本存款账 户。
《办法》规定，按照法律、行政法规和规 章的规定，存款人具有特定用途需专项管 理的资金，要纳入专用存款账户使用和管 理。开立3个工作日后，方可输付款业务 。
1）临时机构，应出具其驻在地 主管部门同意设立临时机构的 批文； （2）异地建筑施工及安装单 位，应出具其营业执照正本或 其隶属单位的营业执照正本， 以及施工及安装地建设主管部 门核发的许可证或建筑施工及 安装合同。 （3）异地从事临时经营活动的 单位，应出具其营业执照正本 以及临时经营地工商行政管理 部门的批文。 (4)注册验资资金，应出具工 商行政管理部门核发的企业名 称预先核准通知书或有关部门 的批文。 上述（2）（3）项，存款人还 应出具其基本存款账户开户登 记证。
只要存款人具有借款或其 他结算需要，都可以申请 “使用范围”中的各个账户 开立一般存款账户，且没 有数量限制。
（1）设立临时机构； （2）异地临时经营活 动； （3）注册验资
（1）使用支票、信用卡； （2）办理汇兑、定期借记、定 期贷记、借记卡
开立 账户 所需 证明 文件
①当地工商行政管理机关核 发的《企业法人营业执照》 或《营业执照》； ②中央或地方编制委员会、 人事、民政等部门的批文； ③军队军以上、武警总队财 务部门的开户证明； ④单位对附设机构同意开户 的证明； ⑤驻地有权部门对外地常设 机构的批文； ⑥承包双方签订的承包协 议； ⑦个人居民身份证和户口簿 。
（1）设立临时机构，例如工程指 挥部、筹备领导小组、摄制组等； （2）异地临时经营活动，例如建 筑施工及安装单位等；临时存款账 户支取现金，应按照国家现金管理 的规定办理。 （3）注册验资的临时存款账户在 验资期间只收不付。
个人银行结算账户用于办理个人转 账收付和现金支取。
开立 资格
（1)企业法人、机关、事业 单位、社会团体、军队、武 警部队、居民社会委员会、 民办非企业组织； （2)不是法人组织，但具有 独立核算资格，也可使用； 非法人企业（如具有营业执 照的企业集团下属的分公 司）、外国驻华机构、单位 设立的独立核算的附属机构 。
（1）基本建设资金； （2）更新改造资金； （3）财政预算外资金； （4）粮、棉、油收购资金； （5）证券交易结算资金； （6）期货交易保证金； （7）信托基金； （8）金融机构存放同业资金； （9）政策性房地产开发资金； （10）单位银行卡备用金； （11）住房基金； （12）社会保障基金； （13）收入汇缴资金和业务支出资金； （14）党、团、工会设在单位的组织机构经费； （15）其他需要专项管理和使用的资金 （16）不可支取现金
应按照开设的不同账户的使 用规定进行使用。
基本存款账户、一般存款账户、 专用存款账户、临时存款账户规定 的有关证明文件。 （1）经营地与注册地不在同一行政 区域的存款人，在异地开立基本存 款账户的，应出具注册地中国人民 银行分支行的未开立基本存款账户 的证明。 （2）异地借款的存款人，在异地开 立一般存款账户的。应出具在异地 取得贷款的借款合同。 （3）因经营需要在异地办理收入汇 缴和业务支出的存款人，在异地开 立专用存款账户的，应出具隶属单 位的证明。 其中，属于第2、3种情况的，还应 出具其基本存款账户开户登记证。 （5）存款人需要在异地开立个人银 行结算账户，需出具与存款人本地 开立银行结算账户相同的证明文件 。
银行结算账户的种类和特征（总结）表
基本存款账户 一般存款账户
存款人因借款或其他结算需要，在 基本存款账户开户银行以外的银行 营业机构开立的银行结算账户，但 需在基本存款账户上登记。《办法 》规定，只要存款人具有借款或其 他结算需要，都可以申请开立一般 存款账户。一般存款账户不能在存 款人基本存款账户的开户银行(指同 一营业机构)开立。
临时存款账户是指存款人因 临时需要并在规定期限内使 自然人因投资、消费、结算等需 用而开立的银行结算账户， 要，凭个人身份证以自然人名称开 临时存款账户最长使用年限 立 不超过两年。
办理存款人借款转存、借款 办理存款人日常经营活动 使用 归还和其他结算的资金收付 的资金收付及其工资、奖 范围 。该账户可以办理现金缴 金和现金的支取 存，但不得办理现金支取
1.中国居民，应出具居民身份证或临时 身份证或户口簿或护照； 2.中国人民解放军军人，应出具军人身 份证件； 应出具武警身份证件；4.军队(武装警 察)离退休干部以及在解放军军事院校学 习的现役军人，可出具离休干部荣誉证 、军官退休证、文职干部退休证或军事 院校学员证； 5.香港、澳门特别行政区居民，应出具 港澳居民往来内地通行证;中国台湾地区 居民，应出具台湾居民来往大陆通行证 或者其他有效旅行证件。居住在境内或 境外的中国籍的华侨，可出具中国护 照； 6.外国公民，应出具护照。获得在中国 永久居留资格的外国人，可出具外国人 永久居留证； 7.外国到边民在我国边境地区的银行开 立个人银行结算账户，可出具所在国制 发的《边民出入境通行证》； 8.法律、法规和国家有关文件规定的其 他有效证件。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 账户的种类和特征（总结）表
异地银行结算账户
根据需要在异地开立账户，符合 条件即可
1.营业执照注册地与经营地不在同 一行政区域(跨省、市、县)需要开 立基本存款账户的； 2.办理异地借款和其他结算需要开 立一般存款账户的； 3.存款人因附属的非独立核算单位 或派出机构发生的收入汇缴或业务 支出需要开立专用存款账户的； 4.异地临时经营活动需要开立临时 存款账户的； 5.自然人根据需要在异地开立个人 银行结算账户的。
（1）开立基本存款账户规定的 证明文件； （2）基本存款账户开户登记 证； （3）存款人因向银行借款需 要，应出具借款合同； （4）存款人因其他结算需要， 应出具有关证明。
（1）基本建设资金、更新改造资金，政策性房 地产开发资金，住房基金，社会保障基金，应 出具主管部门批文； （2）财政预算外资金，应出具财务部门的证 明； （3）粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批 文； （4）单位银行卡备用金，应按照人民银行批准 的银行卡章程的规定出具相关证明和资料； （5）证券交易保证金，应出具期货公司或期货 管理部门的证明； （6）证券交易结算资金，应出具证券公司或证 券管理部门的证明； （7）金融机构存放同业资金，应出具其证明； （8）收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基 本存款账户存款人有关的证明； （9）党、团、工会在单位的组织机构经费，应 出具该单位或有关部门的批文或证明； （10）其他按规定需要专项管理和使用的资 金，应出具有关法规，规章或政府部门的有关 文件。 提示：同一个证明文件，只能开立一个专用存 款账户。
专用存款账户
临时存款账户
个人银行结算账户
存款人因办理日常转账结 算和现金收付需要开立的 概念 银行结算账户，任何单位 只能开立一个基本存款账 户。
《办法》规定，按照法律、行政法规和规 章的规定，存款人具有特定用途需专项管 理的资金，要纳入专用存款账户使用和管 理。开立3个工作日后，方可输付款业务 。
1）临时机构，应出具其驻在地 主管部门同意设立临时机构的 批文； （2）异地建筑施工及安装单 位，应出具其营业执照正本或 其隶属单位的营业执照正本， 以及施工及安装地建设主管部 门核发的许可证或建筑施工及 安装合同。 （3）异地从事临时经营活动的 单位，应出具其营业执照正本 以及临时经营地工商行政管理 部门的批文。 (4)注册验资资金，应出具工 商行政管理部门核发的企业名 称预先核准通知书或有关部门 的批文。 上述（2）（3）项，存款人还 应出具其基本存款账户开户登 记证。
只要存款人具有借款或其 他结算需要，都可以申请 “使用范围”中的各个账户 开立一般存款账户，且没 有数量限制。
（1）设立临时机构； （2）异地临时经营活 动； （3）注册验资
（1）使用支票、信用卡； （2）办理汇兑、定期借记、定 期贷记、借记卡
开立 账户 所需 证明 文件
①当地工商行政管理机关核 发的《企业法人营业执照》 或《营业执照》； ②中央或地方编制委员会、 人事、民政等部门的批文； ③军队军以上、武警总队财 务部门的开户证明； ④单位对附设机构同意开户 的证明； ⑤驻地有权部门对外地常设 机构的批文； ⑥承包双方签订的承包协 议； ⑦个人居民身份证和户口簿 。
（1）设立临时机构，例如工程指 挥部、筹备领导小组、摄制组等； （2）异地临时经营活动，例如建 筑施工及安装单位等；临时存款账 户支取现金，应按照国家现金管理 的规定办理。 （3）注册验资的临时存款账户在 验资期间只收不付。
个人银行结算账户用于办理个人转 账收付和现金支取。
开立 资格
（1)企业法人、机关、事业 单位、社会团体、军队、武 警部队、居民社会委员会、 民办非企业组织； （2)不是法人组织，但具有 独立核算资格，也可使用； 非法人企业（如具有营业执 照的企业集团下属的分公 司）、外国驻华机构、单位 设立的独立核算的附属机构 。
（1）基本建设资金； （2）更新改造资金； （3）财政预算外资金； （4）粮、棉、油收购资金； （5）证券交易结算资金； （6）期货交易保证金； （7）信托基金； （8）金融机构存放同业资金； （9）政策性房地产开发资金； （10）单位银行卡备用金； （11）住房基金； （12）社会保障基金； （13）收入汇缴资金和业务支出资金； （14）党、团、工会设在单位的组织机构经费； （15）其他需要专项管理和使用的资金 （16）不可支取现金
应按照开设的不同账户的使 用规定进行使用。
基本存款账户、一般存款账户、 专用存款账户、临时存款账户规定 的有关证明文件。 （1）经营地与注册地不在同一行政 区域的存款人，在异地开立基本存 款账户的，应出具注册地中国人民 银行分支行的未开立基本存款账户 的证明。 （2）异地借款的存款人，在异地开 立一般存款账户的。应出具在异地 取得贷款的借款合同。 （3）因经营需要在异地办理收入汇 缴和业务支出的存款人，在异地开 立专用存款账户的，应出具隶属单 位的证明。 其中，属于第2、3种情况的，还应 出具其基本存款账户开户登记证。 （5）存款人需要在异地开立个人银 行结算账户，需出具与存款人本地 开立银行结算账户相同的证明文件 。