农村信用社不良贷款的管理

浅谈农村信用社不良贷款的管理

[摘要]不良贷款始终是困扰农村信用社经营和发展的症结。采取有效措施加强对农村信用社不良贷款的管理,既能够逐步化解不良贷款的历史包袱,又能够有效控制新增不良贷款的发生,不失为加

快农村信用社经营和发展的良策。

[关键词]农村信用社不良贷款集中管理

农村信用社是经营货币资金的企业，对信贷资金的经营和管理直接关系到信用社的生存与发展。近年来,农村信用社在盘活不良贷款方面采取了很多措施,下了很大功夫,取得了一定的效果。但是不良贷款比例仍然居高不下,甚至前清后增,使农村信用社业务发展

受到严重制约。

一、农村信用社不良贷款的成因

1.客观因素。随着生产结构的调整，有些乡村企业在优胜劣汰中被淘汰，归还贷款成为无源之水。如某造纸厂，因环保问题，只好关停，欠款难以收回。

2.主观因素。主要表现在两个方面：一是发放贷款有一定的盲目性，贷前调查的不全面，或不真实，甚至被贷户的表面现象所蒙蔽，形成盲目贷款。二是部分员工素质偏低，在贷款发放上，有一定随意性。

3.管理上的漏洞。农村信用社点多面广，管理难度较大，监控审计等不能及时到位，内部的激励机制还需加大力度，在信用社进一步深化改革之前，贷款决策上风险责任不清，贷款项目评估质量不

高；有些不良贷款不能及时发现，或不能解决在形成之前。

4.贷款核销的负面影响。几年来各家金融机构均按政策核销了一些应该核销的贷款，在社会上也引起了一些不良的影响，有些贷户自身信用观念淡薄，产生投机行为，故意拖延时间，有能力也不归还贷款，等待核免，加之催收力度不够，或没有过硬的手段，使正常贷款呆滞成不良。

二、完善不良贷款化解机制，提高不良贷款处置效率

农村信用社的一部分不良资产是由于体制的变化、历史背景以及信贷人员更换频繁等原因造成的，由于涉及历史遗留问题较多，清收起来的难度的确较大，维权之路困难重重。因此，作为农村信用社首先必须建立相关制度，完善相应的不良资产处置运行机制，做到对内依规，对外依法维权。

1.以信用社改革和省联社成立的契机，利用当前的历史机遇，切实转化、清收不良贷款。一是规范改革，完善法人治理结构，争取申请央行专项票据成功，置换不良贷款。二是借助信用社划归省政府管理的行政优势，加大对行政事业单位、国家公职人员拖欠信用社贷款的清收力度，起到“惩一诫百”的效果。

2.成立建立农村信用社不良资产集中经营管理机构。以县级联社为单位，建立信用社不良资产集中经营管理机构，对农村信用社不良资产实行集中管理和处置，可以更好、更有效地提高不良资产管理质量，采取更多、更有力的不良贷款清收盘活措施，还可以降低农村信用社不良贷款管理成本，提高农村信用社不良资产处置效

果。同时，可由县级联社统一协调和组织相关乡镇，充分利用当地信用社人熟、地熟、情况明等优势。机构的主要职责是直面信用社各类不良资产，积极探求各种合法而有效的途径来加强对不良资产的保全、清收和处罚。对于能够通过兼并、重组、分立等方式盘活的，可通过转化，化解风险；对于能通过法律制截盘活的，予以强制收回；对于能通过租赁、出租、承包或拍卖等方式清收盘活的，应加快处罚步伐，尽快实现不良资产的良性转化，从根本上改变信用社不良资产占比高的现实。

3.建立盘活不良资产激励约束机制。实施各种形式的奖优罚劣措施，加大检查、考核、奖惩力度，对盘活不良贷款、保全不良资产的有功人员，可根据贡献大小给予形式多样的奖励，对新增不良资产的有关责任人员，可采取降职、降级、停职等方面的行政处罚，从而充分发挥职工个人防范和化解农村信用社不良资产风险工作

的积极性和主观能动性。同时，可建立动态跟踪监测体系，加强对不良资产跟踪监测，建立不良资产监测台账，按月分析，按季通报，按年考核。

三、加大依法收贷力度，切实维护信用社的合法权益

目前，处置不良资产最有效、最直接的手段的诉诸法律，把不良资产的经营、盘活置于法律保护之下，就能在最大限度上减少损失，防止一些不法分子恶意逃废金融债务。

1.信用社自身应高度重视，积极维权。一是以农村信用社对支持农村经济发展的重要性为主题积极鼓呼，引起地方政府以及高层的

关注，农村信用联社应成立维权领导小组，联合信贷、资产保全、保卫、会计、办公室等部门负责维权工作，及时了解企业改制动态，加强与当地党委、政府以及相关职能部门的联系，争取党政及职能部门的支持。二是信用社要以积极的思想和不卑不亢的态度以及灵活的措施做好维权工作，既要顾全大局，又要不折不扣地维护农村信用社的利益，在灵活变通、加强协调仍不能维护农村信用社债权的情况下，必须坚持依法维权的道路，有效保护农村信用社债权不受损失。

2.加大金融法律宣传力度，通过加强对全社会的金融法制教育，普及全民金融法律意识，提高每个公民的金融法制观念，同时加强对信用社有关人员法律、法规知识的培训，真正做到贷款操作规范化，贷款管理法制化。

3.要加大依法收贷力度，对那些有钱不还，故意拖欠农村信用社贷款的赖账户以及借改制之机恶意逃废农村信用社债务的逃废户，充分运用法律武器捍卫自己的权益，要重点选择一批不良贷款户提起起诉，实行依法收贷。同时要加强与司法部门的沟通与联系，协调各级执法部门严格执法，公平、公正、合理地解决社企债务纠纷。

4.及时巩固依法收贷成果。对借款人对贷款清偿已作承诺，但由于客观原因无法一时还清的，加强跟踪管理，力争尽早落实；对已经向法院起诉，借款人资产已经冻结，但是债权人较多，对借款人资产的处置还需时日的，要充分准备，为下一步处置工作打下基础；对法院已经裁定，抵偿或部分抵偿给信用社的资产、应及时办理过

户相关手续，防止节外生枝。

随着金融创新的不断发展，金融产品的日新月异，金融交易迅速增加，信用社机构规模逐渐扩大，信用社在资产管理上必须严明法纪，规范管理，依法经营，违法必究。从而实现信用社自身又好又快的发展，为支持社会经济运行做出新的贡献。

参考文献：

[1]王艳梅，周廉静.对农村信用社不良贷款管理的新思考.河南社会科学，2003，（04）.

[2]李德英.不良贷款的成因与资产管理的思考.仇庄信用社，2010-01-13.

[3]黄标.农村信用社不良贷款成因及维权思考.2006-3-13.