加强中小企业信贷业务风险管理的对策分析

加强中小企业信贷业务风险管理的对策分析摘要：中小企业的经济发展需要银行贷款支持，但是中小企业的特点也决定了信贷业务的风险。本文分析了中小企业信贷业务风险的影响因素，并且提出了加强信贷业务风险管理的措施。

关键词：中小企业信贷业务风险管理对策

中小企业的发展我国经济发展的重要支柱，但是中小企业的融资困境制约着中小企业的经济发展。加强中小企业信贷支持，加强信贷业务风险管理，可以有效促进中小企业的经济发展。

1.中小企业的信贷业务

我国存在着许多的中小型企业，中小企业自身解决融资问题相当困难，因此，中小企业的发展对银行融资的依赖特别强。目前，商业银行还没有完善中小型企业的信贷流程，和金融结构体系，从而加大了商业银行的借贷风险和中小企业的融资难度。同规模大、信誉好的大企业相比[1]，中小企业的融资处于弱势地位，因此，解决中小企业的信贷业务风险，必须研究信贷业务风险的影响因素，并选择合理的应对措施解决中小企业的信贷业务风险。

2.中小企业信贷业务风险的影响因素

2.1规模小，交易成本高

目前，我国的中小企业数量较多，规模较小，中小企业的交易成本非常高。对中小企业的每一笔贷款，银行都要逐笔核实，及时了解企业运营情况以及贷款变化，直到收回贷款。

2.2抵押资产不足，贷款困难

中小企业主要是通过担保或者抵押[2]的方式进行银行贷款的，但是大多数中小企业的抵押资产非常少，一些创业初期的中小企业，本身并没有多少资产，自身品牌和信誉度尚未建立，缺乏可靠的担保人，再加上抵押手续复杂，更加大中小企业贷款困难。

2.3财务信息透明度低，信息不对称

一般说来，企业的规模越大，经营效益越好，企业的信息的可获得性以及准确性就会越高。对于中小企业来说，由于规模较小，再加上其他原因，创业者并不愿意向相关金融机构公开太多的企业信息。中小企业财务信息以及经营信息的透明度非常低，银行就无法准确而全面地掌握企业的运营状况以及盈利前景，从而加剧了信贷业务的风险。另外，有些中小企业的信誉以及诚信度较低，将贷款的资金当作资金的资金随便使用，而且很难按时返还银行贷款，久而久之，就会影响企业的信用，加大企业的信贷风险。

2.4管理不规范，管理制度不完善

中小企业的管理制度以及治理结构[3]也会造成信贷风险。一般情况下，大型企业都具备完善的管理制度和专业的管理团队，能够有效掌控和解决企业的运营。中小企业缺乏内部监督控制、财务监督控制，产权不清晰，会计信息不全面，财务报表缺乏可靠性。中小型企业大多是由个人控制的，这种家长式的管理使得企业管理制度和程序不完善，生产经营的随意性比较大，企业的经营效益以及信用等级完全体现在实际掌控的个人能力上。所以说，信贷资金与实际掌控者的信誉和能力有很大的关系。

2.5抗风险能力差

中小企业的规模普遍较小，在创业前期具有非常有利的发展条件，但是也存在很多问题。中小企业生产经营成本高，企业资金会对运营造成很大的风险；由于中小企业经营规模较小，所以经营机制不完善，增加了财务风险以及管理风险；中小企业资金不足，职工素质不高，无法创新新产品，难以在激烈的竞争中站稳脚跟。

3.加强中小企业信贷业务风险的对策

3.1把握中小企业的行业环境，明确银行信贷政策

中小企业所处的经济环境以及国家的贷款政策是防范信贷风险的基础。中小企业的在不同的发展阶段，贷款需求也有所不同。因此，商业银行必须准确把握国家的经济结构以及出台的各项经济政策，明确信贷介入程度、准入标准和投入重点，衡量企业的经营效益以及发展前景。另外，还要优化银行与企业的关系，加强双方的交流与合作，为中小企业的营造良好的金融环境，对于优质企业，予以奖励，鼓励发展。

3.2建立高效的业务组织体系，实现业务的规范处理

由于中小企业繁杂而且零散，融资频率高，因此，商业银行必须确保足够的人力投入，并建立高效的业务组织体系[4]，设立独立的信贷业务运作模式，专注于中小企业的信贷服务与企业运营，加强业务的规范操作，提高信贷的运作效率。而中小企业必须建立科学合理、产权清晰的内控制度，构建全面、真实反映企业信息的财务制度，加强内部控制，提高内部管理，优化治理结构，改善自

身的融资条件。

3.3建立科学评估体系，实现信贷风险的有效控制

商业银行对中小企业贷款进行审核的时候主要根据财务报表，由于中小企业财务资料不完整、信息透明差，企业发展具有高成长性和效益不稳定性。因此，商业银行应该建立科学的监测体系和评估体系，收集中小企业的财务信息资料，制定信用等级标准，准确掌握中小企业的运营状况、偿债能力以及信贷情况，有效控制信贷业务风险。银行通过资金流量指标[5]，关注财务评价，查看企业的银行对账单和财务税单，比较企业的财务报表，准确掌握企业的资金流动情况；企业通过长期积累和统计数据信息库，可以观测和计算企业的预期违约率，从而预测企业贷款的生命周期，根据信贷政策，调整信贷结构，控制信贷风险；另外，银行还要关注企业经营者的工作经验、综合素质以及信用记录，谨慎贷款。

3.4加强中小企业信贷业务流程控制

商业银行应该加强中小企业信贷业务流程的控制和管理，在制定业务规划、设定客户模型、确定产品设计与价格等环节中，全程贯彻风险理念，明确各个风险岗位的责任。加强贷前调查，调查企业的经营状况和经营者的引用状况，制定合理的贷款方案；加强贷款经办、申办和审批以及放款的控制，明确信贷人员的工作职责以及风险承担责任；加强贷后监控，通过走访企业和客户，定期检查授信客户业务执行情况以及最新生产经营情况，实时掌握企业资金流向和贷款风险，并履行评价和考核的职责。

3.5建立有效的信贷人员激励机制，调动信贷人员工作积极性

由于中小企业信贷业务的金额小，贷款频繁，工作量大，所以有关信贷机构对中小企业的贷款业务积极性不高。所以，应该加强基层客户经理队伍建设，加强业务培训，提高分析能力、风险识别能力以及个人职业素养。另外，还应该建立有效的激励机制和考核体系[6]，将中小企业信贷业务的市场比、贡献度列入考核指标，并制定相关的激励政策，调动信贷机构的工作积极性。

3.6完善中小企业的信用担保机制

建立中小企业的信用担保机构，可以帮助中小企业及时解决信贷问题。政府应该积极采取措施，促进中小企业信用担保机构的发展。另外，政府还应该加强对信用担保机构的管理，保证中小企业的规范快速发展。

4.结语

加强中小企业信贷业务风险的管理，是商业银行必须重视和解决的问题。商业银行应该建立完善的风险管理体系，规范信贷业务操作流程，对信贷业务风险进行科学合理的监测和评估，从而有效控制中小企业的信贷业务风险，促进中小企业的经济发展。

参考文献：

[1]冉晖.商业银行发展中小企业信贷业务的思考[j].重庆工学院学报（社会科学版），2009，23（6）：89-90.

[2]徐青.我国商业银行中小企业信贷风险管控研究[j].重庆科技学院学报（社会科学版），2010（11）：67-68.