《社会保障管理制度》PPT幻灯片

❖ 横向看，社会保障管理机构的权 力设置遵循“三分离原则”：
❖ “立法、行政、监督”三分离 ❖ 基金“征、管、用”三分离 ❖ “政、企、事”三分离
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社会保障的决策和管理机构设置体现 “三方性”原则：
❖ 社会保障的决策与管理机构，尤其是高 层决策与管理机构，应由政府代表、雇 主代表和雇员（受保人）代表组成。
❖ 三方代表都有发言权和参与决策权 ❖ 每一方都具有相当的自主性和独立性，
且都具有影响、指导和服务的能力和途 径 ❖ 三方代表的人员须是常设的
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（二）管理人员的地位
❖ 社会保险的管理要求是专业化管理，某些环 节甚至要求是专家管理
❖ 如果社会保障的事业机构与行政机构分开设 立，那么事业机构的人员管理、组织结构和 管理方式就不随国家行政机构的变化而变化 了。
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社会保障管理体制的内涵
❖ 既包括社会保障的立法制度， ❖ 也包括中央和地方之间、国家和企事业
单位之间、政府有关部门之间、政府有 关部门与社会保障管理机构之间在社会 保障管理职责权限方面的有关制度、方 式和形式。
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主管部 社会保险司（局）
监察 立法 财务 管理 组织
全国信息中心
全国职业 培训中心
❖ 注意：结合公共管理的特点（与工商管理相 比较）
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二、社会保障监督的系统结构与运行
❖ （一）社会保障监督系统的构成要素与功能 组合
监督主体 监督客体 监督的横向结构：多主体带来的问题 监督的纵向结构：越级；事前、事中和事后
❖ 注意：监督主体与客体的冲突与合谋
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❖ （二）社会保障监督系统
以国家权力机关为主体的监督子系统 以政府行政管理机构为主体的行政监督子系统 审计监督子系统 社会监督子系统
业务管理职权 计划及保险基金 的平衡调济和运 用，并指导和督 促检查基层组织 的业务工作
保险金的筹集和 给付,以及负责 对参保人的各项 服务工作
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❖ 地方与中央之间分权管理程度的决定 因素：制度结构的选择以及由此决定 的人事章程和职责划分
❖ 地方分权在行政上和财务上同中央机 构的关系可分为两类：
一是全国构成一个等级分明的统一体， 要求权力高度集中
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现场检查 目的：发现一般财务报表和业务资料中难
以发现的隐蔽性问题。 分类：按时间序列分为定期检查和临时性
检查，按照检查目的分为专项检查和全面检 查。 检查重点：基金营运机构内部控制制度和 治理结构是否完善；财务统计信息是否真实 准确；非现场检查或以前现场检查过程中发 现的问题的整改程度；执行社会保障法律法 规以及总体经营状况。
❖ 3.由政府的几个有关部门分工管理与监督一种或几种 社会保障项目，如瑞士、意大利。
❖ 4.由工会组织管理职工的社会保障业务，并受到国家 的直接监督，如某些社会主义国家。
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❖ 管理机构的设置： 一般是从四种主要工作和活动出发，
按照任务与责任的性质进行组合。 ❖ 四种主要工作和活动： ❖ 技术性业务：注册登记、保险费征缴、
组织 信息 公关 监察
总局长 副总局长
秘书长
财政部
执行理事会 委员会：
立法 财务 行政管理 社会服务
领导层： 技 术
行政
财务
总务
研究＋立法 资料 医学顾问
人事 预算 基建 培训
全国财务 研究 精算＋统计
会 计会 计人 事 物资
图 1.2 中 央 部 门 结 构 图
监察
复制 信函 联络 打字
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（一）社会保障管理机构的权力 和职责界定
个人账户、保险费的分配和支付等 ❖ 评估残疾状况的医疗业务 ❖ 行政管理业务 ❖ 财务、会计和出纳业务
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第二节 社会保障监督
不受约束的权利将导致腐败
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一、社会保障监督概述
❖ 社会保障监督的必要性和紧迫性
建立健全社会保障监督体系是防止滥用权力的需 要
社会保障项目的产出和质量缺乏评判的“基准线” 和止损机制
二是各级机构拥有充分的自由权，要求 权力相对分散
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பைடு நூலகம்四）社会保障管理机构的设置及其 组织机构
❖ 国外社会保障机构的设置的四种类型：
❖ 1.在政府内成立专门管理社会保障的部门，统一管理 全国的社会保障工作，如英国。
❖ 2.由政府成立统一的协调机构，或由一到两个中央政 府部门行使全面的一般监督，并分别由各有关部门以 及半独立性质的或民间的各种协会来管理各种社会保 障业务，如法国。
第11章 社会保障管理体制
第一节 社会保障管理体制概述 第二节 社会保障监督
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第一节 社会保障管理体制概述
❖ 社会保障管理：是指为了保证社会保障事业 的发展和各项社会保障政策的实施，而建立 一定的组织机构，配备具有一定素质的人员， 对社会保障事业进行的决策、计划、指挥、 监督、调节等活动，以及对社会保障基金进 行的筹集、管理、支付、运营等活动。
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（三）分权管理的程度
从纵向看，社会保障机构的协调和职权划分
机构功能
上层即中 领导决策 央一级 （劳保部）
中层即地 辅助与传 方一级 递 （劳保厅、 局）
下层即基 层（劳保 处、代办 点）
执行
行政管理职权 制定政策、立法 和监督
贯彻中央政策,制 定地方性的规章 制度，监督检查 基层组织的工作 执行任务
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检查及评估要素： 合规性 基金资产的充足率及其结构 基金收益的水平 基金的流动性 基金管理的内部控制
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三、社会保障基金监督
❖ （一）社会保障基金的监督模式分类与特点
从时间序列分类
❖事先控制 ❖实时监控 ❖事后控制
从监督方式分类
❖审慎性监督 ❖严格的限量监督
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❖ （二）针对社会保障基金经办机构的监督
对制订和执行社会保障基金运营的规章制度的 合法性的监督
对社会保障基金经办过程的监督
❖基金征缴的监督 ❖基金支付的监管 ❖结余基金的监管
对社会保障基金投资运营过程的监督
❖社会保障基金投资运营的准入 ❖社会保障基金投资运营的退出
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❖ （三）监督的方法及检查、评估要素
社会保障基金监督的方法 非现场检查 目的及方法：监督机构通过报表系统和监测预警系统，
审查和分析社会保障经办机构、运营机构的各种报告 和统计报表，据此监督有关制度和政策的执行情况， 进而掌握整个基金的运行态势。 功能：通过对经办机构、运营机构的活动进行全面、 动态的监控，随时掌握有关机构和整个基金的运行状 况和风险因素，在风险表面化、扩大化和公开化之前 及时预警，特别是它易于揭示现场检查间隔时期发生 风险的可能，从而提前防范风险。