事业单位信用体系建设初探

事业单位信用体系建设初探

2014年6月，国务院印发《社会信用体系建设规划纲要（2014-2020）》，对社会信用体系建设做出了规划部署。随后各省陆续出台工作方案，信用体系建设步入推进实施阶段。在全社会建设信用体系的大背景下，事业单位作为在政治、经济、文化等领域发挥重要作用的组织，其信用体系的建设意义重大。

一、事业单位信用体系是什么

笔者认为，事业单位信用体系是以相对完善的法律法规体系为依托，以建立和完善信用评价机制为核心，以强有力的信用惩戒系统为保障的事业单位治理机制。它主要由信用评价系统和信用惩戒系统两部分组成。信用评价系统主要作用为记录事业单位信用状况，揭示事业单位信用优劣，在信用行为发生前为有关各方提供信用信息支持，从而协助各方做出科学决策，规避可能的失信损失；信用惩戒系统主要作用为在事业单位失信行为发生后追缴其违规收益，并对其失信行为进行惩戒，对失信行为受害方进行补偿，通过奖善惩恶维持事业单位信用。两个系统的核心作用在于减少事业单位失信行为的收益和守信者的损失，使事业单位的失信行为无利可图，从而减少甚至杜绝失信行为的发生。

二、为什么要建立事业单位信用体系

（一）对事业单位失信行为的分析

所有的失信行为都发生在社会合作过程中，事业单位的失信行为也不例外。对于社会合作而言，失信行为意味着合作的失败和继续合作的终止，那么为什么还会出现失信行为呢？其根源在于事业单位作为处于优势地位的合作方对超

额收益的追求。

对于超额收益的追求是每一个“理性人”的自然选择。在信用体系尚不健全的社会中，事业单位作为合作一方付出的是“空口白牙”的信用，另一方付出的则是“真金白银”的资本，这是一种不平等；而当付出信用的事业单位把持着收益的最终分配权时，失信行为就极可能产生。这种不平等导致的失信行为如图1所示。

当合作者B付出信用时，合作者A付出资本，如果合作者B选择守信，会与合作者A分享收益，两者收益均为1，如果合作者B选择失信，那么它不仅会独吞两份收益，还会私吞合作者A的资本，因此合作者B获得的收益为3，合作者A不仅没获得收益，还会损失资本，其收益为-1。这时对于合作者B来讲，失信行为所带来的收益远远大于守信行为带来的收益，因此合作者B更倾向于失信以获取超额收益。合作者B就是事业单位的角色。

通过对信用的滥用及把持合作收益的分配权，事业单位

能够在社会合作中谋取超额利益。而信用体系的缺失使这种失信行为缺乏监管惩戒，进而使失信行为成为事业单位的优势选择。

（二）事业单位信用体系为什么能减少失信行为

失信行为的根源在于失信行为为合作优势方带来了超

额利益。减少失信行为，最彻底的方法就是减少甚至消灭失信行为为合作优势方带来的超额利益。事业单位信用体系在合作过程中的作用如图2所示。

通过图2我们可以看到，在合作开始之前，信用评价系统将低信用事业单位筛选出来，从而使其无法与政府、企业、个人等开展合作，事业单位收益为0，不仅无法获得超额收益，正常收益也无法获得。在合作完成之后，如果事业单位因失信获得超额收益，信用惩戒系统启动，收缴其失信收益并处以惩罚，最终使事业单位不仅连正常收益都无法获得，反而会遭受损失。通过两个系统，失信从事业单位的优势选择变成劣势选择，在理性人行为规则下，事业单位会优先选择守信。

三、怎样建设事业单位信用体系

（一）建设事业单位信用评价系统

1.3C体系。信用评价系统主要是对事业单位的信用行为进行评价。参照国际上对企业和社会公益组织的信用评价体系，其评价要素可包含三种，即3C要素。3C指品德（Character）、

能力（Capacity）、资本（Capital）。一个信用良好的事业单位应该具有良好的品德、开拓的能力和充实的资本，形成如下信用方程式：

良好的信用=品德+能力+资本

如果3项要素中只有1项不足，则为基本的信用；如有2项不足，则信用方程式将改为：

低劣的信用=品德-能力-资本，或=资本-品德-能力

欺骗的信用=能力-品德-资本

2.三信体系。由于行政性、公益性、生产经营性事业单位并存，有的单位兼具多重属性，资源配置并非能由或仅由市场决定，因此其信用评价可分为三个部分：日常管理信用；公益业务信用；市场信用。

日常管理信用指事业单位是否按照《事业单位登记管理暂行条例》等法规政策进行管理，这部分信用评价是最容易进行也是发展最成熟的，各地如青岛都有成功的尝试。

公益业务信用指事业单位是否真正履职尽责，向社会、群众提供了足够的优质的公共服务。公共服务是政府的重要职能，是政府对群众的服务承诺的体现，服务对象群众是当然的评价主体，因此对这部分业务的评价关系到政府公信力的建设，具有重要的意义，目前对于事业单位公益业务信用的评价已经在事业单位绩效考核工作中有所体现，但还需要进一步进行深化。

市场信用指在事业单位参加市场配置资源的过程中的

信用，这部分的信用评价是最容易也是最难实施的，容易是指这部分信用评价在国际上已经有非常成熟的经验，难是指在我国的特殊国情下，这种信用评价的实施仍然有很大阻力。其中最大的问题在于对于信用的认知，信用消费和信用贷款发展的滞后，使人们仍然无法建立信用是一种稀缺资源的观念。然而作为纳入政府管理的机构，事业单位信用的评价相对容易实施，对整个社会信用体系的建设而言，也能较容易、较快速建立参考样本。

3.建立评价机构。基于上述，事业单位信用评价机构的

建立可以有两种方法：一是以事业单位监督管理机构为主体，进行事业单位日常管理和公益业务的信用评价工作，同时探索建立事业单位的市场信用评价系统；二是成立相对独立的事业单位信用评价机构，独立对事业单位公益业务信用和市场信用进行评价，事业单位日常管理信用通过政府部门获得。两种方法也可通过渐进方式实施，就是前期以事业单位监督管理机构为主体，逐步过渡到独立的信用评价机构，这样既能在短期内建立事业单位信用评价机构，也能使该机构真正走上专业化道路。

（二）建设事业单位信用惩戒系统

事业单位信用惩戒系统对信用评价系统具有重要保障

作用，信用评价的结果通过信用惩戒才能得到巩固、发挥效