粮油进出口公司流程手册
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第三阶段：粮食的出库和交货 节点 B9、D9、E9，粮食出库 1．商务部根据营运计划向收储部下达出库指令。 2．收储部接到出库指令后组织粮食出库。 3．粮库将粮食直接交给客户或者交给运输单位。 4．粮库须将出库粮食的数量报呈商务部。 （时限为：粮库当日的出库数量当日报呈商务部） 节点 C10、F10，粮库提货销售结算 1．财务部根据商务部应收状况管理的情况向直接到粮库提货的客户收 款。 （时限为：客户收粮后 20 天结清粮食应收帐款）
第四阶段：费用结算 节点 B6、C6，财务部审核
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1．财务部支付请款。 2．各职能部门报销费用，将费用单据送财务部入帐。 （时限为：下月的 5 日～10 日核算上月的费用支出）
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（一）物流业务流程图 （二）物流业务流程管理规范说明
六、 粮油进出口有限责任公司部分管理流程表单
表单 1：费用申请单 表单 2：销售计划单 表单 3：收储计划单 表单 4：物流计划单 表单 5：粮食销售价格建议单 表单 6：粮食收购价格建议单 表单 7：粮食收购指令 表单 8：粮食调出粮库指令 表单 9：粮食运输指令
注：当日的概念是当天下班前一小时之前。
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五、粮油进出口公司粮食物流流程
部门名称 物流部
层次
A
B
（一）物流业务流程图
流程名称 概要
物流业务流程 物流运输业务
C
D
E
F
G
H
I
1
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6 7
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10 公司名称 编制单位
七、 粮油进出口有限责任公司粮库业务表单
表单 10：粮库流转表单
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编号：001 部门名称 商务部
层次
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A
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一、粮油进出口公司经营计划流程
（一）经营计划流程图
流程名称
第三阶段：职能部门制定计划 节点 C4、D4、E4、F4 职能部门制定计划 1．财务部根据销售计划和公司的收储计划制定年度的资金筹措计划。 2．收储部原则上的计划是按粮库的最大收储能力来制定，但实际上还必 须和财务部沟通，考虑到公司的实际融资能力后制定收储计划。 3．流部根据销售部的销售计划制定物流运输计划。 4．销售部确认销售计划。 5．所有的计划交商务部汇总，送总裁办备案。 （时限为：销售部和物流部及收储部的计划下年年初形成，收储部的年
节点 B3，收购合同初审批 1．总裁初审批收购合同。 2．审批通过后发收储部。
节点 D4，正式签订收购合同 1．收储部和卖粮单位和个人正式签订收购合同，确定收购价格。 2．收购合同交总裁最终审批。 （时限为：接到最终批复后当日签订销售合同送审）
节点 B5，收购合同备案 1．商务部对收购合同备案。 2．商务部跟踪收购合同，管理应付帐款。
密级 签发人
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（二）粮食定价流程管理规范说明 第一阶段：销售价格建议与确认
节点 E2，接受客户询价 1．销售部业务员接受客户的询价。 2．将询价反馈给销售部的销售总监。
节点 E3，D3 初拟销售价格 1．销售经理根据市场行情建议批次的销售价格。 2．将询价信息反馈给物流部，物流部建议批次的运输价格。 3．将销售和运输价格信息转财务部。
第二阶段：粮食的收购和保管 节点 B6，下达收购指令 1．商务部根据总体的营运计划和备案的销售合同向收储部下达收购指 令。
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节点 D6、E6，粮食收购 1．收储部根据接到的收购指令和收购计划组织粮食收购。 2．粮库向农户收粮。
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1．商务部对销售合同进行审核。 2．将销售合同送总裁。 （时限为：当日完成，当日反馈给总裁） 节点 A5，销售合同审批 1．总裁审批销售合同。 2．将审批意见反馈给销售部。 节点 E6，签订销售合同 1．销售部与客户签订销售合同。 2．将销售合同呈总裁。 （时限为：销售合同的收款期最长不得超过 20 天） 节点 A6，签订销售合同 1．总裁审批销售合同。 2．销售合同转商务部和销售部。 3．将销售合同送商务部。 第四阶段：销售合同跟单和财务结算 节点 B7，销售合同备案 1．商务部对销售合同备案。 节点 B8、C8，销售合同跟单 1．商务部负责管理销售合同涉及的应收帐款。 2．财务部和商务部配合收款。 （时限为：收款期最长不得超过 20 天） 注：收购价格的确定见收储业务流程。
四、粮油进出口公司粮食收储业务流程
（一）收储业务流程图
编号：004 部门名称 收储部
层次
1
A
流程名称 概要
B
C
收储业务流程 收储业务
D
E
F
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公司名称
粮油进出口有限责任公司
密级
北京仁达方略管理技术有限公司 １２
共 页第 页
编制单位
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（时限为：销售总监确认初拟销售价格后，销售部当日将其反馈给物流部和 财务部，物流总监确认初拟销售价格后，当日将其反馈给物流部和财务部。）
节点 C3，盈亏平衡试算 1．财务部根据收储价格、利润率等各方面的信息试算出批次销售的盈亏 平衡点。 2．将销售量结合销售价格的定价建议交商务部。
（时限为：2 日内完成，完成当日反馈给商务部） 节点 B3，销售价格审核
第二阶段：销售计划审核和审批 节点 B3，审核销售计划 1．商务部与收储部、物流部、财务部协商讨论，充分考虑粮油进出口公 司的年度资金筹措能力，粮食收储能力和物流运输能力，同时参照商 务部市场研究的结论，对销售计划作出审核。 2．商务部将经讨论、审核后的计划交总裁审批。 节点 A3，审批销售计划 1．总裁根据商务部的建议审批销售计划。 2．审批完的销售计划下发各职能部门制定部门年度计划。
密级 签发人
共 页第 页 签发日期
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（二）费用申请流程管理规范说明 第一阶段：费用预算
节点 C2，业务费用计划 1．各职能部门根据自己的业务需要和公司标准拟定各阶段的费用支出 计划。 2．将费用计划交财务部。 （时限为：各职能部门年初完成年度费用的支出预算。）
节点 D3，拟定收购合同 1．收储部根据收储计划和当时的市场行情拟定收购合同，初步拟定收购 价格。 2．将合同包括初拟的收购价格交商务部。 （时限为：初步的收购合同 1 日内拟定）
节点 B3，收购合同审核 1．商务部组织协调讨论收购合同和收购价格。 2．将意见结果反馈给总裁。 （时限为：初步的收购合同 1 日内审核完毕）
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编号：003 部门名称 财务部
层次
1
A
1
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三、粮油进出口公司部门费用请用流程
（一）费用申请流程图
流程名称 概要 B
费用请用流程 部门费用申请 C
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7 公司名称 编制单位
粮油进出口有限责任公司 北京仁达方略管理技术有限公司
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度计划时间是下年的 9 月～后年的 4 月） 节点 B5，制定营运计划
1．商务部根据收储部、物流部、销售部的计划汇总制定公司的年度营运 计划。包含年度内批次粮食销售的收储和运输的衔接计划。
2．营运计划制定完以后送总裁办备案。 （时限为：商务部年初必须完成公司的运营计划） 节点 G6，备案留存 1．总裁办备案留存所有的计划。
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签发日期
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（二）收储业务流程管理规范说明 第一阶段：拟定、签订收储合同
节点 D2，制定收储计划 1．收储部根据粮库的收储能力和营运计划制定收储计划。 （时限为：收粮的计划时间是今年 9 月～来年的 4 月，储粮的计划是今 年的 5 月～8 月。所以收储计划以月度计划为主。）
二、 粮油进出口有限责任公司粮食定价流程
（一）粮食定价流程图 （二）粮食定价流程管理规范说明
三、 粮油进出口有限责任公司费用申请流程
（一）费用申请流程图 （二）费用申请流程管理规范说明
四、 粮油进出口有限责任公司收储业务流程
（一）收储业务流程图 （二）收储业务流程管理规范说明
五、 粮油进出口有限责任公司物流业务流程
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编号：002 部门名称 商务部
层次
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A
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二、粮油进出口公司粮食定价流程
（一）粮食定价流程图
流程名称
概要
B
C
粮食定价流程
制定批次销售粮食的价格
D
E
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公司名称 编制单位
粮油进出口有限责任公司 北京仁达方略管理技术有限公司
概要
B
C
经营计划流程
公司职能部门的计划（年、季、月）
D
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G
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公司名称 编制单位
粮油进出口有限责任公司 北京仁达方略管理技术有限公司
密级 签发人
共 页第 页 签发日期
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（二）经营计划流程管理规范说明 第一阶段：拟定销售计划
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辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司 (修改稿)
战略型管理系统项目小组
2004 年 8 月
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目
录
一、 粮油进出口有限责任公司经营计划流程
（一）经营计划流程图 （二）经营计划流程管理规范说明
节点 E7、C7、B7，粮食的保管 1．粮食入库后，粮库和财务部结算粮款。 2．商务部管理应付帐款和财务部一起负责支付粮款。
节点 E8、D8、A8，粮食的保管 1．粮库负责粮食的加工和保管，保证粮食的合理损耗和质量。 2．粮库需向收储部汇报粮食入库、加工、保管等的统计数据。 3．粮库需向商务汇报粮食的入库数量。 （时限为：粮库当日的明细帐当日报呈收储部，当日入库收粮当日报呈 商务部。）
1．商务部根据财务部的财务分析和市场研究的结果审核销售价格。 2．将审核意见反馈给总裁。 （时限为：1 日内完成，完成当日反馈给总裁） 节点 A3，销售价格审批 1．总裁综合各方面的意见审批销售价格。 2．审批通过发给销售部。 第二阶段：拟定销售合同 节点 E4，拟定销售合同 1．销售部根据批示的销售价格和销售批量草拟销售合同。 2．将销售合同送商务部。 （时限为：1 日内完成，完成当日反馈给总裁） 第三阶段：销售合同审批 节点 B5，销售合同审核
节点 A2，拟定销售计划 1．总裁执行董事会制定的年度战略发展目标。 （时限为：年度的第四季度末，董事会确认下一年度的战略目标，总裁 负责执行下一年度的计划）
节点 F2，拟定销售计划 1．销售部根据粮油进出口公司的年度战略目标和上年度的销售业绩拟 定本年度的销售计划，销售计划包含年度销售计划、季度销售计划和 月度销售计划。 2．将年度的销售计划交商务部审核。 （时限为：销售部必须在上一年度末之前拟定完下一年度的销售计划）
节点 B2，财务预算 1．财务部汇总Leabharlann Baidu职能部门的费用支出计划，制定公司年度费用支出计 划。
第二阶段：费用申请 节点 C3，用款申请 1．各职能部门提出自己的费用支出用款申请。 2．将用款申请交部门总监。 （时限为：一般本月的 25 日提交下月的费用支出申请）
第三阶段：费用审批 节点 C4，部门总监审批 1．各部门的总监对部门的费用支出请款审批确认。 2．将请款申请交财务部。 节点 B4、B5，财务部审核 1．财务部根据年度的财务预算审核用款申请。 2．请款超过预算交总裁，请款未超出预算进入付款流程。 （时限为：本月的 25 日～下月的 5 日完成预算审批） 节点 A5，总裁审批 1．总裁对超出预算的费用支出单独审批。 2．审批通过后进入付款流程。 （时限为：本月的 25 日～下月的 5 日完成预算审批）
第四阶段：费用结算 节点 B6、C6，财务部审核
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辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司业务流程手册
1．财务部支付请款。 2．各职能部门报销费用，将费用单据送财务部入帐。 （时限为：下月的 5 日～10 日核算上月的费用支出）
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（一）物流业务流程图 （二）物流业务流程管理规范说明
六、 粮油进出口有限责任公司部分管理流程表单
表单 1：费用申请单 表单 2：销售计划单 表单 3：收储计划单 表单 4：物流计划单 表单 5：粮食销售价格建议单 表单 6：粮食收购价格建议单 表单 7：粮食收购指令 表单 8：粮食调出粮库指令 表单 9：粮食运输指令
注：当日的概念是当天下班前一小时之前。
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五、粮油进出口公司粮食物流流程
部门名称 物流部
层次
A
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（一）物流业务流程图
流程名称 概要
物流业务流程 物流运输业务
C
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10 公司名称 编制单位
七、 粮油进出口有限责任公司粮库业务表单
表单 10：粮库流转表单
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编号：001 部门名称 商务部
层次
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一、粮油进出口公司经营计划流程
（一）经营计划流程图
流程名称
第三阶段：职能部门制定计划 节点 C4、D4、E4、F4 职能部门制定计划 1．财务部根据销售计划和公司的收储计划制定年度的资金筹措计划。 2．收储部原则上的计划是按粮库的最大收储能力来制定，但实际上还必 须和财务部沟通，考虑到公司的实际融资能力后制定收储计划。 3．流部根据销售部的销售计划制定物流运输计划。 4．销售部确认销售计划。 5．所有的计划交商务部汇总，送总裁办备案。 （时限为：销售部和物流部及收储部的计划下年年初形成，收储部的年
节点 B3，收购合同初审批 1．总裁初审批收购合同。 2．审批通过后发收储部。
节点 D4，正式签订收购合同 1．收储部和卖粮单位和个人正式签订收购合同，确定收购价格。 2．收购合同交总裁最终审批。 （时限为：接到最终批复后当日签订销售合同送审）
节点 B5，收购合同备案 1．商务部对收购合同备案。 2．商务部跟踪收购合同，管理应付帐款。
密级 签发人
共 页第 页 签发日期
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（二）粮食定价流程管理规范说明 第一阶段：销售价格建议与确认
节点 E2，接受客户询价 1．销售部业务员接受客户的询价。 2．将询价反馈给销售部的销售总监。
节点 E3，D3 初拟销售价格 1．销售经理根据市场行情建议批次的销售价格。 2．将询价信息反馈给物流部，物流部建议批次的运输价格。 3．将销售和运输价格信息转财务部。
第二阶段：粮食的收购和保管 节点 B6，下达收购指令 1．商务部根据总体的营运计划和备案的销售合同向收储部下达收购指 令。
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节点 D6、E6，粮食收购 1．收储部根据接到的收购指令和收购计划组织粮食收购。 2．粮库向农户收粮。
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辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司业务流程手册
1．商务部对销售合同进行审核。 2．将销售合同送总裁。 （时限为：当日完成，当日反馈给总裁） 节点 A5，销售合同审批 1．总裁审批销售合同。 2．将审批意见反馈给销售部。 节点 E6，签订销售合同 1．销售部与客户签订销售合同。 2．将销售合同呈总裁。 （时限为：销售合同的收款期最长不得超过 20 天） 节点 A6，签订销售合同 1．总裁审批销售合同。 2．销售合同转商务部和销售部。 3．将销售合同送商务部。 第四阶段：销售合同跟单和财务结算 节点 B7，销售合同备案 1．商务部对销售合同备案。 节点 B8、C8，销售合同跟单 1．商务部负责管理销售合同涉及的应收帐款。 2．财务部和商务部配合收款。 （时限为：收款期最长不得超过 20 天） 注：收购价格的确定见收储业务流程。
四、粮油进出口公司粮食收储业务流程
（一）收储业务流程图
编号：004 部门名称 收储部
层次
1
A
流程名称 概要
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收储业务流程 收储业务
D
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公司名称
粮油进出口有限责任公司
密级
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编制单位
辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司业务流程手册
（时限为：销售总监确认初拟销售价格后，销售部当日将其反馈给物流部和 财务部，物流总监确认初拟销售价格后，当日将其反馈给物流部和财务部。）
节点 C3，盈亏平衡试算 1．财务部根据收储价格、利润率等各方面的信息试算出批次销售的盈亏 平衡点。 2．将销售量结合销售价格的定价建议交商务部。
（时限为：2 日内完成，完成当日反馈给商务部） 节点 B3，销售价格审核
第二阶段：销售计划审核和审批 节点 B3，审核销售计划 1．商务部与收储部、物流部、财务部协商讨论，充分考虑粮油进出口公 司的年度资金筹措能力，粮食收储能力和物流运输能力，同时参照商 务部市场研究的结论，对销售计划作出审核。 2．商务部将经讨论、审核后的计划交总裁审批。 节点 A3，审批销售计划 1．总裁根据商务部的建议审批销售计划。 2．审批完的销售计划下发各职能部门制定部门年度计划。
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（二）费用申请流程管理规范说明 第一阶段：费用预算
节点 C2，业务费用计划 1．各职能部门根据自己的业务需要和公司标准拟定各阶段的费用支出 计划。 2．将费用计划交财务部。 （时限为：各职能部门年初完成年度费用的支出预算。）
节点 D3，拟定收购合同 1．收储部根据收储计划和当时的市场行情拟定收购合同，初步拟定收购 价格。 2．将合同包括初拟的收购价格交商务部。 （时限为：初步的收购合同 1 日内拟定）
节点 B3，收购合同审核 1．商务部组织协调讨论收购合同和收购价格。 2．将意见结果反馈给总裁。 （时限为：初步的收购合同 1 日内审核完毕）
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编号：003 部门名称 财务部
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三、粮油进出口公司部门费用请用流程
（一）费用申请流程图
流程名称 概要 B
费用请用流程 部门费用申请 C
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7 公司名称 编制单位
粮油进出口有限责任公司 北京仁达方略管理技术有限公司
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度计划时间是下年的 9 月～后年的 4 月） 节点 B5，制定营运计划
1．商务部根据收储部、物流部、销售部的计划汇总制定公司的年度营运 计划。包含年度内批次粮食销售的收储和运输的衔接计划。
2．营运计划制定完以后送总裁办备案。 （时限为：商务部年初必须完成公司的运营计划） 节点 G6，备案留存 1．总裁办备案留存所有的计划。
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（二）收储业务流程管理规范说明 第一阶段：拟定、签订收储合同
节点 D2，制定收储计划 1．收储部根据粮库的收储能力和营运计划制定收储计划。 （时限为：收粮的计划时间是今年 9 月～来年的 4 月，储粮的计划是今 年的 5 月～8 月。所以收储计划以月度计划为主。）
二、 粮油进出口有限责任公司粮食定价流程
（一）粮食定价流程图 （二）粮食定价流程管理规范说明
三、 粮油进出口有限责任公司费用申请流程
（一）费用申请流程图 （二）费用申请流程管理规范说明
四、 粮油进出口有限责任公司收储业务流程
（一）收储业务流程图 （二）收储业务流程管理规范说明
五、 粮油进出口有限责任公司物流业务流程
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编号：002 部门名称 商务部
层次
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辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司业务流程手册
二、粮油进出口公司粮食定价流程
（一）粮食定价流程图
流程名称
概要
B
C
粮食定价流程
制定批次销售粮食的价格
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公司名称 编制单位
粮油进出口有限责任公司 北京仁达方略管理技术有限公司
概要
B
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经营计划流程
公司职能部门的计划（年、季、月）
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公司名称 编制单位
粮油进出口有限责任公司 北京仁达方略管理技术有限公司
密级 签发人
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北京仁达方略管理技术有限公司 ３
辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司业务流程手册
（二）经营计划流程管理规范说明 第一阶段：拟定销售计划
辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司业务流程手册
辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司 (修改稿)
战略型管理系统项目小组
2004 年 8 月
北京仁达方略管理技术有限公司 １
辽宁博丰集团粮油进出口有限责任公司业务流程手册
目
录
一、 粮油进出口有限责任公司经营计划流程
（一）经营计划流程图 （二）经营计划流程管理规范说明
节点 E7、C7、B7，粮食的保管 1．粮食入库后，粮库和财务部结算粮款。 2．商务部管理应付帐款和财务部一起负责支付粮款。
节点 E8、D8、A8，粮食的保管 1．粮库负责粮食的加工和保管，保证粮食的合理损耗和质量。 2．粮库需向收储部汇报粮食入库、加工、保管等的统计数据。 3．粮库需向商务汇报粮食的入库数量。 （时限为：粮库当日的明细帐当日报呈收储部，当日入库收粮当日报呈 商务部。）
1．商务部根据财务部的财务分析和市场研究的结果审核销售价格。 2．将审核意见反馈给总裁。 （时限为：1 日内完成，完成当日反馈给总裁） 节点 A3，销售价格审批 1．总裁综合各方面的意见审批销售价格。 2．审批通过发给销售部。 第二阶段：拟定销售合同 节点 E4，拟定销售合同 1．销售部根据批示的销售价格和销售批量草拟销售合同。 2．将销售合同送商务部。 （时限为：1 日内完成，完成当日反馈给总裁） 第三阶段：销售合同审批 节点 B5，销售合同审核
节点 A2，拟定销售计划 1．总裁执行董事会制定的年度战略发展目标。 （时限为：年度的第四季度末，董事会确认下一年度的战略目标，总裁 负责执行下一年度的计划）
节点 F2，拟定销售计划 1．销售部根据粮油进出口公司的年度战略目标和上年度的销售业绩拟 定本年度的销售计划，销售计划包含年度销售计划、季度销售计划和 月度销售计划。 2．将年度的销售计划交商务部审核。 （时限为：销售部必须在上一年度末之前拟定完下一年度的销售计划）
节点 B2，财务预算 1．财务部汇总Leabharlann Baidu职能部门的费用支出计划，制定公司年度费用支出计 划。
第二阶段：费用申请 节点 C3，用款申请 1．各职能部门提出自己的费用支出用款申请。 2．将用款申请交部门总监。 （时限为：一般本月的 25 日提交下月的费用支出申请）
第三阶段：费用审批 节点 C4，部门总监审批 1．各部门的总监对部门的费用支出请款审批确认。 2．将请款申请交财务部。 节点 B4、B5，财务部审核 1．财务部根据年度的财务预算审核用款申请。 2．请款超过预算交总裁，请款未超出预算进入付款流程。 （时限为：本月的 25 日～下月的 5 日完成预算审批） 节点 A5，总裁审批 1．总裁对超出预算的费用支出单独审批。 2．审批通过后进入付款流程。 （时限为：本月的 25 日～下月的 5 日完成预算审批）