经营管理工作的目标及经营计划管理制度
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
目标具有严肃性、权威性，一经确定，不得随意修改、调 整。 ? 集团董事局审议通过集团整体的年度经营目标，分解落实 到各事业集团后正式下发 ? 以目标责任书的形式逐级分解落实经营目标
2018/6/11
7
经营计划的调整
? 经营目标的调整分为两种形式： ? （1） 年度经营目标不变，在分解的月度指标之间进行调整； ? （2） 年度经营目标的调整，由于不可抗拒的因素或市场因素致使
? 下月经营计划
2018/6/11
14
谢谢！
2018/6/11
15
xx集团经营管理工作汇报
? 经营管理工作的目标 ? 经营计划管理制度 ? 经营计划的模式 ? 经营分析 ? 经营报告、反馈
2018/6/11
1
经营管理工作的目标
? 全面配合公司战略目标的完成 ? 制定科学合理的经营计划 ? 协助领导使各企业经营管理工作逐步规范、良性
运行 ? 企业在生产经营中存在的问题能够快速反馈和解
绩完成数字，对集团副总裁目标责任书的经营指标进行测 算
2018/6/11
11
事业集团经营快报制
名称 每周经营快报 每月经营快报 月度经营分析报告 季（年）度经营分析报告 专题经营分析报告
2018/6/11
报送时间
报送形式
每周一上午
WORD文件
每10日上午
WORD、PPT格式
2018/6/11
8
经营计划的执行
? 各级责任中心的负责人应该严格按照分解落实的经营计划 开展日常的生产经营工作
? 实行经营计划负责制，各级责任中心的责任人对经营数 据的真实性、完整性负责，对经营计划的完成及预算执行 情况负责
2018/6/11
9
经营计划的控制
? 集团对事业集团的经营情况实行经营快报制、经营例会制 ? 经营快报实行每周、每月报送制 ? 集团公司设立月度、季度、年度经营例会，总结、分析、
2018/6/11
5
经营计划的编制步骤、原则
? 先由下而上，后由上而下的原则 ? 一致性原则 ? 全面完整原则 ? 合理科学原则 ? 先进性原则
2018/6/11
6
经营计划的确定及指标分解
? 原则： 兼顾集团的长期发展战略及本年度的经营计划； ? 层层分解，横向分解到月；层层落实，纵向落实到人经营
决 ? 经营计划全面完成
2018/6/11
2
经营计划管理制度
? 经营计划管理的原则 ? 组织体系 ? 经营计划的编制管理体系
? 计划编制的步骤、原则 ? 经营计划的确定及指标分解 ? 调整 ? 执行 ? 控制 ? 考核
2018/6/11
3
经营计划管理原则
? 以集团战略规划为核心、以市场为导向， 目标利润为驱动，鼓动价值最大化为目标
年度经营目标产生偏差，需要调整。 ? 对于分解指标在季度内的调整，单项指标调整范围在3％以内的，由
事业集团总经理审批；调整范围超过3％的，必须上报集团公司董事 会审批后执行。 ? 对于年度经营指标的调整，必须上报集团董事会审批通过 ? 事业集团年度经营目标的调整，必须将调整方案提前一个月上报集团 公司经营管理部提出审核意见，再上报集团董事会审批，审批通过后 下达执行
评价各事业集团经营计划完成情况，落实解决经营管理中 存在的问题。 ? 各事业集团经营管理部在每月经营例会召开前一天向集团 经营管理部提交经营分析报告，以及经营例会需要讨论的 议题。议题的主要内容是各事业集团需要提交集团公司讨 论的经营管理问题
?
2018/6/11
10
经营目标的考核
? 集团经营目标的考核纳入绩效考核管理体系 ? 年度末，经营管理部向人力资源部提供各事业集团经营业
每季度15日之前 WORD、PPT格式
不定期
12
WORD格式
每周经营快报
本月预算数本周完成情况本月累计完成情占况预算比 销售收入 利润 回款金额 现金余额
2018/6/11
13
经营分析报告
? 事业集团及各成员企业预算完成情况 ? 事业集团关键指标体系分析 ? 上月经营情况分析
? 销售 ? 产品 ? 成本 ? 应收帐款 ? 存货 ? 投资项目 ? 资金使用及筹集
? 遵循“统筹规划、兼顾平衡、分级管理、 权责结合、奖罚分明”的原则
2018/6/11
4
组织体系
? 集团在集团公司、事业集团及下属成员企业分别设置相应 的机构，实行分级管理
? 集团董事会是集团经营计划管理的最高决策机构 ? 集团总裁办公会是集团年度经营计划的审核机构；事业集
团的总经理办公会是各事业集团年度经营计划的审核机构； 各下属成员企业的总经理办公会或厂长办公会是各成员企 业年度经营计划的审核机构 ? 集团各级经营管理部或经营管理岗位是各级经营计划的归 口管理部门
2018/6/11
7
经营计划的调整
? 经营目标的调整分为两种形式： ? （1） 年度经营目标不变，在分解的月度指标之间进行调整； ? （2） 年度经营目标的调整，由于不可抗拒的因素或市场因素致使
? 下月经营计划
2018/6/11
14
谢谢！
2018/6/11
15
xx集团经营管理工作汇报
? 经营管理工作的目标 ? 经营计划管理制度 ? 经营计划的模式 ? 经营分析 ? 经营报告、反馈
2018/6/11
1
经营管理工作的目标
? 全面配合公司战略目标的完成 ? 制定科学合理的经营计划 ? 协助领导使各企业经营管理工作逐步规范、良性
运行 ? 企业在生产经营中存在的问题能够快速反馈和解
绩完成数字，对集团副总裁目标责任书的经营指标进行测 算
2018/6/11
11
事业集团经营快报制
名称 每周经营快报 每月经营快报 月度经营分析报告 季（年）度经营分析报告 专题经营分析报告
2018/6/11
报送时间
报送形式
每周一上午
WORD文件
每10日上午
WORD、PPT格式
2018/6/11
8
经营计划的执行
? 各级责任中心的负责人应该严格按照分解落实的经营计划 开展日常的生产经营工作
? 实行经营计划负责制，各级责任中心的责任人对经营数 据的真实性、完整性负责，对经营计划的完成及预算执行 情况负责
2018/6/11
9
经营计划的控制
? 集团对事业集团的经营情况实行经营快报制、经营例会制 ? 经营快报实行每周、每月报送制 ? 集团公司设立月度、季度、年度经营例会，总结、分析、
2018/6/11
5
经营计划的编制步骤、原则
? 先由下而上，后由上而下的原则 ? 一致性原则 ? 全面完整原则 ? 合理科学原则 ? 先进性原则
2018/6/11
6
经营计划的确定及指标分解
? 原则： 兼顾集团的长期发展战略及本年度的经营计划； ? 层层分解，横向分解到月；层层落实，纵向落实到人经营
决 ? 经营计划全面完成
2018/6/11
2
经营计划管理制度
? 经营计划管理的原则 ? 组织体系 ? 经营计划的编制管理体系
? 计划编制的步骤、原则 ? 经营计划的确定及指标分解 ? 调整 ? 执行 ? 控制 ? 考核
2018/6/11
3
经营计划管理原则
? 以集团战略规划为核心、以市场为导向， 目标利润为驱动，鼓动价值最大化为目标
年度经营目标产生偏差，需要调整。 ? 对于分解指标在季度内的调整，单项指标调整范围在3％以内的，由
事业集团总经理审批；调整范围超过3％的，必须上报集团公司董事 会审批后执行。 ? 对于年度经营指标的调整，必须上报集团董事会审批通过 ? 事业集团年度经营目标的调整，必须将调整方案提前一个月上报集团 公司经营管理部提出审核意见，再上报集团董事会审批，审批通过后 下达执行
评价各事业集团经营计划完成情况，落实解决经营管理中 存在的问题。 ? 各事业集团经营管理部在每月经营例会召开前一天向集团 经营管理部提交经营分析报告，以及经营例会需要讨论的 议题。议题的主要内容是各事业集团需要提交集团公司讨 论的经营管理问题
?
2018/6/11
10
经营目标的考核
? 集团经营目标的考核纳入绩效考核管理体系 ? 年度末，经营管理部向人力资源部提供各事业集团经营业
每季度15日之前 WORD、PPT格式
不定期
12
WORD格式
每周经营快报
本月预算数本周完成情况本月累计完成情占况预算比 销售收入 利润 回款金额 现金余额
2018/6/11
13
经营分析报告
? 事业集团及各成员企业预算完成情况 ? 事业集团关键指标体系分析 ? 上月经营情况分析
? 销售 ? 产品 ? 成本 ? 应收帐款 ? 存货 ? 投资项目 ? 资金使用及筹集
? 遵循“统筹规划、兼顾平衡、分级管理、 权责结合、奖罚分明”的原则
2018/6/11
4
组织体系
? 集团在集团公司、事业集团及下属成员企业分别设置相应 的机构，实行分级管理
? 集团董事会是集团经营计划管理的最高决策机构 ? 集团总裁办公会是集团年度经营计划的审核机构；事业集
团的总经理办公会是各事业集团年度经营计划的审核机构； 各下属成员企业的总经理办公会或厂长办公会是各成员企 业年度经营计划的审核机构 ? 集团各级经营管理部或经营管理岗位是各级经营计划的归 口管理部门